Note Contabile

download Note Contabile

of 14

  • date post

    14-Sep-2015
  • Category

    Documents

  • view

    17
  • download

    2

Embed Size (px)

description

note contabile

Transcript of Note Contabile

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    1

    Data

    Ziua

    Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Se nregistreaz preluarea din contabilitatea financiar a cheltuielilor privind costul de achziie a mrfurilor din contul 607 Cheltuieli privind mrfurile

    921 901

    921.01-14.01 4.450.000

    921.01-16.01 10.675.000

    921.01-17.01 15.308.000

    921.01-18.01 2.349.000

    921.01-19.01 5.789.000

    921.02-32.01 5.674.000

    921.02-33.01 5.459.000

    921.02-34.01 5.094.000

    921.02-35.01 8.321.000

    921.02-37.01 9.659.000

    921.02-38.01 5.908.000

    921.03-01.01 214.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 78.900.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    2

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Colectarea cheltuielilor privind plata drepturilor salariale, conform centralizatorului de repartizare pe zone de cheltuieli

    % 901

    921

    921.01.14.02 29.000

    921.01.16.02 60.000

    921.01.17.02 53.000

    921.01.18.02 51.000

    921.01.19.02 50.000

    921.02.32.02 26.000

    921.02.33.02 27.000

    921.02.34.02 54.000

    921.02.35.02 55.000

    921.02.37.02 56.000

    921.02.38.02 57.000

    921.03.01.01 25.000

    922

    922.01.41 385.000

    922.02.41 340.000

    922.03.41 298.000

    923

    923.01.41 271.000

    923.02.41 368.000

    924

    924.xx.xx 1.357.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 3.562.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    3

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Preluarea din contabilitatea financiar a cheltuielilor privind asigurrile i protecia social cu defalcare n analitic, identic contului 641

    % 901

    921

    921.01.14.03 17.000

    921.01.16.03 35.000

    921.01.17.03 31.000

    921.01.18.03 32.000

    921.01.19.03 33.000

    921.02.32.03 15.000

    921.02.33.03 16.000

    921.02.34.03 31.000

    921.02.35.03 32.000

    921.02.37.03 33.000

    921.02.38.03 34.000

    921.03.01.03 14.000

    922

    922.01.45 222.000

    922.02.45 192.000

    922.03.45 177.000

    923

    923.01.45 157.000

    923.02.45 212.000

    924

    924.xx.xx 782.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 2.065.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    4

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Se nregistreaz preluarea din conturile de cheltuieli din clasa 6, a cheltuielilor indirecte pe centre de responsabilitate i elemente de cheltuieli

    % 901

    923

    923.01.xx*

    923.01.01 8.000

    923.01.02 16.000

    923.01.11 4.000

    923.01.25 11.000

    923.01.81 19.000

    923.02.xx*

    923.02.01 10.000

    923.02.02 14.000

    923.02.05 4.000

    923.02.25 13.000

    923.02.81 20.000

    923.03.xx*

    923.03.01 1.000

    923.03.02 2.000

    923.03.05 5.000

    923.03.28 4.000

    923.03.81 4.000

    922

    922.01.xx*

    922.01.01 521.000

    922.01.02 13.000

    922.01.05 21.000

    922.01.11 3.000

    922.01.13 23.000

    922.01.25 39.000

    922.01.28 13.000

    922.01.81 16.000

    922.02.xx*

    922.02.01 433.000

    922.02.02 9.000

    922.02.05 18.000

    922.02.21 47.000

    922.02.28 33.000

    922.02.81 23.000

    922.03.xx*

    922.03.01 49.000

    922.03.02 14.000

    922.03.05 18.000

  • 922.03.11 75.000

    922.03.28 31.000

    922.03.81 29.000

    922.04.xx*

    922.04.01 189.000

    922.04.04 193.000

    922.04.05 1.000

    922.04.81 4.000

    924.xx*

    924.xx.01 226.000

    924.xx.02 34.000

    924.xx.05 15.000

    924.xx.11 169.000

    924.xx.21 36.000

    924.xx.23 88.000

    924.xx.25 35.000

    924.xx.26 251.000

    924.xx.27 152.000

    924.xx.28 65.000

    924.xx.35 342.000

    924.xx.81 13.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 3.376.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    5

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizare cheltuieli activiti auxiliare pe zone de cheltuieli (nivel I)

    923.01 %

    922

    922.01 ATAM 484.000

    922.02 AMLAD 495.000

    922.03AIRG 338.000

    922.04 CT 189.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 1.506.000

    Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    6

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizare cheltuieli activiti auxiliare pe zone de cheltuieli (nivel I)

    923.02 %

    922

    922.01 ATAM 504.000

    922.02 AMLAD 515.000

    922.03AIRG 351.000

    922.04 CT 197.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 1.567.000

    Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    7

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizare cheltuieli activiti auxiliare pe zone de cheltuieli (nivel I)

    923.03 %

    922

    922.01 ATAM 3.000

    922.02 AMLAD 2.000

    922.03AIRG 2.000

    922.04 CT 1.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 8.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    8

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizarea cheltuielilor indirecte pe centrele de profit aferente depozitului 1

    921.01 923.01

    921.01.14.04 229.877

    921.01.16.04 551.386

    921.01.17.04 790.426

    921.01.18.04 121.312

    921.01.19.04 298.999

    ntocmit, Verificat, TOTAL 1.992.000

    Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    9

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizarea cheltuielilor indirecte pe centrele de profit aferente depozitului 2

    921.02 923.02

    921.02.32.04 312.211

    921.02.33.04 300.509

    921.02.34.04 280.416

    921.02.35.04 457.939

    921.02.37.04 531.686

    921.02.38.04 325.239

    ntocmit, Verificat, TOTAL 2.208.000

    Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    10

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Repartizarea cheltuielilor indirecte pe centrele de profit aferente bufetului de incint

    921.03 923.03

    921.03.01.04 24.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 24.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    11

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Se nregistreaz preluarea din contabilitatea financiar a veniturilor pe centre de profit

    941 %

    902.01

    902.01.14 5.953.000

    902.01.16 13.121.000

    902.01.17 17.451.000

    902.01.18 2.752.000

    902.01.19 6.854.000

    902.02

    902.02.32 7.125.000

    902.02.33 6.020.000

    902.02.34 6.201.000

    902.02.35 9.531.000

    902.02.37 11.002.000

    902.02.38 6.700.000

    902.03 242.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 92.952.000

    Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    12

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    Se nregistreaz veniturile activitilor auxiliare

    941 %

    902.04 295.000

    902.05 92.000

    ntocmit, Verificat, TOTAL 387.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITATE

    Nr. document

    13

    Data

    Ziua Luna Anul

    Nr. crt.

    Explicaii Simbolul conturilor Suma

    Debitoare Creditoare

    nregistrarea n contabilitatea de gestiune direct pe costurile centrelor de profit a cheltuielilor cu dobnzile bancare

    921 901

    921.01.00.05

    921.01.14.05 55.590

    921.01.16.05 103.870

    921.01.17.05 166.515

    921.01.18.05 27.710

    921.01.19.05 61.540

    921.02.00.05

    921.02.32.05 45.475

    921.02.33.05 55.080

    921.02.34.05 57.460

    921.02.35.05 103.955

    921.02.37.05 106.930

    921.02.38.05 65.875

    ntocmit, Verificat, TOTAL 850.000

  • Unitatea SC COMAT BACU SA

    NOT DE CONTABILITA