NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale...

21
SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30IUNIE 2009 NOTA 1 ACTIVE IMOBILIZATE Intre 1 ianuarie si 30 iunie 2009 activele imobilizate au evoluat astfel: Valoare bruta Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.09 Cresteri Reduceri 30 iunie 2009 0 1 2 3 4=1+2-3 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari 145522 0 0 145522 necorporale Avansuri si imobilizari necorporale in curs Total imobilizari necorporale 145522 0 0 145522 Imobilizari corporale Terenuri 8481975 0 0 8481975 Constructii 14745389 0 0 14745389 Instalatii tehnice si masini 19136263 297158 0 19433421 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 42532 0 0 42532 Avansuri si imobilizari corporale in 30806 682527 297158 416175 curs Total imobilizari corporale 42436965 979685 297158 43119492 Imobilizari financiare Titluri de participare 341927 0 0 341927 Alte titluri imobilizate 59791 21188 0 80979 Alte creante imobilizate 1416314 12878 1409097 20095 Total imobilizari financiare 1818032 34066 1409097 443001 Total imobillizari 44400519 1013751 1706255 43708015 Amortizare cumulata Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.09 Cresteri Reduceri 30 iunie 2009 5 6 7 8 9=6+7-8

Transcript of NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale...

Page 1: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30IUNIE 2009

NOTA 1 ACTIVE IMOBILIZATE Intre 1 ianuarie si 30 iunie 2009 activele imobilizate au evoluat astfel: Valoare bruta

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.09 Cresteri Reduceri 30 iunie

2009 0 1 2 3 4=1+2-3

Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari 145522 0 0 145522necorporale Avansuri si imobilizari necorporale in curs Total imobilizari necorporale 145522 0 0 145522 Imobilizari corporale Terenuri 8481975 0 0 8481975 Constructii 14745389 0 0 14745389 Instalatii tehnice si masini 19136263 297158 0 19433421 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 42532 0 0 42532 Avansuri si imobilizari corporale in 30806 682527 297158 416175curs Total imobilizari corporale 42436965 979685 297158 43119492 Imobilizari financiare

Titluri de participare 341927 0 0 341927 Alte titluri imobilizate 59791 21188 0 80979 Alte creante imobilizate 1416314 12878 1409097 20095Total imobilizari financiare 1818032 34066 1409097 443001Total imobillizari 44400519 1013751 1706255 43708015 Amortizare cumulata

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.09 Cresteri Reduceri 30 iunie

2009 5 6 7 8 9=6+7-8

Page 2: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 1 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari 108911 21108 0 130019necorporale Total imobilizari necorporale 108911 21108 0 130019 Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259 859768 0 9886027 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 34111 2939 0 37050Total imobilizari corporale 15556352 1070265 0 16626617 Valoare neta

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.09 30 iunie

2009 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari necorporale 36611 15503 Avansuri si imobilizari necorporale in curs Total imobilizari necorporale 36611 15503 Imobilizari corporale Terenuri 8481975 8481975 Constructii 8249407 8041849 Instalatii tehnice si masini 10110004 9547394 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 8421 5482 Avansuri si imobilizari corporale in curs 30806 416175Total imobilizari corporale 26880613 26492875 Imobilizari financiare Titluri de participare 341927 341927 Alte titluri imobilizate 59791 80979 Alte creante imobilizate 1416314 20095Total imobilizari financiare 1818032 443001Total active imobillizate 28735256 26951379

Page 3: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 2

PROVIZIOANE DENUMIREA SOLD LA TRANSFERURI SOLD LA PROVIZIONULUI 01.01.2008 IN CONT DIN CONT 30.06.2009 1. Provizion garantie de buna executie 1696052 0 1398581 297471 2. Provizion pentru diferente de curs valutar 148420 0 0 148420 3.Provizion pentru chelt.reparatii capitale 845470 0 535800 309670 4.Provizion pentru reabilitare constructii 366460 0 0 366460 5.Provizion pentru concedii de odihna 29649 0 20808 8841 Neefectuate in 2008 6.Provizion pentru restructurare 2550000 0 637006 1912994 7..Provizioane pentru clienti incerti: 1217497 339085 899945 656637 8.Provizioane pentru deprecierea stocurilor 8580 0 0 8580 TOTAL 6862128 339085 3492140 3709073

NOTA 3 REPARTIZAREA PROFITULUI In cadrul Adunarii Generale a Actionarilor din data de 22.04.2009 s-a aprobat repartizarea profitului afferent exercitiului financiar 2008 ,in valoare de 11.859.696 lei ,pe urmatoarele destinatii: -lei- -fonduri de finantare si investitii 5.009.696 -dividende 6.000.000 -participarea salariatilor la profit 350.000 -participarea membrilor CA,a directorilor 500.000 executivi si auditorilor interni

Page 4: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 4 ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE - RON -

INDICATORUL PERIOADA

PRECEDENTĂ 30.06.2008

PERIOADA DE

RAPORTARE 30.06.2009

2009/2008

%

0 1 2 3 1.Cifra de afaceri neta 72.739.065 37.166.990 51,092.Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate(3+4+5)

56.734.481 30.648.040 54,02

3.Cheltuielile activitatii de baza 46.335.213 21.423.967 46,234.Cheltuielile activitatilor auxiliare 1.784.551 1.589.107 89,045.Cheltuielile indirecte de productie 8.614.717 7.634.966 88,626.Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete(1-2)

16.004.584 6.518.950 40,73

7.Cheltuieli de desfacere 62.966 17.033 27,058.Cheltuieli generale de administratie 4.529.597 5.002.288 110,439.Alte venituri din exploatare 158.471 70.967 44,7810.Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 11.570.492 1.570.596 13,57

Page 5: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 5

SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

Creante Sold la Termen de lichiditate

3o iunie 2009

(col.2+3) sub 1 an peste 1 an 0 1 2 3

Total creante, din care: 14978574 14978574 0 -clienti interni 13979181 13979181 0 -clienti externi 329100 329100 0 -clienti incerti 684255 684255 0 -provizioane pentru clienti incerti -656637 -656637 0 -creante cu personalul 6867 6867 0 -debitori diversi 2358 2358 0 -impozit pe profit de recuperat 540969 540969 0 -sume de recuperat de la F.N.U.A.S.S. 65703 65703 0 -alte creante 26778 26778 0

DATORII Sold la Termen de exigibilitate

30 iunie 2009

(col.2+3) sub 1 an 1-5 ani peste 5 ani

0 1 2 3

Total, din care: 10906782 10906782 0 0 -Furnizori 4075932 0 0 -Furnizori imobilizari 41787 0 0

-Furnizori facturi nesosite 163527 0 0 -Clienti - creditori

180353 0 0 -Remuneratii datorate personalului 396840 0 0 -Ajutoare aferente concediilor de 29936 boala 0 0 -Retineri din salarii in contul tertilor 59867 0 0 -Alte datorii cu personalul,garantii 73196 gestionari ,drepturi de personal 0 0 neridicate -Contributii la bugetele asigurarilor 537491 0 0sociale si asigurarilor de sanatate

Page 6: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 5 -Contributii la fondul de somaj 13585 0 0 -Impozit pe salarii 268979 0 0 -Dividende 4472066 0 0 -TVA de plata 571708 0 0 -alte datorii 21515 0 0

NOTA 6

POLITICI, PRINCIPII SI METODE CONTABILE

A.Bazele intocmirii situatiilor financiare Situatiile financiare ale IPROEB SA la 30.06.2009, au fost intocmite in conformitate

cu prevederile Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr.1752/2005,cu modificarile si completarile ulterioare, si a Legii Contabilitatii nr.82/1991 republicata ,cu modificarile ulterioare.Situatiile financiare au fost intocmite in lei ,avand la baza principiul costului istoric,cu exceptia celor prezentate in continuare in cadrul politicilor contabile. Situatiile financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii conform caruia societatea isi continua ,in mod normal, activitatea, fara a intra in stare de lichidare sau de reducere semnificativa a activitatii.

Metodele si regulile de evaluare a elementelor patrimoniale sunt neschimbate fata de perioadele precedente,asigurand astfel comparabilitatea,in timp,a informatiilor.

S-au avut in vedere toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor,toate datoriile previzibile si pierderile potentiale care au aparut in exercitiul financiar curent sau anterior.

B. Politici contabile

Imobilizari necorporale Imobilizarile necorporale concretizate in licente privind drepturile de utilizare a programelor informatice sunt prezentate la cost de achizitie,mai putin amortizarea cumulata,recunoscuta in contul de profit si pierdere,pe baza metodei liniare.Perioada de amortizare a acestora este de trei ani.

Page 7: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2008

NOTA 6 Imobilizari corporale

Imobilizarile corporale sunt evidentiate la valoarea lor reevaluata.Utima reevaluare a fost efectuata in anul 2007,la constructii si terenuri,in conformitate cu Ordinul 2374/2007 privind completarea si modificarea OMFP 1752/2005 si a Legii 82/1991.

Diferentele din reevaluarea imobilizarilor corporale au fost cuprinse in capitalul social,conform reglementarilor legale de la data respectiva,cu exceptia diferentelor din reevaluarea cladirilor efectuata conform HG 983/1998,a cladirilor si terenurilor reevaluate conform HG 1553/2003 si a Legii Contabilitatii nr.82/1991,republicata cu modificarile si completarile ulterioare.Diferentele rezultate in urma acestor reevaluari sunt reflectate in conturile de rezerve.

Cheltuielile ulterioare aferente imobilizarilor corporale efectuate in scopul asigurarii utilizarii continue a acestora sunt recunoscute ca o cheltuiala in contul de profit si pierdere.

Imobilizarile corporale sunt prezentate in bilant la valoarea lor reevaluata,mai putin ajustarile cumulate privind amortizarea.

Calculul si inregistrarea amortizarii imobilizarilor corporale se face utilizand metoda liniara,in functie de duratele normale de functionare a acestora,dupa cum urmeaza :

-constructii si constructii speciale 25-50 ani -instalatii tehnologice si masini 9-15 ani -mijloace de transport 4 ani -alte imobilizari corporale 3-8 ani Terenurile nu se amortizeaza.

Imobilizari financiare Imobilizarile financiare sunt prezentate in bilant la valoarea lor de intrare. Stocuri Stocurile sunt inregistrate in situatiile financiare la minimum dintre cost si valoarea realizata neta.Costul de achizitie al stocurilor cuprinde :

- pretul de achizitie - cheltuieli de transport - alte cheltuieli atribuite direct achizitiilor

Costul produselor cuprinde: - costurile directe de productie - costurile indirecte de fabricatie

Costurile materiale sunt determinate dupa metoda FIFO.

Page 8: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 6

Creante Creantele sunt prezentate la valoarea lor nominala ,cu ajustarile privind provizioanele pentru clienti incerti.Ajustarile efectuate au avut in vedere estimarile efectuate cu privire la pierderile probabile,estimari care au avut la baza informatiile disponibile la data intocmirii situatiilor financiare. Numerar si echivalent de numerar Cuprinde numerarul in casa si in conturile la banci ,in lei si in valuta,avansurile de trezorerie si alte valori.Acestea sunt evidentiate la cost.Elementele monetare exprimate in valuta au fost evaluate la cursul de schimb valutar comunicat de BNR la 30.06.2009. Capital social Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea Adunarii Generale a Actionarilor. Dividende Dividendele sunt recunoscute ca datorii in perioada in care se aproba repartizarea acestora. Datorii comerciale Datoriile comerciale sunt prezentate la valoarea nominala a obligatiei ce va fi platita pentru bunurile si serviciile primite. Recunoasterea veniturilor Veniturile sunt recunoscute atunci cand acestea pot fi determinate in mod corect si societatea a transferat cumparatorului avantajele semnificative ce decurg din proprietatea asupra acestor bunuri.Veniturile din prestarile de servicii sunt recunoscute pe masura efectuarii acestora.Veniturile din dobanzi se recunosc periodic ,in mod proportional ,pe masura generarii venitului respectiv,pe baza contabilitatii de angajamente. Dividendele se recunosc la venituri atunci cand este stabilit dreptul actionarului de a le incasa.

Page 9: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 7

Participatii si surse de finantare 1.Capital social, surse de finantare

Capitalul social subscris si varsat al SC IPROEB SA Bistrita la 30.06.2009 este de 14.271.639,30 lei, care se divide in 47.572.131 actiuni cu o valoare nominala de 0,3 lei/actiune. Structura actionariatului la 30.06.2009 se prezinta in felul urmator:

1. SC ELECTROMONTAJ SA 14.646.256 30.79

2.

MEI ROEMENIE EN BULGARIJE NV DEVENTER NLD 4.929.076 10,36

3. SIF BANAT - CRISANA 3.146.615 6,61 4. ALTE PERSOANE JURIDICE 5.264.999 11,07 5. PERSOANE FIZICE 19.585.185 41,17

TOTAL 47.572.131 100

NOTA 8

INFORMATII PRIVIND SALARIATII ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

I.Conducerea SC IPROEB SA Bistrita,in semestrul I 2009 a fost asigurata de Consiliul de Administratie si de Biroul Permanent.Consiliul de Administratie al SC IPROEB SA este formatdin 5(cinci) membri,in urmatoarea componenta:

-presedintele Consiliului de Administratie ; -vicepresedinte al Consiliului de Administratie ; -administrator-director economic ; -doi administratori. Componenta Biroului Permanent este urmatoarea : -director general ; -vicepresedinte CA ;

Page 10: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

-director economic. SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 8

Membrii Consiliului de Administratie isi desfasoara activitatea in baza contractelor de administrare.

1.Indemnizatiile membrilor Consiliului de Administratie se aproba de Adunarea Generala a Actionarilor.Indemnizatiile membrilor Consiliului de Administratie sunt fixe. Mentionam ca nu au fost acordate avansuri sau credite directorilor sau administratorilor.

II.Structura personalului angajat la data de 30.06.2009 comparativ cu 30.06.2008 se prezinta astfel:

NR. CRT.

MESERIA EFECTIV 30.06.2008

EFECTIV 30.06.2009

DIFERENTE

1 Muncitori calificati 462 385 -77 2 Muncitori necalificati 20 17 -3 TOTAL MUNCITORI 482 402 -80

1 Personal cu studii superioare tehnice

89 75 -14

2 Personal cu studii superioare economice

11 9 -2

3 Consilier juridic 1 1 - 4. Medic 1 1 - 5 Personal cu studii medii

(tehnic,econ.si admin.) 74 71 -3

TOTAL TESA 176 157 -19 TOTAL SOCIETATE 658 559 -99

2.Salarizarea personalului direct productiv,indirect productiv si a personalului TESA se face astfel:

Page 11: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 8 -salarizare in acord individual; -salarizare in acord colectiv; -salarizare in regie

3.Recompense acordate in semestrul I 2009 pentru personalul operativ si TESA :

-sporuri la drepturile de concediu cu un nr.de zile acordate in plus pentru personal care lucreaza in conditii deosebite de munca ;

-diurma pentru deplasari in interes de serviciu mai mare decat cea deductibila; -premii de 8 martie pentru femei; -premii cu ocazia Sarbatorilor de Pasti; -prima de vacanta; -plata a 50% a din cheltuielile cu bilete de tratament si odihna; -tichete de masa pentru toti salariatii ; In cursul semestrului I 2009 ,cheltuielile cu personalul direct productiv,indirect

productiv si TESA,au fost in suma de 7.099.983 lei si s-au acordat tichete de masa in valoare de 438.670 lei. III.Pentru salariatii SC IPROEB SA Bistrita s-au inregistrat cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala in valoare de lei,astfel: lei

-contributia la asigurarile sociale 1.454.978 -somaj 48.842 -asigurari de sanatate 423.347 -alte chelt.cu prot.sociala 110.102

Page 12: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 9

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

30.06.2008 30.06.2009 I.INDICATORI DE LICHIDITATE I.1.Indicatorul lichiditatii curente Active circulante(A) 63352218 48176982 Datorii pe termen scurt(B) 21441307 10906782 A/B -in numar de ori 2,95 4,42 I.2.Indicatorul lichiditatii imediate(test acid) Active circulante(A) 63352218 48176982 Stocuri(B) 22534279 11731295 Datorii pe termen scurt(C) 21441307 10906782 (A-B)/C-in numar de ori 1,90 3,34 II.INDICATORI DE RISC II.1.Indicatorul gradului de indatorare Capital imprumutat(A) 0 0 Capital propriu(B) 63140660 60981544 A/B % 0,00 0,00 II.2.Indicatorul privind acoperirea dobanzilor Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit(A) 11985899 2953585 Cheltuieli privind dobanzile(B) 0 0 A/B -in numar de ori III.INDICATORI DE ACTIVITATE III.1.Viteza de rotatie a stocurilor Costul vanzarilor(A) 56734481 30648040 Stoc mediu(B) 21520953 14492935 A/B -in numar de ori 2,63 2,11

Page 13: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 9

III.2.Viteza de rotatie a debitelor-clienti Sold mediu creante comerciale(A) 28647415 17238931 Cifra de afaceri(B) 72739065 37166990 A/B * 180 -in numar de zile 70,80 83,49 III.3.Viteza de rotatie a creditelor-furnizori Sold mediu datorii comerciale(A) 12166788 4460235 Cifra de afaceri neta(B) 72739065 37166990 A/B * 180 -in numar de zile 30,11 21,60 III.4.Viteza de rotatie a activelor imobilizate Cifra de afaceri neta(A) 72739065 37166990 Active imobilizate(B) 26295928 26951379 A/B -in numar de ori 2,77 1,38 III.5.Viteza de rotatie a activelor totale Cifra de afaceri neta(A) 72739065 37166990 Total active(B) 89648146 75128361 A/B -in numar de ori 0,81 0,49

IV.INDICATORI DE PROFITABILITATE IV.1.Rentabilitatea capitalului angajat Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit(A) 11985899 2953585 Total active minus datorii curente(B) 68206839 64221579 A/B % 17,57 4,59 IV.2.Marja bruta din vanzari Profit brut din vanzari(A) 11570492 1570596 Cifra de afaceri neta(B) 72739065 37166990 A/B % 15,90 4,22

Page 14: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 9 V.INDICATORI PRIVIND REZULTATUL PE ACTIUNE V.1.Rezultatul pe actiune Rezultatul net atribuibil actiunilor comune(A) 10.308.269 2.736.012 Numar de actiuni comune(B) 47.572.131 47.572.131 A/B -in lei/actiune 0,2166 0,0575

NOTA 10

ALTE INFORMATII

a) Informatii cu privire la prezentarea societatii:

Societatea a fost infiintata in baza Legii nr.15/1990 si H.G.40/26.01.1991.Este

inregistrata la Registrul Comertului sub nr.J06/55/1991 din data de 07.03.1991 si are cod unic de inregistrare 566930.

b) Informatii privind relatiile cu entitatii cu filialele,entitatile asociate sau cu alte entitati in care se detin participatii

S.C. IPROEB S.A. Bistrita detine titluri de participare la:

-S.C. IPROELM S.A. Campina , societate pe actiuni care are ca obiect

principal de activitate comercializarea produselor IPROEB S.A. Bistrita.Cota de detinere a titlurilor de participare,din capitalul social este de 29,16% ,cu o valoare de 126.600 lei.

Page 15: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 10

-S.C. Electromontaj S.A. Bucuresti, in valoare de 215.327 lei reprezentand 1,99 % din capitalul social. -SC TRANSELECTRICA SA,unde societatea detine actiuni in valoare de 59.791 lei,cu o pondere nesemnificativa in capitalul social.

Valoarea tranzactiilor cu partile afiliate,in semestrul I 2009 se prezinta astfel :

DENUMIRE VANZARI BUNURI 30.06.2009

CUMPARARI BUNURI 30.06.2009

ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI

5.801.606 448.487

IPROELM SA CAMPINA 248.507 22.207 Soldurile rezultate in urma operatiunilor de vanzare-cumparare sunt urmatoarele :

CREANTE COMERCIALE 30.06.2009 ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI 2.751.761 IPROELM SA CAMPINA 272.406

-SC Electroconstructia ELCO SA Suceava,unde societatea detine actiuni in valoare de 18.188 lei -Asociatia Producatorilor de Cabluri din Romania,in suma de 3.000 lei reprezentand aport la capitalul social.

c) Bazele de conversie utilizate pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor de activ si pasiv,a veniturilor si cheltuielilor evidentiate initial intr-o moneda straina

Tranzactiile realizate in moneda straina sunt inregistrate la cursul de schimb valutar de la data tranzactiei.Activele si pasivele exprimate in valuta, au fost evaluate la data bilantului,in lei,la cursurile de schimb valutar comunicate de BNR la 30.06.2009.

Castigurile sau pierderile rezultate sunt evidentiate in contul de profit si pierdere ca

venituri sau cheltuieli,dupa caz.

Page 16: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 10

d) Informatii referitoare la impozitul pe profit Impozitul pe profit aferent semestrului I 2009 este de 217.573 lei. Reconcilierea dintre rezultatul contabil si rezultatul fiscal al exercitiului se prezinta

in felul urmator: -lei- Profit net 2.736.012 Venituri neimpozabile 2.093.559 Deduceri -217.572 Cheltuieli nedeductibile 598.703 Profit impozabil 1.458.730 Impozit pe profit 233.397 Reduceri(cheltuieli cu sponsorizarea) 15.824 Impozit pe profit datorat la 30.06.2009 217.573

e) Cifra de afaceri

In semestrul I al anului 2009,IPROEB SA a realizat venituri totale de 37.213.075 lei,din care:

-venituri din exploatare 35.731.808 lei -venituri financiare 1.481.267 lei

Cifra de afaceri neta realizata la 30.06.2009 este de 37.166.990 lei,din care :

% -aferenta productiei vandute 37.032.485 lei 99,63 -aferenta vanzarilor de marfuri 134.505 lei 0,37 Pe segmente de piata,cifra de afaceri realizata in prima jumatate a anului 2009 se

prezinta astfel: PIATA DE DESFACERE Valoare-lei Valoare-EUR INTERNA 36.136.915 EXTERNA,din care : 1.027.075 242.404 Vanzari in spatiul comunitar 1.027.075 242.404 TOTAL 37.166.990

Page 17: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 10

La nivelul fabricilor si atelierelor de productie ,cifra de afaceri se prezinta astfel :

NR. CRT.

SECTOR DE ACTIVITATE VALOARE -LEI-

%

1. Fabrica de cabluri si conductoare

31.317.179 84,57

2. Fabrica de mijloace de automatizare si izolatoare compozite

3.269.975 8,83

3. Fabrica de intret.,reparatii si autoutilari

1.692.904 4,57

7. Alte activitati 886.932 2,03 TOTAL 37.166.990 100

n) Credite,angajamente acordate-primite

Situatia angajamentelor asumate in semestrul I 2009 se prezinta astfel :

1. Facilitate de credit multiprodus in valoare de 7.600.000 lei,pentru o perioada de 36 luni si care este formata din:

• Linie de credit 6.000.000 lei • Plafon pentru emitere scrisori de garantie bancara 1.600.000 lei

Facilitatea de credit multiprodus este garantata cu ipoteca rang I asupra imobilelor : hala productie FCN avand nr.topo 8426/1 ,CF 6835 si hala productie FCI avand nr.topo 8426/2,CF 6836.

In prezent linia de credit nu este utilizata,iar din plafonul pentru emitere scrisori de garantie bancara s-a utilizat suma de 1.229.936,78 lei ,astfel :

Page 18: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 10

NR. CRT.

FELUL SCRISORII DE GARANTIE

VALOARE TERMEN DE VALABILITATE

1. SG de buna executie in favoarea E.ON MOLDOVA

10.714,00

01.08.2009

2. SG de buna executie in favoarea E.ON MOLDOVA

309.248,86

01.08.2009

3. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

88.000,00 10.08.2009

4. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

85.000,00 10.08.2009

5. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

26.000,00 10.08.2009

6. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

8.700,00 10.08.2009

7. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

18.000,00 10.08.2009

8. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

29.600,00 10.08.2009

9. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

26.500,00 10.08.2009

10. SG pentru participare licitatie R.A.T.B.

3.700,00 31.08.2009

11. SG de buna executie in favaoare SC CNCF CFR SA

37.320,00 07.09.2009

12. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

5.800,00 23.09.2009

13. SG pentru participare licitatie ENEL DISTRIBUTIE DOBROGEA SA

9.300,00 25.09.2009

14. SG pentru participare licitatie F.D.E.E. ELECTRICA DISTRIBUTIE NORD SA

9.000,00 29.09.2009

15. SG de buna executie in favoarea SC F.D.E.E. ELECTRICA DISTRIBUT. TRANSILVANIA NORD SA

9.528,66 27.10.2009

Page 19: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 10

16. SG de plata in favoarea ALRO SA SLATINA

400.000,00 31.12.2009

17. SG de buna executie in favoarea SNLO SA TG JIU

21.245,83 14.01.2010

18. SG de buna executie in favoarea SC COMPLEXUL ENERGETIC TURCENI SA

13.724,07 14.01.2010

19. SG de buna executie in favoarea F.I.S.E. ELECTRICA SERV SA GALATI

8.300,00 06.04.2010

20. SG de buna executie in favoarea COLAS RAIL FRANTA SUC.BUCURESTI

4.213,61 02.09.2010

21. SG de buna executie in favoarea ROMINSERV SA

74.755,60

13.11.2010

22. SG de buna executie in favoarea ROMINSERV SA

24.682,86

23.11.2010

23. SG de buna executie in favoarea ROMINSERV SA

6.603,29

23.11.2010

TOTAL 1.229.936,78 2. Garantii angajate in cadrul acordului nr.167/34632/12.07.2006 incheiat pentru emitere scrisori de garantie in valuta , in limita unui plafon de 1.200.000 EUR,garantat cu stocuri produse finite si ipoteca rang II imobil Hala de productie ,nr.topo 8426/2,CF 6836,plafonul fiind utilizat la data de 30.06.2009,astfel.

NR. CRT.

FELUL SCRISORII DE GARANTIE

VALOARE TERMEN DE VALABILITATE

1. NEPCO IORDANIA 188.000,00 JOD 07.10.2009 3. Scrisoare de garantie bancara de buna executie lot 5 emisa in favoarea MAVIR ZRT UNGARIA,in valoare de 176.942 EUR,valabila pana la data de 15.07.2009;garantata cu ipoteca rang II imobil’’Fabrica de Materiale Electroizolante’’,nr.topo 8426/3.

Page 20: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE LA 30 IUNIE 2009

NOTA 11 SITUATIA STOCURILOR LA 30.06.2009 30.06.2008 30.06.2009 I.VALOARE BRUTA Materii prime 10830630 5539644 Materiale consumabile 163809 164626

Materiale de natura obiectelor de inventar 12777 30978 Produse in curs de executie 1137856 715861

Semifabricate si produse reziduale 845875 483444 Produse finite 10924500 5750197 Stocuri aflate la terti 446319 115903 Marfuri si ambalaje 130755 148119

Furnizori debitori pentru stocuri 1301257 127416 Subtotal 25793778 13076188 II.DIMINUARI Diferenta pret produse finite 3224277 1313772 Diferenta pret marfuri 12291 10353 T.V.A. 14331 12189 Provizioane stocuri 8600 8579 Subtotal 3259499 1344893

Page 21: NOTA 1 - iproeb.roiproeb.ro/infosocietate_fisiere/note 30.06.2009.pdf · Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 6495982 207558 0 6703540 Instalatii tehnice si masini 9026259

III.TOTAL STOCURI 22534279 11731295 DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC, Ing.Chiciudean Ioan ec.Hoha Elena