Plan de Afaceri Model POS CCE

PLAN DE AFACERI

Continut cadru

PARTEA I - DESCRIEREA SOLICITANTULUI

A. DATE GENERALE PRIVITOARE LA SOLICITANT

A.1. Numele solicitantului

S.C. CORA Consul S.R.L.A.2. Nr. nmatriculare la Oficiul Registrului Comerului

A.3. Codul unic de nregistrare fiscal

.. A.4. Obiectul de activitate

Se va meniona obiectul de activitate efectiv, codul CAEN.Activitatea principala conform codificarii (ordin 337/2007): 4666 Comert cu ridicata al altor masini si echipamente de birou

Activitati secundare conform codificarii (ordin 337/2007)

3313 Repararea echipamentelor electronice si optice;

4614 Intermedieri in comertul cu masini, echipamente industriale, nave si avioane;

4643 Comert cu ridicata al aparatelor electrice de uz gospadaresc, al aparatelor de radio si televizoarelor

4651 Comert cu ridicata al calculatoarelor, ehipamentelor periferice si software-ului

4652 Comert cu ridicata de componente si echipamente electronice si de telecomunicatii

4669 Comert cu ridicata al altor masini si echipamente

4690 Comert cu ridicata nespecializat ;

5210 Depozitari;

6202 Activitati de consultanta in tehnologia informatiei;

7120 Activitati de testari si analize tehnice;

7733 Activitati de inchiriere si leasing cu masini si echipamente de birou(inclusiv calculatoare)

8219 Activitati de fotocopiere, de pregatire a documentelor si alte activitati specializate de secretariat

9511 Repararea calculatoarelor si a echipamentelor periferice;

9512 Repararea echipamentelor de telecomunicatii;

A.5. Forma juridic a solicitantului i un scurt istoric al organizaiei cu menionarea evenimentelor majore din activitatea acesteia.Forma de organizare: Societate comerciala cu raspundere limitata

CORA Consul este o societate comercial cu capital integral romn si este specializat n comercializare i service pentru echipamente de birou, sisteme de copiere i multiplicare, solutii software integrate pentru sisteme de multiplicare.n urma auditrii de ctre firma QMS, societatea noastr a fost acceptat ca partener al unor firme de prestigiu n domeniu: Canon si Acer.

In anul 2000, departamentul IT al firmei se constituie intr-o noua societate CORA Bit in calitate de Acer Executive Partner, astfel firma CORA Consul ramane in portofoliul doar cu gama de produse Canon. Dupa o serie lunga de acreditari, CORA CONSUL este in cea mai inalta pozitie pentru comercializarea de produse profesionale: Canon Advanced Solutions Partner, Canon LFP Graphic Arts Specialist, Canon DIMS PSP Specialist. A.6. Structura capitalului social i evoluia acestuia de la nfiinare (conform ultimei cereri de nscriere de meniuni la Oficiul Registrului Comerului): valoarea capitalului social subscris i vrsat i structura acionariatului, cu menionarea numelor, datelor de identificare ale asociailor/ acionarilor i procentul de capital social deinut de acetia. Capital social subscris: 1000 RON, intergral varsat

Numar parti sociale: 10

Valoarea parte sociala: 100 RON

ASOCIATI PERSOANE FIZICE:

.....:

Calitate: asociat

Cetatenie: romana

Sex: feminin

Data si locul nasterii: ......Aportul la capital: 500 RON


Cota de participare la beneficii si pierderi: 50%

......:

Calitate: asociat

Cetatenie: romana

Sex: masculin

Data si locul nasterii: .......Aportul la capital: 500 RON


Cota de participare la beneficii si pierderi: 50%

EVOLUTIE:

26 martie 1993 Se infiinteaza S.C. CORA Conf S.R.L.

Capital social: 100.000 lei (echivalent 10 RON)

Propietar si administrator: ......23 iunie 2004- Prin act aditional la statutul societatii se schimba denumirea in S.C. CORA Consul S.R.L.

Prin contract de cesiune, sunt preluate jumate din actiuni de ......, care este numit administratorA.7. Reprezentantul legal al organizaieiNumele, funcia, date de contact.Nume: .....Functia: AdministratorNr telefon: ....Nr. Fax: ....Email: [email protected]

A.8. Informaii referitoare la locul desfurrii activitii solicitantului

Adresa sediului social.

Adresa sediului la care solicitantul i desfoar activitatea administrativ, dac acesta difer la data depunerii cererii de finanare de cea a sediului social nregistrat.

Adresa i specificul activitii fiecrei sucursale, filiale i/ sau punct de lucru, dac este cazul.

Amplasamentul unitilor de producie actuale, dispunerea i funcionalitatea acestora n cadrul activitii curente a solicitantului.Sediu social: .....Punct de lucru 1: Sediul comercial si serviceAdresa: .....Cod CAEN:






4666 Comert cu ridicata al altor masini si echipamente de birou;







Punct de lucru 2: Sediu comercial si serviceAdresa: ........Cod CAEN:






4666 Comert cu ridicata al altor masini si echipamente de birou;







Punct de lucru 3: Centru de copiereAdresa: ........Cod CAEN:

4651 Comert cu ridicata al calculatoarelor, echipamentelor periferice si software-ului

4666 Comert cu ridicata altor masini si echipamente de birou;

8219 Activitati de fototcopiere, de pregatire a documentelor si alte activitati specializate de secretariat;

.B. DESCRIEREA ACTIVITII CURENTE

B.1. Istoricul activitii Prezentai cum s-a dezvoltat compania dumneavostr de la nfiinare pn n prezent.

CORA Consul SRL este o companie romana cu capital privat care activeaza in domeniul IT&C.

Cu o vechime de 15 ani in piata, CORA Consul SRL s-a infiintat avand ca scop furnizarea de aparatura de birotica si servicii de birotica de un real profesionalism.

Principalul domeniu de activitate : dotarea cu birotica (copiatoare, faxuri, calculatoare) a unor importante institutii cu filiale in intreaga tara: Invatamant: Universitate Bucuresti, Academia de Studii Economice Bucuresti, USAMVInstitutii guvernamentale Ministerul educatie, S.N.T.F.M. CFR MARFA , BNRCorporatii Automobile DACIA, Glaxo Smith Kline, BAUMAX,Societati financiare: Eureko, Cofidis, DLA PiperB.2. Descrierea infrastructurii TIC existente, n special cea semnificativa din punct de vedere al proiectului.In prezent, infrastructura TIC, este dezvoltata pe 3 planuri, si anume sediul comercial si cele doua centre de copiere. In aceste locatii lucreaza 35 de persoane, dintre care ponderea celor care utilizeaza calculatorul este de 80 %, mai exact 20 persoane din centrul comercial si 8 persoane din centrele de copiere. Compania dispune de o retea interna de calculatoare atat LAN cat si wireless. Ponderea de utilizarea a Internetului este de 100%. Tipurile de conexiune sunt de tip ADSL, prin cablu si conexiune mobila(telefon mobil). Viteza maxima de descarcare (download) este de 11Mb/s. In cadrul firmei, Internetul este accesat cu urmatoarele scopuri: servicii financiare, intruire si educatie, obtinerea de informatii, obtinerea de formulare, returnarea formularelor completate catre autoritati publice, pentru indeplinirea unei proceduri administrative complet electronice fara a mai fi nevoie de documente aditionale, pentru trasnmiterea unei oferte intr-un sistem electronic de licitatii etc. Facilitatile de securitate utilizate sunt: verificare de virusi si/sau software antivirus, firewalls, servere securizate, copii de siguranta a datelor. Parcul de echipamente este format din 32 de calculatoare, dintre care 12 calculatoarea sunt portabile, 20 copiatore dintre care 14 sunt plasate in centrele de copiere pentru serviciile catre clienti. SOFTURILE CU CARE LUCRAM ACUM: wincont, uniflowWincont- este un ERP cu functionalitati limitate care nu satisface nevoile companiei CORA Consul.

Lipsa rapoartelor

Modulul de service subdezvoltat

Lipsa transabilitatii (nu se poate afla ce utilizator a facut ultima/prima modificare in baza de date)

Dificultate in exploatare datorita timpului mare de raspuns.

Microsoft Windows si OfficeB.3. Produse/servicii i activiti existente

Activiti principale-procese, flux informational, prelucrari de date, care sunt semnificative din punctul de vedere al proiectului.

Gama actual de produse/servicii, punctele forte i punctele slabe ale societii n producerea/furnizarea produselor/serviciilor.Activitati principale-procese:

a) Comercializare si intretinere echipamente de birou

b) Servicii de copiere, imprimare si birotica (laminari, indosariere, etc. )

PROCESUL DE VANZARE A ECHIPAMENTELOR, PIESELOR DE SCHIMB SI CONSUMABILELOR SCHEMA FLUX

PROCESUL DE SERVICE SCHEMA FLUX

Puncte forte:

Personal vanzari foarte bine calificat, absolvent de E-learning Academy Canon, cursuri tehnici profesionale de vanzari organizate si sustinute de Achieve Global

Retea nationala de parteneri in majoritatea judelor din tara

Personal de service instruit la academiile tehnice Canon Europa (directorul de service a fost ales anul asta top 10 ingineri de service din europa)

Experienta de peste 15 ani in comercializare si service pentru echipamente de birou

Parteneri Canon cu titlul: advanced solutions partner, lfp graphic art specialist , professional scanning partner . In Romania mai exista o singura firma cu aceste titulaturi

Sediu nou, modern amenajat cu posibilitatea organizarii de workshop cu partenerii nostri cat si cu clientii.

Puncte slabe:

a) Comercializare si intretinere echipamente de birou Analiza greoaie a rezultatelor vanzarilor datorita softului depasit tehnic Posibilitatile limitate pentru realizarea activitatilor proprii de marketing (in absenta unui soft de printare date variabile) implica externalizarea servciilor rezultand costuri ridicate

Insuficienta promovare si prezentare a produselor 60% din cifra de afaceri este asigurata de 10 clienti

b) Servicii de copiere, imprimare si birotica (laminari, indosariere, etc. )

Lipsa softurilor de ultima generatie(inaplicabile pe aparatele existente) implica o procesare a comenzilor in centrele de copiere

Aparate vechi in centrele de copiere cu performante foarte reduse fata de cerintele actuale ale pietei de servicii de acest gen Servcii de plotare slabe

B.4. Politica de aprovizionare, furnizori

Furnizorii principali, dac este cazul.

Descrierea reelei de aprovizionare, a logisticii folosite i a modului de operare.

Principalele riscuri i dificulti n privina aprovizionrii.

Aprovizionare

Procesul de aprovizionare consta in procurarea echipamentelor, consumabilelor si pieselor de schimb care urmeaza a fi vandute clientilor finali sau partenerilor sau care urmeaza a fi utilizate pentru realizarea activitatilor de service.

Directorul Operatiuni are responsabilitatea coordonarii procesului de aprovizionare si in acest sens evalueaza si selecteaza furnizorii si centralizeaza necesarul de produse care trebuie comandate.

Furnizorul de baza a produselor aprovizionate este firma CANON pentru care CORA CONSUL este Advance Solution Partner. Pentru ceilalti furnizori sunt stabilite criterii de selectie cum ar fi:

criterii de marca reprezentanti autorizati ai marcii solicitate de client;

certificari sau autorizari detinute, inclusiv pentru sistemul de management al calitatii;

recomandari ale firmei CANON, altor utilizatori sau ale clientilor.

Rezultatele evaluarii furnizorilor se documenteaza in Lista furnizorilor acceptati. Anual in baza informatiilor referitoare la calitatea produselor, promptitudinea in livrare, seriozitate, pret si conditii de plata lista este actualizata.

Comenzile transmise furnizorilor sunt, de regula, scrise. Acestea contin denumirea produsului, codul si cantitatea solicitata. Deoarece produsele sunt standardizate si se comanda in baza codului de produs identificat in cataloage, oferte sau alte documente puse la dispozitie de furnizor nu este necesara o avizare suplimentara a comenzilor. Comenzile verbale sunt transmise doar de Directorul Operatiuni in baza solicitarii scrise transmise de solicitantul produsului respectiv. Pe solicitare, acesta va scrie ca s-a transmis comanda verbal si va indica data la care a facut comanda.

Verificarea produselor aprovizionate se efectueaza la primirea produselor la magazie urmarindu-se completitudinea si corectitudinea documentelor insotitoare si conformitatea produselor fata de comanda si documente insotitoare. Controlul furnizarii produsului si serviciului

Procesele de realizare a serviciilor sunt procesele de baza si anume:

procesul de vanzare a echipamentelor, pieselor de schimb si consumabilelor proces coordonat de Seful de departament in functie de tipul clientului;

procesul de service proces condus de Coordonatorul Service

Procesele de realizare a serviciilor se desfasoara in conditii controlate astfel incat sa se asigure conformitatea serviciilor cu cerintele. Conditiile controlate includ:

documentarea modului de realizare a fiecarui proces prin proceduri de proces si instructiuni si disponibilitatea acestor documente in zonele in care se aplica;

respectarea, de catre executanti, a prevederilor din proceduri, instructiuni, standarde si alte documente specifice de executie;

efectuarea monitorizarilor si verificarilor care sunt indicate in procedurile de proces si inregistrarea rezultatelor;

utilizarea, in timpul executiei, a echipamentelor si utilajelor de lucru si echipamentelor de masurare si monitorizare corespunzatoare precum si a unui mediu de lucru adecvat;

utilizarea unui personal de executie instruit si calificat;

implementarea activitatilor de eliberare a produsului, de livrare si post-livrare.

Sefii de departament, Coordonatorul Service si Sefii de centru urmaresc si asigura respectarea conditiilor controlate pentru realizarea proceselor.

In cadrul Societatii CORA CONSUL nu se realizeaza procese speciale care sa necesite o validare preliminara.

Principalii furnizori:Denumire furnizorTip ProdusePROCENTE DIN TOTALUL ACHIZITIOLOR

CANON CEE EAST EUROPEAPARATE ACCESORII,PIESE DE SCHIMB SI CONSUMABILE CANON85

DESPEC ROMANIACONSUMABILE DIVERSE, ALTE MARCI DECAT CANON6

CORAL SERVICE GROUPTEHNICA DE CALCUL SI PERIFERICE2

RHS COMPANY SAPRODUSE SI CONSUMABILE CANON, ALTELE DECAT CELE IMPORTATE DE CORA2

PARTEA A II-A - DESCRIEREA PROIECTULUI

C. PREZENTAREA PROIECTULUI

C.1. Obiectivele proiectului

Se va fundamenta necesitatea i oportunitatea investitiei propuse, ipotezele, se vor enuna obiectivele generale i specifice ale proiectului.

MATRICE COMPLETATA DAR NEFINALIZATAC.2. Componentele proiectului

Descrierea componentelor principale necesare n procesul de implementare a proiectului (activitile i sub-activiti corelate cu calendarul activitilor) parametrii calitativi minimali (acolo unde cazul, conform proiectului tehnic), modalitatea de achiziie.Principalele componente necesare in proiect sunt impartite in doua categorii: software si hardware.

Intr-o prima etapa se vor achizitiona echipamentele necesare sustinerii softurilor cat si a proiectul. Este nevoie de un personal dedicat atat pentru instalarea aparatelor in cadrul firmei cat si pentru instruirea personalului care le va utiliza. Astfel, implementarea softurilor in a doua si a treia etapa nu va fi o problema din punctul de vedere al aparatelor. Perioada de implementare a softurilor se va face in etape mult mai mari decat cele necesare echipamentelor. Astfel un curs pentru personalul dedicat IT devine vital. Acest curs va folosi atat pentru implementarea softurilor necesare dezvoltarii infrastructurii firmei cat si pentru softurile pentru imbunatirea serviciilor catre client.

C.3. Managementul proiectului

Prezentarea persoanelor implicate n administrarea proiectului. Se vor anexa CV-uri, dac acestea difer de cele prezentate conform anexei cu CV.-uri de la Cererea de finanare, respectnd modelul anexat la Ghidul solicitantului. n cazul subcontractrii managementului de proiect se vor preciza cerinele minime solicitate.Persoane implicate in administrarea proiectului:

....: Director General...... .....: Marketing Executive

.....: Product Manager

........: Director Service

.......: Product ManagerC.4. Descrierea tehnic a proiectului

Aceast seciune va conine proiectul tehnic, cu toate detaliile referitoare la parametrii, arhitectur, funcionalitile sistemului C.5. Personal i instruire

Numrul de personal implicat n implementarea proiectului.

Modul de instruire a personalului care va utiliza/administra aplicaia.Persoanele implicate in implementarea proiectului sunt:

C.6. Graficul estimat al proiectului

Graficul de execuie a proiectului mpreun cu ealonarea activitilor pentru implementarea proiectului (corelat cu diagrama GANTT, anexa la cererea de finanare).

Activitate/subactivitateDe la.Pn la.

1.zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

1.1

..

1.nzi___ luna____ an _____

..

zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

..

zi___ luna____ an _____

2.zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

2.1

..

2.nzi___ luna____ an _____

..

zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

..

zi___ luna____ an _____

...zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

n.zi___ luna____ an _____zi___ luna____ an _____

C.7. Impactul proiectului asupra activitii organizaiei

Rezultatele i beneficiile ateptate ale proiectului (cantitative i calitative).

Estimarea numrului de noi posturi create (dac este cazul).

Influena asupra aspectelor tehnice, manageriale i competitivitii organizaiei.

Efectul de multiplicare (posibiliti de replicare i extindere a proiectului).

Modalitile de asigurare ale mentenanei i sustenabilitii proiectului.

D. BUGETUL PROIECTULUI I PLANUL DE FINANARE

D.1. Bugetul proiectului

Lista cheltuielilor ce urmeaz a fi angajate n cadrul proiectului defalcate pe categorii de cheltuieli i pe costuri unitare.

BUGETUL PROIECTULUI

-lei-

Nr.

crt

ActivitateCategorie de cheltuial

(pt fiecare activitate)

Achiziie

(detaliat pt fiecare categorie de cheltuieli)Pre unitar

(fr TVA)UMCantTotal fr TVATVAValoarea Eligibil

(Lei fr TVA)Asistena nerambur-sabil

solicitat

(lei fr TVA)Contribuie proprie

eligibil

(Lei fr TVA)Rata de co-finanare

(%)Valoarea neeligibil

12345678=5*79=8*0.1910=11+12111213=11/10*10014=8-10+9

Total Buget proiect Total Cheltuieli EligibileTotal Cheltuieli Neeligibile

D2. Planul de finanare a investiiei

Pentru perioada de implementare, solicitantul va justifica acoperirea necesarului de fonduri ntr-un tabel recapitulativ, care s respecte urmtorul format:

-lei-NR. CRT.

SURSE DE FINANARE

VALOAREA TOTAL A PROIECTULUIVALOARE

NN+i

IVALOAREA TOTAL A PROIECTULUI

IICONTRIBUIA SOLICITANTULUI

II.1Contribuia n numerar

II.2mprumut

IIIASISTEN FINANCIAR NERAMBURSABIL SOLICITAT

N anul depunerii cererii de finanare

Coloanele se vor completa n funcie de previziunile anuale pe durata proiectului (pentru N+i se completeaz dac e cazul).

Pentru perioada ulterioar implementrii proiectului, se vor meniona sursele de finanare dup ncetarea finanrii nerambursabile pentru asigurarea sustenabilitii proiectului.E. PROIECII FINANCIARE I INDICATORI FINANCIARI

E.1. Prognoza veniturilor anuale

Se va face proiecia anual a veniturilor generate de implementarea aplicaiei informatice, inclusiv sub forma reducerilor de costuri generate de proiect, pentru urmtorii 3 ani de la finalizarea proiectului finanat.Prognoza cheltuielilor de exploatareSe va face proiecia cheltuielilor de exploatare pentru operarea/ntreinerea sistemului implementat, eventual pentru dezvoltarea i modernizarea lui, pentru urmtorii 3 ani dup finalizarea proiectului finanat.

Toate cheltuielile se vor nregistra pe baza angajamentelor de plat (i nu a plilor efective).

Not

Informaiile de la seciunea E.1 vor fi agregate n modelul de proiecie a veniturilor i cheltuielilor aferente proiectului, din contul de profit i pierdere (anexa E.3.) i fluxul de numerar (anexa E.5.), previzionate pentru urmtorii 3 ani de la finalizarea proiectului, pentru care se vor face dou tipuri de proiecii pentru acelai orizont de timp, la nivel de firma:

- una pentru venituri/cheltuielile solicitantului fr proiectul nou,

- respectiv una cu luarea n calcul a influenelor proiectului nou la nivelul veniturilor/cheltuielilor firmei .

E.2. Indicatori financiari

Nr.INDICATORIAnul 0Anul 1Anul 2Anul 3

1.Profitul din exploatare

2.Rentabilitatea capitalului angajat (RCA) (%)

3.Indicele de cretere a RCA (I)

4.Fluxul net de numerar cumulat (la sfritul fiecrui exerciiu financiar)

5.Rentabilitatea investiiei (%)

Anul 0 se consider anul finalizrii implementrii proiectului (se estimeaz valorile la sfritul anului n care s-a finalizat proiectul)

1. Profitul din exploatare va fi preluat la capitolul E3 (Proiecia contului de profit i pierdere)2. RCA=Rentabilitatea capitalului angajat

RCA= Profit din exploatare/ (Total active Datorii curente)

3. I=(RCAn/RCA n-1 )/3; n= 1-3

RRCA=rata medie de cretere a RCA

RRCA= I-1

4. Pentru asigurarea sustenabilitii financiare, fluxurile de numerar net cumulate (fluxurile de trezorerie la sfritul perioadei) trebuie s fie pozitive pe durata ntregii perioade de referin luate n considerare.

La determinarea fluxului de numerar net, inclusiv cu proiectul de investiii, se vor lua in considerare toate costurile (eligibile si ne-eligibile) i toate sursele de finanare (att pentru investiie cat si pentru operare si funcionare), inclusiv veniturile generate de proiect. n aceasta metod fluxurile non-monetare, cum ar fi amortizarea si provizioanele, nu sunt luate n consideraie (anexa E5).

5. RI =Rentabilitatea investiiei

RI = Profitul din exploatare incremental mediu pe 3 ani dup finalizarea proiectului/Ci

Profit din exploatare incremental = Profitul din exploatare obinut cu proiect profitul din exploatare obinut fara proiect

Ci= valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul proiectului.

E.3. Proiecia contului de profit i pierdere

Se vor face estimrile pentru Contul de profit i pierdere la nivelul firmei pentru perioada de implementare a proiectului i pentru urmtorii 3 ani de la finalizarea acestuia (2 proiecii, una fr proiect i una cu luarea n calcul a influentelor proiectului nou).CONT DE PROFIT I PIERDERENrlei Exerciiul financiar

NrRdN-1N

N+1 N+2 N+3

1Cifra de afaceri net (rd. 02 la 05)01

Producia vndut02

Venituri din vnzarea mrfurilor03

Venituri din dobnzi nregistrate de entitile al cror obiect de activitate l constituie leasingul04

Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete05

2Variaia stocurilor de produse finite i a produciei n curs de execuie (C,D)06

07

3Producia realizat de entitate pentru scopurile sale proprii i capitalizat08

4Alte venituri din exploatare09

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

(rd. 01+06-07+08+09)10

5a) Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile11

Alte cheltuieli materiale12

b) Alte cheltuieli externe (cu energie i ap)13

c) Cheltuieli privind mrfurile14

6Cheltuieli cu personalul (rd. 16+17), din care:15

a) Salarii i indemnizaii16

b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social17

7a) Ajustri de valoare privind imobilizrile corporale i necorporale

(rd. 19-20)18

a.1) Cheltuieli19

a.2) Venituri20

b) Ajustri de valoare privind activele circulante (rd. 22-23)21

b.1) Cheltuieli22

b.2) Venituri23

8Alte cheltuieli de exploatare (rd. 25 la 28)24

8.1. Cheltuieli privind prestaiile externe25

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte asimilate26

8.3. Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele cedate27

Cheltuieli privind dobnzile de refinanare nregistrate de entitile al cror obiect de activitate ii constituie leasingul28

Ajustri privind provizioanele (rd. 30-31)29

- Cheltuieli30

- Venituri31

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 11 la 15+18+21+24+29)32

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

9- Profit (rd. 10-32)33

- Pierdere (rd. 32-10)34

Venituri din interese de participare35

- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate36

10Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate37


11Venituri din dobnzi39


Alte venituri financiare41

VENITURI FINANCIARE - TOTAL

(rd. 35+37+39+41)42

12Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i a investiiilor financiare deinute ca active circulante (rd. 44-45)43

- Cheltuieli44

- Venituri45

13Cheltuieli privind dobnzile46

- din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate47

Alte cheltuieli financiare48

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 43+46+48)49

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):

- Profit (rd. 42-49)50


14PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT():

- Profit (rd. 10+42-32-49)52

- Pierdere (rd. 32+49-10-42)53

15Venituri extraordinare54

16Cheltuieli extraordinare55

17PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA:

- Profit (rd. 54-55)56


VENITURI TOTALE (rd. 10+42+54)58

CHELTUIELI TOTALE (rd. 32+49+55)59

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT():

- Profit (rd. 58-59)60


18Impozitul pe profit62

19Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus63

20PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCIIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 60-62-63)64

- Pierdere (rd. 61+62+63); (rd. 62+63-60)65

E.4. Bilan

Se vor face estimrile pentru Bilan la nivelul firmei pentru perioada de implementare i pentru urmtorii 3 ani de la finalizarea proiectului.

LeiExerciiul financiar

N-1N

N+1N+2N+3

A

A.ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZRI NECORPORALE01

II. IMOBILIZRI CORPORALE02

III. IMOBILIZRI FINANCIARE03

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 la 03)04

B.ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI05

II. CREANE06

III. INVESTIII PE TERMEN SCURT07

IV. CASA I CONTURI LA BNCI08

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 la 08)09

C.CHELTUIELI N AVANS10

D.DATORII: SUMELE CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE PN LA UN AN11

E.ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 09 + 10 - 11 - 18)12

F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 + 12 - 17)13

G.DATORII: SUMELE CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI MARE DE UN AN14

H.PROVIZIOANE15

I.VENITURI N AVANS (rd. 17 + 18), din care:16

- subvenii pentru investiii17

- venituri nregistrate n avans18

J.CAPITAL I REZERVE

I. CAPITAL (rd. 20 la 22), din care:19

- capital subscris vrsat20

- capital subscris nevrsat21

- patrimoniul regiei22

II. PRIME DE CAPITAL23

III. REZERVE DIN REEVALUARE24

IV. REZERVE25

ACIUNI PROPRII26

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A)SOLD C27

SOLD D28

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIIULUI FINANCIARSOLD C29

SOLD D30

Repartizarea profitului31

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 19+23+24+25-26+27-28+29-30- 31)32

Patrimoniul public33

CAPITALURI - TOTAL (rd. 32 + 33)34

E.5. PREVIZIUNEA FLUXURILOR DE TREZORERIE (NUMERAR)Se vor face estimrile pentru Fluxul de trezorerie (numerar) la nivelul firmei pentru perioada de implementare a proiectului i pentru urmtorii 3 ani de la finalizarea acestuia (2 proiecii, una fr proiect i una cu luarea n calcul a influentelor proiectului nou).

Denumirea elementuluiExerciiul financiar

Anul

n-1Anul n

Luna 1Anul n

Luna 2..Anul n

Luna 12Anul n+1Anul

n+2Anul

n+3

1Trezorerie i echivalente de trezorerie la nceputul perioadei

Fluxuri de trezorerie din activiti de exploatare:

+ncasri de la clieni

-Pli ctre furnizorii de bunuri i servicii

-Pli ctre angajai

-Dobnzi pltite

-Impozit pe profit pltit

-TVA de plat

+Alte ncasri/-Pli din activitatea exploatare

A=Trezorerie net din activiti de exploatare

Fluxuri de trezorerie din activiti de investiie:

-Pli pentru achiziionarea de aciuni

-Pli pentru achiziionarea de imobilizri corporale

-Pli pentru achiziionarea de imobilizri necorporale

+ncasri din vnzarea de imobilizri corporale

+Dobnzi ncasate

+Dividende ncasate

B=Trezorerie net din activiti de investiie

Fluxuri de trezorerie din activiti de finanare:

+ncasri din emisiunea de aciuni

+ncasri din mprumuturi pe termen lung

-Pli privind rambursarea mprumuturilor pe termen lung

-Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar

-Dividende pltite

+ Alte ncasri/-Pli din activiti de finanare

C=Trezorerie net din activiti de finanare

2.Creterea net a trezoreriei i echivalentelor de trezorerie pentru perioada curent (A+B+C)

3Trezorerie i echivalente de trezorerie la sfritul perioadei (1+2)

n este anul finalizrii implementrii proiectului dac proiectul se termin n luna i din anul n, se vor adauga datele estimate aferente perioadei ramase pana la sfarsitul anului n.

Trezorerie i echivalente de trezorerie la nceputul perioadei va include soldul tuturor conturilor bancare deinute de client, la fel ca i numerarul deinut la sediul firmei;

Trezorerie i echivalente de trezorerie la nceputul perioadei dintr-o lun/an va fi ntotdeauna egal cu Trezorerie i echivalente de trezorerie la sfritul perioadei din luna/anul anterioara/anterior.

Pentru proiecia fluxurilor de trezorerie (numerar) lund n calcul i proiectul de investiii, se vor lua n considerare:

-Fluxuri de trezorerie din activiti de investiie:

Pli pentru achiziionarea de imobilizri corporale/necorporale vor fi defalcate pe pli existente i generate de proiect.

-Fluxuri de trezorerie din activiti de exploatare:

Veniturile i costurile de exploatare vor fi defalcate pe venituri/cheltuieli de exploatare existente i generate de proiect.

-Fluxuri de trezorerie din activiti de finanare:

Se vor aduga ncasri din finanarea nerambursabil.

Rambursarea mprumuturilor va fi defalcat pe mprumuturi existente i mprumuturi pentru proiect.

F. CONCLUZII

Alte documente ce considerai a fi relevante, sau care susin anumite puncte din planul dumneavoastr de afaceri.

RESPONSABILITATI

Client

Sef Departament

Director Operatiuni

Sef Dept. (client final)

Sef Departament

Sef Departament / DG

Sef Departament

Facturare, Sef Dept.

Sef Dept. (distribuitor)

Sef Dept./ Dir. Operatiuni (client final)

Analiza cerere

Cerere client

Ofertare

Facturare

Primire c-da ferma (distrib.) / Elab. contract (client final)

Consultanta tehnica

Analiza c-da / contract

Exista in stoc?

Livrare

Instalare / Consultanta

END

END

Aprovizionare

DA

NU

DA

DA

NU

STOP

NU

STOP

END

Analiza cerere / Inregistrare

Cerere client

Constatare defectiune

Executie service

Planificare act. service

Se executa operatia?

Sunt necesare piese de schimb?

Facturare

END

RESPONSABILITATI

Client

Coordonator Service

(CS)

CS

Executant

Accept client

Executant

Executant

Client

Facturare

Aprovizionare

DA

NU

DA

DA

NU

STOP

NU

Confirmare client/ Verificare

DA

NU

Rata de co-finanare este conform bugetului din cererea de finanare, pe fiecare categorie de cheltuial

TVA aferent cheltuielilor eligibile este inclus n cheltuiala neeligibil.

n cazul n care valoarea total a cheltuielii coincide cu valoarea eligibil a acesteia, n col.14 se va include doar TVA aferent cheltuielii respective

N- se menioneaz valorile estimate pentru anul finalizrii proiectului,

N- se menioneaz valorile estimate pentru anul finalizrii proiectului

PAGE 25

Plan de Afaceri Model POS CCE

Documents

Transcript of Plan de Afaceri Model POS CCE