Plan de Afacere - Florarie
-
Upload
eugen-ionescu -
Category
Documents
-
view
2.401 -
download
80
description
Transcript of Plan de Afacere - Florarie
PLAN DE AFACERI“Azaleum”
1
Cuprins:
1. Rezumat 1.1 Misiunea firmei 1.2 Obiectivele societăţii pe termen scurt şi pe termen lung 1.3 Elementele cheie care vor determina succesul afacerii
2. Descrierea succintă a afacerii 2.1 Date privind solicitantul
2.1.1 Denumirea completă a solicitantului 2.2 Proprietarii şi echipa managerială 2.3 Forma juridică de constituire a societăţii 2.4 Domeniul de activitate (produse şi servicii oferite, activitatea şi codul CAEN) 2.5 Localizările geografică şi dotările existente
3. Prezentarea produselor şi/sau serviciilor oferite (P/S) 3.1 Prezentarea ofertei produselor şi/sau serviciilor a gradului de dezvoltare înaintea
lansării pe piaţă 3.2 Furnizori (alegerea furnizorilor pe baza metodei utilitatilor) 3.3 Tehnologia utilizată 3.4 Service, garanţie, post – garanţie
4. Analiza pieţei 4.1 Descrierea clienţilor şi segmentarea pieţei
4.1.1 Nevoile pentru fiecare segment de piaţă 4.1.2 Tendinţe remarcate la nivelul fiecărui segment din piaţa ţintă
4.2 Analiza sectorului industrial vizat 4.2.1 Analiza principalilor competitori 4.2.2 Comportamentul de cumpărare a clienţilor 4.2.3 Canale de distribuţie în sectorul industrial
5. Strategia competiţională a firmei 5.1 Strategia generală de marketing
5.1.1 Strategia de pozitioare 5.1.2 Strategia de preţ 5.1.3 Strategia de promovare 5.1.4 Strategia de distribuţie
5.2 Strategia de vânzări 5.2.1 Previzionarea nivelului vânzărilor 5.2.2 Metode de vânzare utilizate şi propuse a fi utilizate 5.2.3 Componenţa echipei de vânzări – număr de persoane,abilităţi
6. Rezumatul activităţii operaţionale 6.1 Alegerea poziţiei sediului 6.2 Decizia de fabricaţie sau achiziţie 6.3 Procesul de realizare a P/S 6.4 dotări şi echipamente necesare 6.5 Aprovizionarea cu materii prime şi materiale necesare 6.6 Realizarea graficului Gantt
7. Conducerea societăţii 7.1 Structura organizatorică7.2 Echipa de conducere 7.3 Planul de personal
2
8. Planul financiar 8.1 Previziuni financiare
8.1.1 Ipoteze importante în baza cărora s-a făcut prognoza 8.1.2 Prognoza nivelului vânzărilor 8.1.3 Calculul costului 8.1.4 Prognoza fluxului de numerar 8.1.5 Analiza pragului de rentabilitate
8.2 Detalierea necesarului de finanţare
3
1. Rezumat
1.1 Misiunea firmei Satisfacerea si incantarea tuturor celor care iubesc florile sau care iubesc sa daruiasca flori.1.2 Obiectivele societăţii pe termen scurt şi pe termen lung Dorim ca in scurt timp sa ne facem cunoscuti si sa atragem cat mai multi cumparatori astfel incat
san e plasma pe primele locuri in domeniu.Iar pe termen lung ne propunem sa modernizam spatiul la standerdele europene astfel incat sa putem aduce cele mai rare categorii de flori pt a putea sa satisfacem intotdeauna asteptarile clientilor.
1.3 Elementele cheie care vor determina succesul afacerii Unicitatea produselor, angajarea unui personal profesionist, atmosfera amiabila, promovarea
produselor si serviciilor prin intermediul mass-media.
2. Descrierea succintă a afacerii
2.1 Date privind solicitantul 2.1.1 Denumirea completă a solicitantului
S.C. Azaleum S.A.2.2 Proprietarii şi echipa managerială
Conducerea firmei se face de catre asociati constituiti in adunarea generala a asociatilor. Ea se va intruni ori de cite ori este nevoie si cel putin odata pe an pentru a decide in legatura cu activitatea societatii si a aproba bilantul contabil anual si repartizarea profitului .
Cei trei asociati vor forma si consiliul de administratie fiind imputerniciti oricare dintre ei sa reprezinte societatea in raporturile sale cu tertii.
Pentru infintarea firmei s-a convenit asocierea a 3 persoane fizice cu numar egal de actiuni.
2.3 Forma juridică de constituire a societăţii
Societate comercială cu capital privat roman.
2.4 Domeniul de activitate (produse şi servicii oferite, activitatea şi codul CAEN) 5248 Comertul cu amanuntul, în magazine specializate, al altor produse - comertul cu amanuntul, în magazine specializate, al florilor, plantelor, semintelor, îngrasamintelor, animalelor de companie si hranei pentru animale de companie;
2.5 Localizările geografice şi dotările existente Localizare:S.C. Azaleum S.A.Adresa: Str. Hlincea, nr. 23, bl 1050,parter, ap.2, Iasi
Amplasarea magazinului trebuie să asigure un grad de accesibilitate ridicat ( in apropierea unei statii pt mijloacele de transport in comun) sau ceea ce se numeşte “un vad comercial bun”. Vom inchiria un spaţiu comercial de 45mp, situat în zona centrală a oraşului la pretul de 20 Euro/mp/lună.
4
Spaţiul va fi divizat in 3 părţi : una pt comercializarea produselor, una pt depozitare şi una pt un grup sanitarDotari:-instalatie sanitara;-camera frigorifica;-suporturi pentru flori.
3. Prezentarea produselor şi/sau serviciilor oferite (P/S)
3.1. Prezentarea ofertei produselor şi/sau serviciilor a gradului de dezvoltare înaintea lansării pe piaţă
Oferta noastra cuprinde o gama variata de flori, dintre care:
5
6
La comanda se pot realize buchete in functie de optiunile clientilor.
Dispunem si de plante ornamentale:
-Bonsai-44lei-Yucca-29lei-Spathiphyllum-26lei-Cycas-85lei-Ficus-14lei-Phalaenopsis-68lei-Calathea-58lei-Aechmea-56lei-Anthurium-54lei-Vrisea-48lei-Phoenix-48lei
7
-Dracaena-42lei-Nolina-24lei-Gardenia-42lei-Stephanotis-36lei-Hibiscus-34lei-Passiflora-34lei-Codiaeum-18lei-Tilliandsia-32lei-Azalea-16lei-Dieffenbachia-8lei
8
-Calathea-28lei-Maranta-13lei-Begonia-24lei-Alocasia-24lei-Euphorbia-24lei-Cupressus-22lei-Nophrolepis-21lei-Coffea-18lei-Schlumbergera-16lei-Saintlaulia-16lei
9
Magazinul nostru mai dispune si de diverse tipuri de ingrasaminte, ghivece, pamant pt flori, nisipuri si pietre decorative.La acestea preturile variaza intre 15lei si 35lei.
10
3.2. Furnizori (alegerea furnizorilor pe baza metodei utilitatilor)
Am studiat piata si ne-am orientat asupra a 3 potentiali furnizori pentru care am folosit metoda utilitatilor in alegerea celui mai avantajos.Cei trei Distribuitori sunt: A1-Flora1; A2-Flora2; A3-Flora3;
Cele 4 criterii de care am tinut cont in alegerea furnizorului au fost:C1-Pret;C2-termen de livrare; C3-termen de plata; C4-distanta fata de depozit
11
Din metoda utilitatilor s-a constat ca furnizorul A1-Flora1 are cea mai mare utilitate .
12
4. Analiza pieţei 4.1. Descrierea clienţilor şi segmentarea pieţei 4.2. Nevoile pentru fiecare segment de piaţă
Piaţa ţintă este reprezentată de populaţia din mediul urban, dar şi rural într-o
oarecare măsură cu vârste cuprinse între 10 şi 80 de ani.
Produsele noastre se adreseaza tuturor persoanelor indifferent daca sunt tineri, adulti,
batrani .
Grupe de variabile Segmente tipice
1. DEMOGRAFICE
Vârsta
Mediul
Venitul
Nivelul pregătirii
- copii, şcolari, adulţi;
- preponderent urban dar şi rural;
- mici, medii, mari,
- cu studii primare, studii liceale, studii
superioare terminate si neterminate.
2. COMPORTAMENTALE
Rată de cumpărare
Importanţa cumpărării
Avantaje căutate
Statutul utilizatorului
Fidelitatea
Atitudine faţă de produs
- mare;
- redusă;
- persoane care caută calitatea,
economia, splendoarea florilor bine
intretinute
- non-utilizatori, foşti utilizatori, potenţiali
utilizatori, utilizatori pentru prima dată,
utilizatori obişnuiţi;
- medie, puternică, absolută;
- entuziastă, pozitiva
13
4.3. Tendinţe remarcate la nivelul fiecărui segment din piaţa ţintă
Se remarca o tendinta a faptului ca cei tineri sub 25 ani cu venituri medii prefera florile si buchetele cu preturi mai mici. Iar cei cu varsta de peste 26 ani cu venituri mari prefera in general buchetele mai scumpe.
Analiza SWOT
Puncte tari Puncte slabe-prospetimea produselor-lipsa concurentei in zona;-personal calificat;-gama de produse variată -preturi accesibile comparativ cu alte magazine
- necesitatea livrarii produselor de la firmele furnizoare- dependenţa de un furnizor unic
Oportunităţi Ameninţări- dublarea volumului de vânzări in preajma onomasticilor, lunii martie.
-mai exista in zona inca 2 florarii-fidelitatea clientilor fata de magazinele concurente
4.4. Analiza principalilor competitori
La momentul de fata exista mai multi competitori in Iasi dar ne vom asigura ca produsele noastra vor fi unice pt a elimina concurenta introdusa de acestia. Cateva exemple ar fi: “Ikebana”, “Flori la comanda”, “Casa Eva”, “Magic moments”.
4.5. Comportamentul de cumpărare a clienţilor
Se observa o preferinta a clientilor pentru florile de sezon. Primavara se prefera flori precum: frezii,garofite, lalele, vara: crini, irisi, toamna: crizanteme,gerbera, si iarna se prefera florile de import care sunt prezente pe parcursul intregului an precum: orhidee, trandafiri, garoafe si florile de ghiveci. De asemenea cele mai vandute flori sunt trandafirii de diverse nuante si culori.
5. Strategia competiţională a firmei 5.1. Strategia generală de marketing
5.1.1. Strategia de pozitioare Am ales o pozitionare de mijloc deoarece avem un raport calitate/preţ ridicat.
5.1.2. Strategia de preţ Pentru atragerea clienţilor in prima săptămână de la lansare se vor practica preţuri cu 5% mai mici decat ale concurentilor.
14
Dupa această perioadă se vor practica preţuri comparative cu cele ale celorlalte reprezentanţe oficiale, firma rămânând astfel in segmentul de piaţă care se adesează consumatorilor ce apreciază calitatea produselor.
5.1.3. Strategia de promovare Promovarea afacerii se va face prin fluturase impartite in tot orasul,si afise aplicate pe
panourile special amenajate in oras,cat si pe stalpii din oras.O alta modalitate de promovare a serviciilor noastre o constitue internetul. Tot mai multa
lume acceseaza zeci de linkuri in fiecare zi,fapt ce constitue un real avantaj.Nu in ultimul rand ,se va realiza o publicitate a salii,prin intermediul mass-media(presa
locala),cat si prin realizarea unui banner stradal amplasat strategic in apropierea locatiei de desfasurare a activitatii.
Cea mai buna reclama se face gratis,din om in om,clientii multumiti transmitand mai departe zvonul despre aceasta florarie, iubitorilor de flori. Clientii aleg intotdeauna calitatea serviciilor oferite,iar raportul pret/calitate este hotarator pentru ei in luarea unei decizii.
5.2. Strategia de vânzări 5.2.1. Previzionarea nivelului vânzărilor
Pentru a evita deteriorarea florilor sensibile care se ofilesc usor vom avea grija sa nu aducem spre vanzare mai multe flori decat credem ca se vor vinde intr o perioada medie de 4 zile (cand facem aprovizionarea).
5.2.2. Metode de vânzare utilizate şi propuse a fi utilizateProdusele noastre se vand doar in magazinul nostru, deoarece distribuitorii suplimentari ar putea spori deteriorarea florilor ceea ce ar putea nemultumi clientii.
5.2.3. Componenţa echipei de vânzări – număr de persoane,abilităţi
Echipa noastra este constituita din 2 vanzatori cu studii in domeniul aranjamentelor florale dornici sa satisfaca dorintele clientilor in scurt timp.
6. Rezumatul activităţii operaţionale 6.1 Alegerea poziţiei sediului
Amplasarea magazinului trebuie să asigure un grad de accesibilitate ridicat ( in apropierea unei statii pt mijloacele de transport in comun) sau ceea ce se numeşte “un vad comercial bun”. Vom inchiria un spaţiu comercial de 90mp, situat în zona centrală a oraşului la pretul de 3 Euro/mp/lună.
Spaţiul va fi divizat in 3 părţi : una pt comercializarea produselor, una pt depozitare şi una pt un grup sanitar
6.2 Decizia de fabricaţie sau achiziţie
Pentru a decide furnizorul de materii prime s-a folosit metoda utilitatii globale:Pe o scară de la 0 la 1, se acorda 1 companiei care prezinta cele mai bune calitati la capitolul respectiv.
Decizia de achizitie
15
Pentru achizitionarea produselor necesare oferirii unui serviciu complet am studiat piata potentialilor furnizori. Pentru a alege furnizorul de flori am realizat o lista cu 3 furnizori, selectarea furnizorului optim realizandu-se pe baza metodei utilitatilor(ceea ce s-a calculat la capitolul 3.2).
6.3 Procesul de realizare a P/S
Firma noastra se ocupa cu achizitia si distributia produselor. Nu sunt realizate la noi in firma decat aranjamentele florale(buchete, aranjamente pt ocazii, ornarea completa a salilor cu flori) si sunt oferite servicii privitoare la felul in care se ingrijesc florile.
6.4 Dotări şi echipamente necesare
Sunt necesare urmatoarele dotari: -instalatie de aer conditionat – 1000ron;
-birou - 300 ron;-1 calculator pentru prezentarea informatiilor cat mai complete in cel mai scurt timp posibil –
1500ron;-rafturi pt produse – 1000 ron; -suporturi pt ghivecele cu flori ornamentale – 500 ron;-vaze pt flori – 200 ron;-casa de marcat – 500ron;
In total ne-ar ajunge in jur de 50000 ron cheltuielile pt dotari si echipamente.
6.5 Aprovizionarea cu materii prime şi materiale necesare
Vom cumpara de la diverse firme produsele necesare:-biroul, rafturile, suporturile pt ghivece - firma Staer cu sediul in Pacurari;-vaze, instalatie de aer conditionat – centrul commercial Praktiker din zona Tudor
Vladimirescu;-calculatorul- Turbo zone Computers din Iulius Mall;-casa de marcat- centrul commercial Felicia aflat in Baza 3.
6.6 Realizarea graficului Gantt
Analiza drumului critic
METODA DRUMULUI CRITIC
Procedeul C.P.M - metodă de programare şi control a proceselor
Firma “Azaleum” are ca obiect de activitate comercializarea florilor si produselor de ingrijire a lor. Pentru a se realiza lansarea magazinului pe piaţa comercianţilor de flori din orasul Iaşi va fi necesară desfăşurarea următoarelor activităţi:
16
complexe caracterizate prin: structură complexă, scop, durată, costuri definite
Simbolulactivităţii
Denumirea activităţiiActivităţi directPrecedente
Durataactivităţii (zile)
A Inregistrarea firmei la Registrul Comerţului - 21
B Incheierea contractului cu furnizorul A 3C Inchirierea spatiului comercial B 3D Achizitionarea mobilierului C 2E Angajarea personalului necesar B 10F Amenajarea spaţiului comercial D, H 2G Promovarea magazinului “Azaleum” B 14H Transportul produselor de la furnizor C 2I Deschiderea magazinului F, G, E 1J Comercializarea produselor I 30
Etapa 2. Elaborarea grafului reţea
17
Etapa 3. Calculul parametrilor grafului
a) Calculul termenelor minime al evenimentelor;
Neţinând seama de condiţia impusă finalizării programului, se pune condiţia Calculul termenului maxim al evenimentului i
;
c) Calculul marjei evenimentului i: d) Calculul termenelor activităţilor ij
;
;
18
;
;e) Calculul rezervelor de timp ale activităţilor ij
= rezerva totală de timp a activităţii ij
Activitatea DurataTermenele evenimentelor
MarjaTermeneleactivităţilor
Rezervatotală
Simbol
i J dij ti0 ti
1 tj0 tj
1 ti1-ti
0 tj1-tj
0 tij0î tij
0t tij1î tij
1t RTij
A 0 1 21 0 0 21 21 0 0 0 21 0 21 0B 1 2 3 21 21 24 24 0 0 21 24 21 24 0C 2 3 3 24 24 27 34 0 7 24 27 31 34 7D 3 4 2 27 34 29 36 7 0 27 29 34 36 7E 2 6 10 24 24 38 38 0 0 24 34 28 38 4F 5 6 2 29 36 38 38 7 0 29 31 36 38 7G 2 7 14 24 24 38 38 0 0 24 38 24 38 0H 3 5 2 27 34 29 36 7 7 27 29 34 36 7I 6 8 1 38 38 39 39 0 0 38 39 38 39 0J 8 9 30 39 39 69 69 0 0 39 69 39 69 0
Drumul critic este: 0 –1–2–7–6–8–9 cu durata totală: LDC = d01 + d12 + d27 + d76 + d68 + d89 + d67 + d78 + d89 =21+3+14+0+1+30= 69 zile
Graficul Gant19
7. Conducerea societăţii
7.1 Structura organizatorică
7.2 Echipa de conducere Echipa de conducere este alcatuita din cei trei asociati si directorul general
7.3 Planul de personal
1 vanzator1 vânzătoare1 contabil
20
Director general
Vanzatori Contabil
8. Planul financiar
8.1 Previziuni financiare8.1.1 Ipoteze importante în baza cărora s-a făcut prognoza
Initial am realizat un studiu de piata pe un esantion reprezentativ de 500 de personae din care am dedus necesitatea infiintarii florarii noastre.
Bugetul de start necesar:Cheltuieli Valoare (lei)
Cheltuieli de infiintare a firme(taxe legale si profesionale, permise, asigurari)
300euro(1000lei)
Mobilier (birou + rafturi) 1300Cheltuieli de angajare 150Alte dotari (vaze + suporturi) 700Aparatura (calculator + instalatie de aer conditionat + casa de marcat )
3000
Publicitate si promovare 500Cheltuieli neprevazute 300Total 5950
Termenul de recuperare a bugetului de start va fi de 1an: 496lei/luna
Bugetul operational pentru primele 3 luni de activitate (aprilie-iunie 2008):Cheltuieli Valoare (lei)
CF
Chirie 90x3x3=510Utililtati (apa potabila, current electric)
(200+100)x3=300
Salarii si prime (2x700+1500)x3=8700CAS salar (37.5%) 5962.5Publicitate si promovare 500Cheltuieli neprevazute 300Amortizarea 1488
Total 17760.5
8.1.2 Prognoza nivelului vânzărilor
Se presupune ca in prima luna vom vinde in jur de 3000 de garoafe ceea ce ne acopera cheltuielile si rezulta urmatorul profit: Profit = Q*Pret – Costuri =3500*2-5962.5=1037.5 Incepand cu luna a doua, in functie de numarul clientilor si de pretul florilor alese de acestia, vom creste vanzarile si vom avea un profit mai mare. Deasemenea presupunem ca se vor vinde mai bine florile cu preturi mai mici si mai putin cele mai scumpe. Initial ne vom aproviziona cu un numar mai
21
mic de flori pana ne vom castiga fidelitatea clientilor iar apoi, odata cu cresterea vanzarilor vom creste si cantitatea de flori.
8.1.3 Calculul costului
Model de calcul al pretului unui produs:Preţul de achiziţie de 1.4 lei pt o garoafa
Cheltuielile de transport = 0lei (furnizorul ne asigura transportul)
Taxa pe valoare adăugată (pt 100 de bucati)= 19%=> 19%*140=26.6lei
Pretul cu TVA pt 100 garoafe este: 166.6lei
Firma va aplica un comision propriu de 20%: rezulta pretul de vanzare pentru 100 de
garoafe de 166.6*20%=200 lei.
De aici reiese reiese pretul unei garoafe de 2 lei.
8.1.5 Analiza pragului de rentabilitate
Daca dorim ca in prima luna sa atingem pragul de rentabilitate atunci va trebui sa vindem in jur de 2981 de garoafe ceea ce ne acopera cheltuielile si rezulta:
Profit = Q*Pret – Costuri =2981*2-5962.5=0Inseamna ca 2981 reprezinta pragul nostru de rentabilitate. Pragul de rentabilitate=Cantitatea de poduse de la care firma incepe sa obtina profit. La aceasta cantitate cheltuielile sunt egale cu incasarile. Dupa atingerea acestuia firma noastra va incepe sa aiba un profit .
8.2 Detalierea necesarului de finanţare
Pentru a ne acoperi cheltuielile in primul an cifra de afacere va fi :CA=5962.5*5*12=29812.5*12=357750lei
22