IntroducereO economie modern nu poate funciona n condiii de eficien fr un sistem bancar coerent i stabil, rolul i funciile bncilor amplificndu-se continuu, n condiiile globalizrii economiei mondiale. n economia de pia, operaiunile de ncasri i pli reprezint un ciclu vital al desfurrii activitii economice realizndu-se n cea mai mare parte fr numerar. Ceea ce unete toate domeniile economiei sunt relaiile de ncasri i pli, relaiile ce iau natere ntre agenii economici, ntre acetia i bnci. Tema acestei lucrri se refer la sistemul naional de pli al Romniei, n spe la decontrile fr numerar i posibilitile de accelerare ale acestora. Circulaia bneasc i decontrile fr numerar reprezint o modalitate care nltur riscurile operrii cu numerar n stingerea obligaiilor ce se nasc n procesul dezvoltrii unei economii naionale; de asemenea se dezvolt astzi n condiiile unei economii concureniale care are ca obiectiv principal satisfacerea intereselor si nevoilor fiecrui client, iar urmare dezvoltarea eficient a oricrei bnci. innd seama de caracteristicile eseniale ale decontrilor fr numerar, natura lor dubl, determinat de un flux de nregistrri n conturi i un flux de mesaje ntre pri diferena de timp ntre momentul iniierii i cel al finalizrii decontrilor, posibilitile de perfecionare sunt legate de alegerea adecvat a instrumentelor i formelor de decontare, transmiterea documentelor, modalitile de implicare a intermediarilor n realizarea decontrilor. n Romnia, dup 1989, BNR i alte societi bancare au introdus instrumente de decontri fr numerar adaptate att standardelor internaionale ct i stadiului actual de dezvoltare a sistemului nostru de pli. Astfel, a nceput o campanie de revoluionare continu a sistemului naional de pli. n cadrul prezentului studiu structurat pe doua capitole, am analizat aspectele principale privind problemele care apar n derularea operaiunilor de pli i posibilitile de perfecionare a decontrilor fr numerar precum i cadrul normativ n sistemul naional de pli. Capitolul nti cuprinde o prezentare general a instrumentelor de plat: Ordinul de plat, Cecul, Cambia i Biletul la ordin.

1

Capitolul al doilea al acestei lucrri este o viziune de ansamblu a sistemului naional de pli i cuprinde aspecte privind: Compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar, cele mai importante Subsisteme de transfer interbancar i de decontare; am dezbtut de asemenea Sistemul electronic de pli i componentele principale ale acestuia: sistemul de decontare pe baz brut n timp real a plilor de mare valoare, denumit RTGS, sistemul electronic de compensare a plilor de mic valoare, denumit ACH, sistemul de decontare i nregistrare a titlurilor de stat i sistemul de recuperare n caz de dezastre. Ultimul capitol cuprinde o prezentare general a sistemului TARGET, sistemul de decontri fr numerar pe euro utilizat att ntre rile din Uniunea European ct i ntre acestea i rile din afara Comunitii. Pentru realizarea acestei lucrri am consultat un material bibliografic alctuit din lucrri de specialitate, precum i legislaia existent n acest domeniu.

2

CAPITOLUL I INSTRUMENTE DE PLATPrin instrument de plat se nelege documentul pe baza cruia se realizeaz transmiterea de sume dintr-un cont n altul1. Aceste instrumente de decontare n economia rii noastre se mpart n dou mari categorii: - instrumente emise din iniiativa pltitorului; - instrumente emise din iniiativa beneficiarului sumei. Din punct de vedere al caracteristicilor legale, orice instruciune de transfer de fonduri face parte dintr-una din urmtoarele dou categorii: ordin de transfer credit sau ordin de transfer debit. n cazul ordinelor de transfer debit (instruciuni gira - ordinul de plat) pltitorul este cel care instructeaz un intermediar s transfere fonduri ctre beneficiar. Sper deosebire de transfer credit, n cazul ordinelor de transfer debit (cecul) decontarea este solicitat de ctre beneficiar. Din punct de vedere al tehnologiei implicate, transferurile de fonduri pot fi clasificate fie dup modul n care sunt prezentate instruciunile de plat pe suport hrtie sau fr suport hrtie fie dup canalele de transmisie ale acestora manual, telefonic, telex, electronic sau prin alte forme de telecomunicaii.

1.1 ORDINUL DE PLAT 1.1.1 Concept. Caracteristici. Coninut Ordinul de plat constituie modalitatea cea mai simpl de realizare a unei pli, respectiv ncasri. Ca modalitate de decontare, el este cel mai apropiat de ceea ce se numete n limbaj comun plat, ntruct esena unui OP const n transmiterea unei sume de bani de la persoana care datoreaz acea sum, n favoarea unei alte persoane care este titulara creanei respective. Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat, dat de ctre o persoan (denumit ordonator) unei societi bancare receptoare de a plti o sum determinat n

1

Ionescu Lucian, Bncile i operaiunile bancare, Ed. Economic, Bucureti, 1999.

3

favoarea altei persoane (denumit beneficiar) n vederea stingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar2. Aa cum reiese din definiie i din practica utilizrii sale, ordinul de plat se caracterizeaz prin: relaia de plat este declanat ca urmare a unei obligaii asumate sau datorii preexistente, ce urmeaz a se stinge o dat cu onorarea OP; operaiunea este pornit din iniiativa pltitorului (ordonatorului); provizionul (depozitul) bancar este absolut obligatoriu n cazul OP. aceasta presupune obligaia ordonatorului ca o dat cu emiterea OP s creeze bncii i sursa de fonduri necesare, fie prin blocarea sumei respective din contul su bancar, fie prin depunerea ei n numerar, fie prin credit bancar acordat de banc in acest scop n contul ordonatorului. Din punct de vedere al modalitilor de ncasare (determinat de instruciunile ordonatorului) OP poate fi3: - simplu, ncasarea sa nefiind condiionat de prezentarea vreunui document sau explicaie cu privire la scopul plii. Acest tip de OP se aseamn cu cecul; - documentar, ncasarea sa fiind determinat de obligaia beneficiarului de a prezenta anumite documente (facturi, dovada plii unor chirii, a unor speze de transport, etc.) indicate de ordonator n OP. O astfel de dispoziie este considerat ordin de plat numai dac: a. societatea bancar receptoare dispune de fondurile reprezentate prin respectiva sum de bani, fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea acesteia de la emitent b. nu prevede c plata trebuie s fie fcut la cererea beneficiarului. Orice dispoziie necondiionat dat unei instituii de credit de a plti o anumit sum de bani, unui beneficiar, este ordin de plat dac conine urmtoarele meniuni obligatorii: ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; numele sau denumirea beneficiarului i, dup caz, numrul contului acestuia deschis la societatea bancar destinatar;

2 3

Beju Daniela, Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2004. Trenca Ioan, Metode i tehnici bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca 2003, pag. 162.

4

numele sau denumirea pltitorului, numrul contului acestuia deschis la instituia de credit iniiatoare; denumirea instituiei de credit iniiatoare: instituia de credit iniiatoare este prima instituie de credit care emite OP n cadrul unui transfer-credit; denumirea instituiei de credit receptoare : instituia de credit receptoare este instituia de credit care recepioneaz un OP n vederea executrii acestuia, inclusiv societatea bancar destinatar; elementul sau elementele care s permit autentificarea emitentului de ctre instituia de credit iniiatoare 1.1.2 Prile implicare Prile implicate n derularea unui OP, de regul, sunt4: ordonatorul, cel care iniiaz operaiunea. El este cel care pltete, stabilete condiiile plii, constituie provizionul bancar n vederea plii; poate revoca n orice clip plata pn n momentul efecturii ei. Pltitorul poate fi un client al societii bancare iniiatoare sau societatea bancar iniiatoare; beneficiarul este cel n favoarea cruia se face plata; bncile care intervin n derularea operaiunii au simplul rol de prestatoare de servicii. Aceste bnci n practic sunt denumite: banca ordonatoare, cea la care ordonatorul d dispoziie privind efectuarea plii prin OP i la care constituie depozitul, i banca pltitoare, cea la ghieele creia se achit suma beneficiarului plii. 1.1.3 Operaiuni la care este supus ordinul de plat Transferul-credit presupune o serie de operaiuni care ncep prin emiterea de ctre pltitor a unui OP dat unei societi bancare de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani i care se finalizeaz prin acceptarea respectivului OP de ctre societatea bancar destinatar5. Emitentul este persoana care emite un OP pe cont propriu. Recepia este procedura prin care o instituie de credit recunoate c a primit spre autentificare, acceptare i executare un OP.4 5

Beju Daniela, Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2004. Trenca Ioan, op. cit., pag. 164-165.

5

Acceptarea este procedura prin care o instituie de credit recunoate ca valabil un OP recepionat, n vederea executrii, obligndu-se s execute serviciul de a transfera fondurile bneti la termenele i n condiiile dispuse de emitent prin OP. Executarea este o procedur de emitere de ctre o instituie de credit emitoare a unui OP cu scopul de a pune n aplicare un OP acceptat anterior. Autentificarea este procedura prin care instituia de credit receptoare determin dac ordinul de plat a fost emis de persoana indicat n calitate de emitent. Obligaiile emitentului Un emitent este obligat printr-un OP numai dac acesta a fost emis de el sau de ctre o alt persoan care are mandatul de a-l reprezenta i termenii n care s-a fcut recepia la instituia de credit receptoare. Un emitent este obligat s plteasc instituiei de credit receptoare pentru OP emis atunci cnd instituia de credit receptoare l accept, dar aceast plat nu se face pn la nceputul perioadei de executare a respectivului OP. n cazul n care plata se face naintea perioadei de executare a OP, se consider efectuat pe riscul emitentului. Plata obligaiei emitentului fa de instituia de credit receptoare este fcut: n momentul n care s-a fcut debitarea contului emitentului, n cazul n care acesta are un cont deschis la instituia de credit receptoare, sau n momentul n care instituia de credit emitoare crediteaz un cont al instituiei de credit receptoare deschis la ea i aceasta din urm folosete fondurile desemnate de suma respectiv sau, dac nu folosete fondurile, n ziua bancar urmtoare zilei n care fondurile au fost fcute disponibile i instituia de credit receptoare cunoate acest lucru n momentul n care instituia de credit emitoare crediteaz contul instituiei de credit receptoare deschis la o alt instituie de credit i aceasta folosete fondurile respective sau, dac nu folosete fondurile, n ziua bancar urmtoare zilei n care fondurile au fost fcute disponibile i instituia de credit receptoare cunoate acest lucru, sau n momentul n care decontarea final este fcut prin creditarea contului instituiei de credit receptoare deschis la Banca Naional a Romniei, sau n momentul n care decontarea final este fcut n favoarea instituiei de credit.

6

Acceptarea sau refuzul unui OP de ctre instituia de credit receptoare, alta dect instituia de credit destinatar Se consider c o instituie de credit receptoare a acceptat OP emis de ctre emitent6: la recepionarea sa de la emitent, n cazul n care ntre emitent i instituia de credit receptoare exist un acord n acest sens; n momentul n care l-a ntiinat pe emitent privind acceptarea; n momentul n care procedeaz la executare; n momentul n care a debitat un cont al emitentului deschis la ea, ca plat pentru OP respectiv. O instituie de credit receptoare care nu accept un OP este obligat s fac o comunicare cu privire la neexecutarea acestuia, nu mai trziu de ziua bancar urmtoare ultimei zile a perioadei de executare. Obligaiile instituiei de credit receptoare, alta dect instituia de credit destinatar O instituie de credit receptoare care accept un OP este obligat s-l execute, n intervalul de timp prevzut. Dac o instituie de credit receptoare decide c nu este posibil s execute un OP dat de un emitent sau c executarea unui OP dat de un emitent ar determina costuri excesive ori ntrzieri n finalizarea transferului-credit, respectiva instituie de credit receptoare trebuie s aduc acest fapt la cunotina emitentului nainte de ncheierea perioadei de executare i s-i solicite instruciuni suplimentare. Dac un OP nu poate fi executat deoarece nu conine meniunile obligatorii sau datorit insuficienei ori inconsecvenei datelor pe care le conine, instituia de credit receptoare l va ntiina pe emitent, dac acesta poate fi identificat, n intervalul de timp prevzut. Acceptarea sau refuzul unui OP de ctre instituia de credit destinatar Momentul acceptrii unui OP de ctre o instituie de credit destinatar este: la recepia sa de la emitent, n cazul n care ntre emitent i instituia de credit destinatar exist un acord n acest sens; n momentul n care l-a ntiinat pe emitent privind acceptarea;

6

Beju Daniela, Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2004.

7

n momentul n care a debitat un cont al emitentului deschis la ea ca plat pentru OP respectiv; n momentul n care a creditat contul beneficiarului sau a pus, n alt mod, fondurile bneti la dispoziia acestuia; n momentul n care a comunicat beneficiarului c are dreptul s retrag sau s utilizeze fondurile provenite n urma acceptrii respectivului OP, sau n momentul n care instituia de credit destinatar a folosit fondurile pentru acoperirea unei noi datorii a beneficiarului fa de ea nsi sau le-a folosit n conformitate cu hotrrea unei instane judectoreti sau a unei alte autoriti competente. O instituie de credit destinatar care nu accept un OP este obligat s fac o comunicare cu privire la refuzul acestuia cel trziu n ziua bancar urmtoare ultimei zile a perioadei de executare. Obligaiile instituiei de credit destinatare Instituia de credit destinatar, dup acceptarea unui OP, este obligat s pun fondurile la dispoziia beneficiarului n ziua acceptrii sau cel mai trziu n ziua urmtoare, ori s le foloseasc n concordan cu meniunile coninute de OP i cu relaiile contractuale existente ntre ea i beneficiar. Dac un OP nu poate fi executat deoarece nu conine meniunile obligatorii sau datorit inconsecvenei datelor pe care le conine, instituia de credit destinatar l va ntiina pe emitent, dac acesta poate fi identificat, n intervalul de timp prevzut.

1.2 CECUL Cecul este un instrument de plat utilizat de titularii de conturi bancare cu disponibil corespunztor n aceste conturi. Disponibilul este creat printr-un depozit bancar, din operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar. Teoria bancar a atribuit cecului mai multe accepiuni, ns din punct de vedere practic, operaional, cel mai sintetic concept este urmtorul: cecul reprezint un nscris prin care titularul unui cont deschis la o banc, numit trgtor, d ordin necondiionat acestei bnci, denumit tras s achite din contul su, la o anumit dat sau la prezentare, suma nscris pe cec unei tere persoane sau nsui trgtorului aflat n calitatea de beneficiar al sumei7.7

Ioan Trenca, op. cit., pag. 111.

8

Cecul este att instrument de credit ct i instrument de plat. Calitatea sa de titlu de credit are la baz urmtoarele considerente8: emiterea cecului precede operaia de acordare a creditului, atunci cnd creditul acordat se utilizeaz ulterior pentru efectuarea unor pli pe baz de cec; cecul se folosete n procesul de rambursare a creditului, deci servete unei operaii propriu-zise de creditare; cecul a aprut i s-a dezvoltat odat cu apariia i dezvoltarea sistemului bancar, ndeosebi cu apariia i dezvoltarea bancnotelor; cecul nlocuiete bancnota ndeplinind funciile monetare ale acesteia de mijloc de circulaie i de plat. 1.2.1 Elementele cecului Emiterea unui cec este supus unor condiii de fond i de form. Condiiile de fond sunt: capacitatea trgtorului angajamentul de garantare care i-l ia trgtorul atunci cnd pune n circulaie un cec i implic faptul ca acesta s aib capacitatea de a contracta o obligaie conform principiilor dreptului comun; calitatea de tras cecul nu poate fi tras dect asupra unei singure bnci. Condiiile de form se refer la meniuni obligatorii, meniuni facultative i prohibitive. Cecul cuprinde urmtoarele elemente (meniuni obligatorii)9: 1. denumirea de cec trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba folosit pentru redactarea acestui titlu; 2. ordinul necondiionat de a plat a sumei de bani nscris pe cec; 3. numele trasului, adic al bncii la care trgtorul are deschis cont;de regul, numele bncii trase este preimprimat pe titlu, deoarece bncile sunt cele care vnd carnetele de cecuri clienilor care au cont deschis la ele ; 4. locul de plat (indicarea adresei exacte) adic locul unde se afl banca pltitoare pentru ca nscrisul s fie trimis direct sau prin bncile corespondente n locul respectiv;8 9

Teodor Roca, op. cit., pag. 196. Beju Daniela, op. cit., pag. 96.

9

5. data i a locul emiterii se impun precizri clare privind ziua, luna i anul emiterii cecului pentru a permite calcularea de ctre tras a termenului de prezentare la plat; 6. semntura celui care emite cecul (trgtorul). Lipsa denumirii de cec atrage nulitatea instrumentului de plat. Meniunile facultative se refer la faptul c, spre deosebire de efectele de comer, cecul nu trebuie s poarte n mod necesar numele beneficiarului; el poate fi emis la purttor; cecul poate s conin o clauz napoi fr cheltuieli, ceea c scutete deintorul cecului de a redacta protestul sau a intenta aciune de regres a posesorului mpotriva garanilor n cazul neplii la scaden de ctre tras. Meniuni prohibitive de exemplu, meniunea pe cec a acceptrii de ctre tras, stipularea dobnzii, a unei scutiri de garanie pentru trgtor sau meniunea termenului de plat10. Trgtorul poate emite un cec numai n condiiile existenei prealabile la tras a unor fonduri proprii, disponibile, n momentul emiterii instrumentului, care s-i fac posibil trasului efectuarea plii. Emiterea unui cec de ctre un trgtor, fr ca acesta sa dispun de fondurile necesare la tras n momentul emiterii cecului, atrage sanciuni civile i penale. Acest fapt nu duce ns la nulitatea cecului, el putnd fi totui onorat de tras la prezentare, dac, n intervalul de timp dintre emitere i prezentare, trgtorul procur fondurile necesare pentru acoperirea acestui cec. 1.2.2 Tipuri de cecuri n ultimele decenii, utilizarea cecului a luat o mare dezvoltare determinat, printre altele, de supleea remarcabil n folosirea lui, caracteristica sa constnd n special n formele variate ce le poate mbrca, forme impuse de viaa practic comercial, cecurile putnd fi clasificate astfel11: Din punct de vedere al persoanei ctre care este pltibil, al beneficiarului, cecul poate fi: Cecul nominativ se pltete unei anumite persoane, strict desemnate de ctre emitent. n aceast categorie sunt incluse majoritatea cecurilor personale (banca elibereaz un carnet de cec n alb titularului contului, iar acesta poate plti cu aceste file

10 11

Nicolae Hoan, Bani i Bnci, Ed. Economic, Bucureti, 2001, pag. 99. Beju Daniela, op. cit., pag. 99.

10

de cec diveri prestatori sau furnizori), cecuri barate, emise de bnci la solicitarea expres a unui client pentru a fi pltibile n favoarea unui beneficiar strict desemnat de ctre ordonator. Cecul la purttor n momentul emiterii nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec va fi pltibil fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie purttorului instrumentului. Cecul la purttor se transmite prin simpla remitere a titlului de la un purttor la altul. Cecul la ordin are indicat numele beneficiarului pe titlu, iar acesta are dreptul s l transmit prin girare sau andosare. Cecul nu la ordin are menionat n textul lui numele beneficiarului, poate fi pltit numai acestuia i nu poate fi transmis prin gir, ci numai prin recurgerea la forme de cedare de creane. Dup modul de ncasare cecul poate fi de mai multe feluri i anume: Cecul nebarat (simplu, de cas sau alb) este achitat de banc n numerar, fr nici un fel de restricii, la dorina beneficiarului sau n alb, acesta fiind cel mai des folosit. Cecul n alb este un instrument de plat care cuprinde numai semntura trgtorului, iar meniunile care lipsesc trebuie s fie completate atunci cnd posesorul prezint cecul la plat. Este obligatoriu ca cecul n alb s aib completat numele ultimului posesor n momentul plii. Primitorii cecului n alb ca i oricare dintre posesorii succesivi ai acestuia au dreptul de a completa instrumentul respectiv cu meniunile cerute de art.1 din Legea asupra cecului, conform nelegerilor care au avut loc ntre semnatarii cecului, fr a mai fi necesar intervenia trgtorului. Cecul barat trgtorul sau posesorul unui cec poate face o barare prin nscrierea a dou linii paralele (verticale sau oblice) oriunde pe faa cecului. Bararea cecului poate fi fcut n dou feluri: ca o barare general, cnd ntre cele dou lunii nu se indic nimic ori se face meniunea societate bancar sau alt termen echivalent, i ca o barare special, cnd ntre cele dou linii este nscris denumirea unei societi bancare. Cecul cu barare general se pltete n cont unei bnci sau unui client al ei, fa de cecul cu barare special care se poate plti numai bncii a crei denumire este trecut ntre cele dou linii paralele de pe faa instrumentului. Un cec poate fi barat special numai de dou ori. Una dintre cele dou barri speciale trebuie s fie destinat

11

ncasrii prin intermediul unei case de compensaii. Aceast dispoziie permite prezentarea la compensare a unui cec cu barare special de ctre o societate bancar neafiliat la o cas de compensaii prin intermediul unei alte societi bancare, membr a acestei instituii. n acest scop, societatea bancar desemnat prin prima barare special va redacta o nou barare n care va scrie formula pentru ncasare prin, urmat de denumirea societii bancare membr a casei de compensaii. Societatea bancar menionat prin cea de-a doua barare special, membr a casei de compensaii, va prezenta cecul respectiv la ncasare prin compensare. Acest tip de ce a fost creat n scopul eliminrii riscurilor pe care le genereaz libera circulaie a cecurilor ordinare. Cecul certificat este cecul pe care o societate bancar aflat n poziie de tras confirm, naintea remiterii cecului ctre beneficiar, existena fondurilor necesare efecturii plii ordonate prin respectivul instrument de plat. Certificarea poate fi cerut bncii de ctre trgtorul emitent, nainte de a-l da la plat sau de unul dintre posesorii ulteriori, beneficiari ai cecului. Prin aceast operaiune, suma corespunztoare se blocheaz n contul trgtorului pn la expirarea termenului de prezentare a cecului. Prin certificare, trasul (banca), nu se oblig n mod direct, ns are obligaia ca n caz de neplat s despgubeasc posesorul care a suferit o daun din acest motiv. Acest instrument de plat este folosit n egal msur de persoane fizice, de persoane juridice ct i de societile bancare care dispun de o variant specific numit cec circular12. Cecul de cltorie se elibereaz, contra cost, n sum fix i este destinat celor care cltoresc n strintate; este pltibil la toate adresele indicate de emitent n termen determinat sau pe perioade nedeterminat; se exprim ntr-o moned strin i servete la pli n strintate de aceea se mai numete i deviz. Bncile comerciale onoreaz cecuri de cltorie n valut emise de bnci externe recunoscute, precum: American Express Banking, Thomas Cook, Visa, Mastercard, pe baza unor convenii anume ncheiate n acest scop. Bncile comerciale romneti nu accept la ncasare cecuri exprimate n alte valute dect cele folosite n mod curent de banc, respectiv valutele agreate i menionate n lista oficial a cursurilor pieei valutare comunicat de BNR.13

12 13

Trenca Ioan, op. cit., pag. 110. Trenca Ioan, op. cit., pag 113.

12

Bncile din majoritatea rilor europene au iniiat un cec uniform numit Eurocec. Titularul acestui cec l poate folosi att n interiorul rii ct i n strintate i este un instrument de plat cu sum limitat exprimat n valutele rilor ale cror instituii de credit au acceptat s emit astfel de cecuri. n funcie de prile angajate n derularea plilor: Cecul personal; Cecul circular (bancar) este un titlu de credit la ordin, emis de ctre o societate bancar asupra unitilor sale bancare sau asupra altei societi bancare. Sursa de fonduri prin care banca emitent efectueaz plata o constituie disponibilul n prealabil constituit de beneficiarul cecului circular, clientului su. Acestuia i se poate efectua plata la oricare dintre locurile indicate pe instrument de ctre banca emitent. Acest tip de cec este mai puin folosit n ultima vreme datorit progresului nregistrat n efectuarea electronic a decontrilor intra i inter bancare. n Romnia pot fi utilizate urmtoarele categorii de cecuri: cecul obinuit, cecul barat, cecul certificat, cecul circular, cecul de cltorie i cecul pentru numerar. Dac ntr-un cec suma de plat este scris n litere i n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este cea scris n litere. Dac suma de plat este scris de mai multe ori, fie n litere, fie n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este cea mai mic. Semntura unui cec trebuie s cuprind numele i prenumele sau firma celui care se oblig. Este totui valabil semntura n care prenumele este prescurtat sau artat numai prin iniiale. Pentru a putea trage cecuri, orice trgtor trebuie s depun, la societatea bancar la care are disponibil, specimenul semnturii sale. Cecul n alb este un instrument de plat care cuprinde numai semntura trgtorului. Meniunile care lipsesc trebuie s fie completate atunci cnd posesorul prezint cecul la plat. Este obligatoriu ca cecul in alb s aib completat numele ultimului posesor n momentul plii. 1.2.3 Operaii la care este supus cecul 1.2.3.1 Emiterea cecului Prile implicate n emiterea unui cec sunt: Trgtorul este persoana care emite (scrie) cecul fiind titularul unui cont bancar care va fi debitat cnd cecul va fi pltit;

13

Beneficiarul este cel care va ncasa cecul, acesta poate fi un ter sau nsui trgtorul, dac are nevoie de numerar; Trasul este ntotdeauna banca unde trgtorul i are deschis contul. Banca va onora cecul la prezentare numai dac trgtorul are suficient disponibil n contul su. Instrumentul de plat este creat de trgtor care, n baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziie de tras, s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent aflat n poziie de beneficiar. Disponibilul trgtorului poate proveni dintr-un depozit bancar, dintr-o deschidere de credit, din operaiuni de ncasri. Acesta trebuie s fie constituit prealabil emiterii cecului i de valoare mai mare sau egal cu aceea a cecului; s fie lichid, cert i exigibil. Cele trei persoane care sunt puse n legtur prin instrumentul de plat fr numerar fac toate operaiunile legate de acest instrument n nume propriu: trgtorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz, iar trasul l pltete14. Cecul este un instrument de plat, prin care trgtorul dispune de fondurile pe care le are la o societate bancar trasul, aceasta obligndu-se s-i fac serviciul de cas. n acest scop, societatea bancar elibereaz clientului su, trgtorul, mai multe formulare necompletate, pe care acesta le va putea transforma n cecuri, n limitele disponibilitilor proprii. Emiterea unui cec de ctre trgtor fr ca acesta s dispun de fondurile necesare la tras n momentul emiterii cecului, atrage sanciuni civile i penale. Acest fapt nu duce ns la nulitatea cecului, el putnd fi totui onorat de tras la prezentare, dac n intervalul de timp dintre emitere i prezentare trgtorul procur trasului fondurile necesare pentru acoperirea acestui cec15. Datorit faptului c cecul presupune existena unor disponibiliti ale trgtorului la o societate bancar aflat n poziia de tras, emiterea unui cec n care trgtorul i trasul s fie una i aceeai persoan juridic nu este permis; excepie fac cecul de cltorie i cecul circular.

14 15

Trenca Ioan, op. cit., pag. 90. Beju Daniela, op. cit., pag 73.

14

1.2.3.2 Girarea, avalizarea, ncasarea, refuzul la plat i protestul cecului Girarea Cecul poate circula schimbndu-i beneficiarul prin operaia numit andosare sau gir ca i cambia16. Girarea este operaia prin care beneficiarul cecului numit girant transfer altei persoane numit giratar, printr-o declaraie scris i subscris pe instrument odat cu predarea acestuia, toate drepturile e decurg din cecul astfel redactat i completat. Transferul se face n baza unei meniuni scrise, noul beneficiar avnd drepturi depline asupra cecului n cauz. Cecurile cuprinznd sau nu clauza la ordin pot circula prin gir. n cazul n care trgtorul a nscris n textul cecului meniunea nu la ordin cecul este transmisibil doar prin cesiunea de crean, aceasta fiind un mijloc specific de transmitere a obligaiilor constnd n acordul de voin (contractual) prin care creditorul (numit cedent) transmite n mod voluntar, cu titlu oneros sau cu titlu gratuit, dreptul su de crean unei alte persoane (numit cesionar), care va deveni astfel creditor n locul su si care va putea ncasa de la debitor creana cedat. Girul transmite toate drepturile rezultnd din cec. Meniunile privind circulaia cecului prin gir se fac, de regula, pe spatele cecului, ceea ce face ca operaia s mai poarte denumirea i de andosare. Girul poate fi fcut n folosul trgtorului sau al oricui obligat prin instrumentul respectiv. Aceste persoane care devin astfel giratari pot s gireze la rndul lor cecuri. Cecul fiind indivizibil, girul parial este nul, deoarece nu se admite ca o parte a creanei ncorporat n el s aparin girantului, iar cealalt parte giratarului. Succesiunea nentrerupt de giruri presupune succesiunea n care fiecare gir este semnat n calitate de girant de ctre cel care n girul precedent figura ca giratar. Girul pus pe un cec la purttor face pe girant rspunztor. Dac o persoan a pierdut prin orice ntmplare posesiunea unui cec, posesorul n minile cruia a ajuns cecul, fie c este un cec la purttor, fie c este un cec transmisibil prin gir, pentru care posesorul justific dreptul su, nu este obligat s predea cecul. Noul posesor va trebui s fac dovada c are dreptul la posesia cecului. Plata unui cec poate fi garantat printr-un aval, pentru ntreaga sum sau numai pentru parte din sum. Aceast garanie poate fi dat de un ter, altul dect trasul, sau de un semnatar.16

Kiriescu Costin, Dobrescu Emilian, Relaiile financiar valutare internaionale, Ed. tiinific i Enciclopedic, Bucureti, 1978, pag. 79.

15

Avalul Avalul este o garanie personal prin care o persoan care d avalul (denumit avalist), garanteaz obligaia asumat de una dintre persoanele obligate prin acest cec, direct sau pe cale de regres, (persoan denumit avalizat), pentru toat suma menionat pe cec sau pentru o parte din ea. Validitatea avalului presupune ca suport existena mcar formal a obligaiei, al crui accesoriu este. Avalul nu poate fi condiionat n nici un mod, nu poate aduce schimbri privind elementele datoriei garantate i nici nu poate cuprinde clauze incompatibile cu natura sa17. Avalul va putea fi dat printr-o simpl semntur a avalistului pus pe fa cecului. Avalul poate fi dat pe spatele cecului, dar n acest caz, pentru a nu fi confundat cu girul, este necesar pe lng semntura avalistului i adugarea uneia din formulele: pentru aval sau pentru garanie. Cnd avalistul pltete cecul, el dobndete drepturile rezultnd din cec mpotriva persoanei pentru care a garantat i mpotriva acelora care sunt inui ctre acesta din urm. ncasarea cecului Prezentarea spre ncasare se poate face: Direct la unitatea bancar tras pentru ncasare: n numerar se prezint cecul referentului la ghieu, se verific cecul se semneaz i se tampileaz pe fa, se prezint efului de serviciu, se nregistreaz n jurnalul de cas, se remite la casierie pentru plat, clientul semneaz pe spatele cecului de primire. n cont se depune cecul la banc de ctre posesor nsoit de un borderou de ncasare (3 exemplare): exemplarul 1 se reine la banca tras, exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului, exemplarul 3 se restituie beneficiarului dup semnare i tampilare. La unitatea bancar care deservete posesorul, caz n care poate fi ncasat numai n cont posesorul introduce filele de cec la banca sa, nsoite de borderoul de ncasare a cecurilor. Banca beneficiarului remite cecul cu borderoul nsoitor la tras n vederea ncasrii contra spezelor de remitere la ncasare pe care le percepe de la beneficiar. Borderoul se ntocmete n trei exemplare. Obligaiile referentului la ghieu: Verificarea autenticitii cecului; ndeplinirea condiiilor de form i de fond;17

Kiriescu Costin, Dobrescu Emilian, op. cit., pag. 81.

16

Confruntarea semnturilor i amprentelor tampilelor; Verificarea prezentrii la plat a cecurilor n termenele legale, iar dac acestea au fost depite se verific dac au fost sau nu revocate; Verificarea existenei n contul de depozit a sumei necesare pentru plat. Unitile bncii primesc cecurile la ghieu i le accept posesorilor dac n urma verificrii se constat c ndeplinesc condiiile menionate mai sus. Plata se efectueaz din conturile de disponibiliti bneti sau din creditele trgtorului n ziua primirii cecului n banc prin circuitul intern bancar18. Refuzul cecurilor de plat: Un cec care nu ndeplinete condiiile sau elementele obligatorii va fi restituit beneficiarului; Un cec barat care se introduce la compensare la BNR se refuz la plat conform Regulamentului nr. 10/1994 al BNR; Cecurile remise la ncasare la banca beneficiarului i realizate de banca tras vor fi returnate bncii beneficiarului cu scrisoarea de restituire; Un cec prezentat la banca tras de ctre beneficiar n vederea ncasrii se refuz la plat de referentul de la ghieu i se restituie beneficiarului cu exemplarul numrul 2 al borderoului; Evidena cecurilor refuzate la plat se va ine n cadrul serviciului Conturi i viramente ntr-un registru pstrat de eful serviciului care conine numrul curent, trgtorul, contul acestuia, beneficiarul i banca acestuia, seria i numrul cecului, suma i motivul refuzului. Protest n caz de neplat Posesorul cecului poate exercita dreptul de protest mpotriva: giranilor, trgtorului, celorlali obligai. Executorul judectoresc constat public refuzul la plat i ncheie actul de protest care conine: data protestului, numele celui care a avut protestul, numele contra cruia s-a fcut protestul, locul protestului, somaia de plat. Protestul poate fi introdus naintea expirrii termenului legal de prezentare a cecului. nregistrarea protestelor se face: la judectorii, la Camera de Comer i Industrie i la BNR Centrala Incidenelor de Pli.

18

Pavel Ungureanu, Banking produse i operaiuni bancare, Ed. Dacia, Cluj-Napoca, 2001, pag. 49.

17

Unica modalitate de nlocuire a actului de protest o constituie declaraia de refuz la plat dat de cel mpotriva cruia se introduce protestul, cu aprobarea posesorului cecului. Aceast declaraie va trebui dat nuntrul termenului legal de ntocmire a protestului. Procedura de ncunotinare (notificare) privind dresarea unui protest pentru neplata cecului va parcurge drumul invers pe care l-a parcurs instrumentul respectiv. Astfel, posesorul cecului care a dresat protestul sau o constatare echivalent va trebui s notifice acest fapt girantului sau trgtorului n cele 4 zile lucrtoare care urmeaz zilei protestului sau zilei prezentrii, dac pe acest cec a fost redactat clauza fr cheltuieli. Termeni de plat Cecul este pltibil la vedere. Orice stipulaiune contrar se socotete nescris. Cecul prezentat la plat naintea zilei artate ca dat a emiterii este pltibil n ziua prezentrii. Cecul care are nscris ca dat a emiterii sale o dat ulterioar datei prezentrii la plat se numete cec postdatat. Cecul emis i pltibil n Romnia trebuie s fie prezentat la plat n termen de 8 zile, dac este pltibil n chiar localitatea unde a fost emis, iar n celelalte cazuri n termen de 15 zile. Cecul emis ntr-o ar strin i pltibil n Romnia trebuie s fie prezentat n termen de 30 zile, iar dac este emis n afara Europei n termen de 70 de zile. Termenele se socotesc din ziua artat n cec ca dat a emiterii. n cazul neprezentrii la plata a cecului n termenele menionate, posesorul pierde dreptul la regres mpotriva giranilor i garanilor (avalitilor) menionai pe cec. Prezentarea unui cec la o cas de compensaii echivaleaz cu o prezentare la plat. Ordinul de a nu plti suma din cec nu are efect dect dup expirarea termenului de prezentare. n cazul expirrii termenului prevzut pentru plata cecului, posesorul are totui dreptul de a cere de la tras plata sumei prevzut n instrument. n aceast situaie, dac trasul dispune de fondurile necesare, el va putea plti suma prevzut pe cec, plata fiind legal.

18

1.3 CAMBIA I BILETUL LA ORDIN Cambia i biletul la ordin sunt titluri de credit negociabile i instrumente de plat care constat obligaia asumat de ctre debitor de a plti la vedere sau la o scaden fixat, beneficiarului sau ordinului acestuia, o sum de bani determinat. Societile bancare fac comer cu cambii i bilete la ordin i presteaz servicii bancare specifice acestei activiti pentru clienii lor, lundu-i toate msurile pentru eliminarea riscurilor care ar putea afecta calitatea portofoliului lor de astfel de titluri. n Codul Comercial Romn cele dou instrumente sunt privite mpreun, fiind i diferite: cambia cuprinde sau obligaiunea de a plti, sau obligaiunea de a face s se plteasc la scaden suma hotrt nfitorului. Cambia cuprinznd obligaia de a plti se mai numete i poli sau trat19 1.3.1 Cambia Originalitatea i autonomia dreptului cambial este unanim recunoscut n mediul juridic i comercial, cambia fiind socotit una dintre cele mai rafinate creaii ale spiritului juridic20 Cambia este un titlu de credit, sub semntur privat, care pune n legtur n procesul crerii sale trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlul este creat de trgtor n calitate de creditor care d ordin debitorului su numit tras s plteasc o sum fixat la o dat determinat n timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm21. 1.3.1.1 Elementele cambiei Cambia cuprinde urmtoarele meniuni obligatorii: 1. denumirea de cambie trecut n nsui textul titlului sau n cuprinsul textului i exprimat n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu; lipsa denumirii de cambie atrage nulitatea titlului; 2. ordinul (sau mandatul) necondiionat de a plti o sum determinat, ntr-o anumit moned chiar dac legea nu prevede a anumit formul, ordinul trebuie s fie clar i

19

Ionescu Stelian, Demetrescu Paul i I.L. Georgescu, Noua lege asupra cambiei i biletului la ordin i Legea asupra cecului, pag. 120. 20 Radu Economu, Manual practic de drept cambial, Ed. Lumina Lex, Ed. Economic, 1998, pag 12. 21 Beju Daniela, op. cit., pag. 94.

19

precis, impreciziile neputnd fi clarificate prin interpretri22, totui formula consacrat este pltii n schimbul acestei cambii; n ceea ce privete suma de plat, ea trebuie indicat n litere sau n litere i n cifre n mod clar, fr alterri, suma putnd fi indicat n orice moned, fie a statului romn, fie strin; dac ntre suma scris n litere i cea scris n cifre nu exist concordan se va lua n considerare suma scris n litere, iar dac suma de plat este scris de mai multe ori suma care se va plti va fi suma cea mai mic23 3. numele (denumirea) trasului, care trebuie s plteasc nu se admite indicarea alternativ a mai multor trai; 4. scadena cambiei este ziua n care titlul va fi pltit; aceasta este unic i poate fi la vedere, la un anumit termen de la vedere24, la un anumit termen de la data emisiunii (calculul termenului ncepe cu ziua urmtoare datei emisiunii) sau la o dat fix(an, lun, zi); ntr-o cambie pltit la vedere sau ntr-o anumit perioad de la vedere, trgtorul poate stipula c suma va fi productoare de dobnd, n acest caz fiind obligatorie nscrierea ratei dobnzii n chiar textul cambiei. 5. locul plii se refer la locul unde trebuie fcut plata i este determinat prin indicarea unei localiti. n cazul n care locul unde a fost emis cambia nu este specificat, locul menionat lng numele trasului este considerat locul plii, iar dac n cambie sunt artate mai multe locuri de plat, posesorul o poate prezenta la oricare dintre aceste locuri25; 6. numele aceluia cruia sau la ordinul cruia trebuie fcut plata, adic beneficiarul absena numelui beneficiarului provoac nulitatea cambiei, nefiind de conceput o cambie la purttor26. n poziia de beneficiar al cambiei se poate afla trgtorul nsui n situaia n care cambia este tras la ordinul acestuia iar obligaia cambial decurge astfel: eu trgtorul - i dau ordin ie trasul - s mi achii mie beneficiar - suma datorat; 7. locul i data emiterii data este unic, nu poate fi un interval i prezint importan deoarece n funcie de data emiterii se calculeaz termenul de prescripie sau de decdere din drepturi ale semnatarilor cambiei sau se calculeaz scadena n cazul unei cambii la termen; absena datei atrage nulitatea cambiei; locul emiterii este indicat prin menionarea22 23

Vasile Luha, Titlurile de credit: cambia, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1998, pag. 77 Vasile Luha, op. cit., pag. 52 24 Art. 26 din Legea nr. 58/1934: cambia pltibil la un anume timp de la vedere trebuie prezentat spre acceptare n termen de un an de la data emisiunii. 25 Art. 2 din Legea nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin. 26 Turcu Ioan, Operaiuni i contracte bancare, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1997, pag. 146.

20

localitii iar dac n textul cambiei nu este specificat locul unde a fost emis, ea se consider c a fost semnat n localitatea indicat lng numele trgtorului; 8. semntura celui care emite cambia , adic a trgtorului ndeplinete un dublu rol: ea formeaz fundamentul obligaiei asumate de trgtor i pe de alt parte, constituie o condiie formal pentru validarea titlului. Ordinul de a plti dat de trgtor n calitate de creditor, debitorului su, adic trasului, trebuie s fie clar, precis i necondiionat. El reprezint un ordin de a plti pur i simplu reflectnd o obligaie care nu este afectat n nici un fel de condiiile stipulate prin meniunile din textul cambiei, fie ele obligatorii sau facultative (termen, eventuale indicaii asupra provizionului sau depozitului cambiei, etc.). Ordinul necondiionat de a plti se va referi la plata unei sume de bani, exprimat n moned. Este interzis tragerea unei cambii asupra altei cambii sau a oricrui titlu de credit. Indicarea numelui trasului este obligatorie. Trasul care a acceptat cambia i nu trgtorul este obligatul principal ntr-o cambie. Cambia poate fi la ordinul trgtorului nsui. Ea poate fi tras asupra trgtorului nsui sau pentru contul unui ter. n situaia n care o cambie este tras la ordinul trgtorului nsui, acesta se afl i n poziia de beneficiar al cambiei, iar n cazul n care o cambie este tras asupra trgtorului nsui, acesta se afl i n poziia de tras. Trgtorul pentru contul terului i asum obligaiile pe care le are orice trgtor fa de beneficiarul unei cambii i purttorii ulteriori ai acesteia. ntr-o cambie pltibil la vedere sau la un anume timp de la vedere, trgtorul poate stipula c suma va fi productoare de dobnd. n orice alt cambie aceast stipulaiune se socotete nescris. Cifra dobnzii va trebui s fie artat n cambie; n lipsa acestei artri stipulaiunea se socotete nescris. Dac ntr-o cambie suma de plat este scris n litere i n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este cea scris n litere. Dac suma de plat este scris de mai multe ori, fie n litere, fie n cifre, n caz de deosebire, suma de plat este suma cea mai mic. Pentru a fi evitat riscul falsificrii cambiilor, nu vor fi acceptate dect cambii avnd suma de plat indicat att n litere, ct i n cifre, cu un scris ct se poate de clar i fr alterri la textului n litere sau n cifre. Orice semntur cambial trebuie s cuprind numele i prenumele sau firma celui care

21

se oblig. Este totui valabil semntura n care prenumele este prescurtat sau artat numai prin iniial. Cine pune semntura sa pe cambie, ca reprezentant al unei persoane pentru care nu avea mputernicirea de a lucra, e inut personal n temeiul cambiei i, dac a pltit, are aceleai drepturi pe care le-ar fi avut pretinsul reprezentant. Trgtorul este rspunztor de acceptarea i de plata cambiei. El se poate elibera de rspunderea pentru acceptarea cambiei. Dac o cambie, necompletat la emitere, a fost completat fr a se ine seama de nelegerile intervenite, neobservarea acestor nelegeri nu va putea fi opus posesorului, afar numai dac acesta a dobndit cambia cu rea-credin sau dac a svrit o greeal grav n dobndirea ei. Cambia n alb este un titlu care cuprinde numai semntura trgtorului. Meniunile care lipsesc vor trebui s fie completate atunci cnd posesorul prezint titlul la plat, fiind obligatoriu ca o cambie n alb s aib completat numele ultimului posesor n momentul plii. Completarea cambiei n alb se va putea face n orice moment, ns anterior prezentrii acesteia la plat i dresrii protestului n cazul refuzului plii. Completarea cambiei n alb va trebui s se efectueze n termen de 3 ani de la data real a emiterii. 1.3.1.2 Operaii la care este supus cambia Emiterea cambiei se realizeaz la valoarea nominal, care rezult din suma mprumutat la care se adaug dobnda practicat ntre participanii la relaia de credit, aferent perioadei cuprinse ntre momentul emiterii i momentul scadenei27. Locul emiterii trebuie s figureze alturi de data emiterii. Cambiile vor purta meniuni clare privind ziua, luna i anul emiterii pentru a permite: a). calculul datei scadenei (n cazul scadenei la o anumit perioad de la data emiterii); b). constatarea capacitii legale a semnatarilor n momentul aplicrii semnturii pe titlu; c). determinarea drepturilor semnatarilor privind aciunea cambial mpotriva obligailor cambiali (protest, regres, etc.). Cambiile i biletele la ordin cuprinznd sau nu meniunea la ordin pot circula prin gir. Girul este un act prin care posesorul titlului, numit girant, transfer altei persoane, numit giratar, printr-o declaraie scris i subscris pe titlu o dat cu predarea acestuia, toate drepturile decurgnd din titlul astfel redactat i completat. Dac n cambie sau n biletul la

27

Art. 31 din Legea asupra cambiei i biletului la ordin.

22

ordin sunt scrise cuvintele: nu la ordin, titlurile sunt transmisibile numai n forma i cu efectele unei cesiuni de crean ordinare28. Ca i girul, cesiunea de crean este un mijloc specific de transmitere a obligaiilor constnd n acordul de voin (contractual) prin care creditorul (numit cedent) transmite n mod voluntar, cu titlu oneros sau cu titlu gratuit, dreptul su de crean unei alte persoane (numit cesionar), care va deveni astfel creditor n locul su i care va putea ncasa de la debitor creana cedat. Girul poate fi fcut chiar n folosul trasului, indiferent dac a acceptat sau nu, al trgtorului sau al oricrui alt obligat. Acetia pot s gireze din nou cambia. Girul trebuie s fie necondiionat. Orice condiiune la care ar fi supus se socotete nescris. Girul parial este nul. Girul la purttor este echivalent unui gir n alb. Girul transmite toate drepturile izvorte din cambie sau bilet la ordin. Girantul poate interzice un nou gir. n cazul n care n textul unui gir este inserat o astfel de interdicie prin expresia fr gir ulterior, girantul nu rspunde fa de persoanele crora cambia le-a fost girat ulterior, contrar indicaiilor sale. Deintorul unei cambii sau al unui bilet la ordin este socotit posesor legitim, dac justific dreptul su printr-o serie nentrerupt de giruri, chiar dac ultimul gir este n alb. Girurile terse se socotesc, n aceast privin, nescrise29. Posesorul cambiei sau chiar un simplu deintor poate prezenta trasului, pn la scaden, cambia spre acceptare, la domiciliul acestuia. Acceptarea este actul prin care trasul, ctre care s-a adresat trgtorul pentru plat prin emiterea titlului, se oblig s plteasc, la scaden, suma artat n cambie, posesorului legitim al titlului. Prezentarea la acceptare va putea fi fcut oricnd, dac trgtorul nu a fixat un termen pentru prezentare, dar nu mai trziu de data scadenei. Prezentarea la acceptare va putea fi fcut att de posesorul cambiei, ct i de un simplu deintor al ei. De aceea, prin neprezentarea cambiei la acceptare nu rezult nici un fel de rspundere pentru posesor. Prezentarea cambiei la acceptare va putea fi fcut i n ziua scadenei30.

28 29

Turcu Ioan, op. cit., pag 150. Roca Teodor, op. cit., pag 189. 30 Beju Daniela, op. cit., pag. 110.

23

n orice cambie trgtorul poate stipula c ea va trebui s fie prezentat spre acceptare, fixnd sau nu un termen pentru prezentare. El poate interzice n cambie prezentarea spre acceptare, afar numai de cazul n care cambia este pltibil la un ter sau este pltibil ntr-o alt localitate dect aceea a domiciliului trasului, sau dac este pltibil la un anume timp de la vedere. El poate de asemenea s stipuleze c prezentarea spre acceptare nu va putea avea loc naintea unei anume date. n afar de cazul cnd trgtorul a interzis prezentarea spre acceptare, oricare din girani poate stipula c va trebui s fie prezentat cambia spre acceptare, fixnd sau nu un termen pentru prezentare31. Prezentarea cambiei la acceptarea trasului poate fi obligatorie dac trgtorul insereaz pe titlu o indicaie expres n acest sens. Trgtorul poate s fixeze sau s nu fixeze un termen obligatoriu pentru prezentarea cambiei la acceptare. Prezentarea pentru acceptare a cambiei va putea fi interzis, lund natere aa-numita cambie neacceptabil, cu excepia cazurilor n care cambia este pltibil la un ter sau n alt localitate dect aceea a domiciliului trasului sau dac ea este pltibil la un anume timp de la vedere. Cambia pltibil la un anume timp de la vedere trebuie s fie prezentat pentru acceptare n termen de un an de la data emiterii sale, trgtorul putnd reduce sau prelungi acest termen prin meniuni exprese n text, n timp ce giranii pot numai s reduc acest termen, fcnd, de asemenea, meniunile cuvenite pe titlu. Dac posesorul nu respect termenul fixat de un girant, acesta este eliberat de rspundere i, odat cu el, sunt eliberai de rspundere i giranii urmtori. Trgtorul i giranii precedeni nu sunt eliberai de rspundere, deoarece ei sunt supui nc aciunii de regres pn la trecerea termenului de un an, termen pe care ei nu l-au redus. n cazul menionrii pe cambie a mai multor termene pentru acceptare stabilite de diveri posesori succesivi ai cambiei, posesorul actual este obligat s respecte toate aceste termene deoarece exercitarea acestei aciuni se face n funcie de respectarea termenelor puse

31

Glescu Pyk D., Cambia i biletul la ordin, Vol. II, Bucureti, 1997, pag. 95.

24

de fiecare dintre posesori. Acceptarea se scrie pe cambie. Ea se exprim prin cuvntul acceptat sau orice alt expresiune echivalent; ea este semnat de tras. Simpla semntur a trasului pus pe faa cambiei e socotit acceptare. Cnd cambia este pltibil la un anume timp de la vedere, sau cnd ea trebuie prezentat spre acceptare ntr-un termen stabilit printr-o clauz special, acceptarea trebuie s poarte data zilei cnd este fcut, afar numai dac posesorul cere ca ea s poarte data zilei prezentrii. Dac acceptarea nu este datat, posesorul, pentru a pstra dreptul de regres mpotriva giranilor i mpotriva trgtorului, trebuie s cear s se constate aceast lips printr-un protest fcut n timp util. Avalizarea biletului la ordin const n nscrierea pe faa titlului la rubrica vzut a numelui i prenumelui emitentului, datei, semnturii i tampilei. Plata unei cambii sau a unui bilet la ordin poate fi garantat printr-un aval pentru ntreaga sum sau numai pentru o parte din ea. Aceast garanie poate fi dat de un ter sau chiar de un semnatar al titlului. Avalul este o garanie personal prin care o persoan, denumit avalist, adic acela care d avalul, garanteaz obligaia unuia dintre obligaii cambiali, numit avalizat, pentru toat suma menionat pe titlu sau pentru o parte din ea. Aceeai persoan poate beneficia de mai multe avaluri. ntre avalitii care garanteaz pentru aceeai persoan nu exist nici un fel de raporturi cambiale, ci numai raporturi de drept comun32. Avalul se d pe cambie sau pe adaos. Avalul este socotit c rezult din simpla semntur a avalistului pus pe faa cambiei, afar numai dac semntura este a trasului sau a trgtorului. Avalul trebuie s arate pentru cine este dat. n lipsa acestei artri se socotete dat pentru trgtor. Cnd avalistul pltete cambia, el dobndete drepturile izvornd din ea mpotriva celui garantat, cum i mpotriva acelora care sunt inui ctre acesta din urm, n temeiul cambiei33. Scadena este termenul la care titlul de credit este exigibil i trebuie pltit, putnd exista urmtoarele situaii: la vedere (pn la 1 an de la data emiterii sale); la un anume timp de la vedere (zile, sptmni, luni sau ani calculate de la data acceptrii);

32 33

Art. 42 Cod Comercial. Glescu Pyk D., op. cit., pag. 229.

25

la un anume timp de la data emisiunii (calculul termenului ncepe cu ziua urmtoare datei emiterii); la o zi fix (an, lun, zi) fiind posibil scrierea acesteia cu litere sau cu cifre). Pentru a nu obliga pe debitorul cambial s pstreze suma de plat fr limit de timp, scadena trebuie s fie cert, adic s indice cu precizie ziua sau termenul maxim n interiorul cruia creditorul trebuie s se prezinte la plat. Scaden trebuie s fie posibil. Titlurile care poart o scaden anterioar datei de emitere sau o scaden ce nu se poate verifica sunt nule. Dac scadena este fixat la nceputul, la mijlocul sau la sfritul lunii, se nelege prin aceste termene: prima, a cincisprezecea sau cea din urm zi a lunii. Posesorul unei cambii pltibile la o zi fix sau la un anume termen de la data emisiunii sau de la vedere trebuie s o prezinte la plat, fie n ziua n care ea este pltibil, fie n una din cele dou zile lucrtoare ce urmeaz. Prezentarea unei cambii la o cas de compensaii echivaleaz cu o prezentare spre plat. Plata unei cambii sau a unui bilet la ordin, a cror scaden este ntr-o zi de srbtoare legal, nu poate fi cerut dect n prima zi lucrtoare ce urmeaz. Tot astfel toate celelalte acte privitoare la titluri, n special prezentarea spre acceptare i protestul, nu pot fi fcute dect ntr-o zi lucrtoare. Cambia trebuie s fie prezentat spre plat la locul i adresa indicate n cambie. n lipsa artrii unei adrese, cambia trebuie s fie prezentat pentru plat: 1). La domiciliul trasului sau al persoanei desemnate n cambie s plteasc pentru el; 2). La domiciliul acceptantului prin interveniune sau al persoanei desemnate n cambie s plteasc pentru aceasta; 3). La domiciliul celui indicat la nevoie. Trasul care pltete cambia poate pretinde ca aceasta s-i fie predat cu meniunea de achitare scris de ctre posesor. Posesorul nu poate refuza o plat parial.

26

Cnd o cambie este pltibil ntr-o moned, care nu are curs la locul plii, suma poate fi pltit n moneda rii, dup valoarea ei din ziua scadenei. Dac debitorul este n ntrziere cu plata, posesorul poate, la alegerea sa, s cear ca suma s fie pltit n moneda rii, fie dup valoarea din ziua scadenei, fie dup valoarea din ziua plii. Valoarea monedei strine este determinat de uzurile locului de plat. Trgtorul poate totui s stipuleze c suma de plat va fi calculat dup un curs indicat n cambie. Cnd cambia nu este prezentat spre plat n termenul fixat, orice debitor are dreptul de a consemna la Casa de Economii i Consemnaiuni sau la alt instituie legal abilitat s efectueze astfel de operaiuni, pe cheltuiala i riscul posesorului cambiei. Aciunea cambial este direct sau de regres: direct contra acceptantului i avalitilor si; de regres contra oricrui alt obligat. O alt operaiune nebancar ce se poate efectua n legtur cu cambia i biletul la ordin este protestul. Acesta poate fi asimilat cu o reacie de nemulumire din partea deintorului cambiei i a biletului la ordin privind un anumit mod de a proceda din partea trasului, fie c nu a acceptat cambia, fie c nu a efectuat plata. Protestul are urmtoarele caracteristici: este un act cu caracter solemn, prin aceea c validitatea lui este n funcie de ndeplinirea anumitor condiii pentru pstrarea dreptului la aciunea de regres; este un act constatator al lipsei sau refuzului de acceptare, a lipsei sau refuzului de plat din partea trasului i a nendeplinirii condiiilor legale privind regresul; este un act de conservare a dreptului de regres i nici ntr-un caz un act constitutiv sau creator al acestui drept de regres, deoarece acest drept de protest decurge din structura i natura juridic a obligaiilor cambiale, deci dreptul de protest preexist dreptului de regres; este obligatoriu pentru exercitarea dreptului de regres. Problema ce o ridic protestul este legat de termenul de afectare a acestuia, problem rezolvat diferit pentru neacceptarea plii fa de neplat. Astfel, n cazul neacceptrii, termenul de afectare a protestului este pn la data la care titlul de credit putea fi prezentat la acceptare, iar pentru neplat, protestul se poate face n termenul prevzut pentru prezentarea la plat. Cele mai ntlnite motive de refuz sunt urmtoarele:

27

lipsa total de disponibil n contul pltitorului n cazul prezentrii la plat la scaden; n acest caz se ntocmete justificare de refuz total la plat de ctre administratorul de cont al pltitorului, care este remis mpreun cu instrumentul refuzat pe circuit intra sau interbancar instituiei de credit a beneficiarului. Este foarte important ca documentul refuzat mpreun cu motivul de refuz s ajung la beneficiarul instrumentului n timp util pentru ca acesta s poat dresa protestul de neplat procedur de recuperare a banilor pe cale juridic (2 zile lucrtoare dup scaden); Incidentul de plat produs n acest caz este unul major, el declarndu-se la CIP n ziua producerii (ziua scadenei), iar pltitorul obligat la plata instrumentului va fi nscris n Fiierul Naional al Persoanelor cu Risc. lipsa parial a disponibilului n contul pltitorului n cazul prezentrii la plat la scaden; n acest caz se ntocmete justificare de refuz parial la plat de ctre administratorul de cont al pltitorului care este remis mpreun cu instrumentul refuzat pe circuit intra sau interbancar instituiei de credit a beneficiarului. Este foarte important ca documentul refuzat mpreun cu motivul de refuz s ajung la beneficiarul instrumentului n timp util pentru ca acesta s poat dresa protestul de neplat procedur de recuperare a banilor pe cale juridic (2 zile lucrtoare dup scaden). Are loc decontarea parial a cambiei sau a biletului la ordin astfel nct din textul instrumentului s reias clar care este suma rmas de recuperat. Incidentul de plat produs n acest caz este unul major, el declarndu-se la CIP n ziua producerii (ziua scadenei), iar pltitorul obligat la plata instrumentului va fi nscris n Fiierul Naional al Persoanelor cu Risc. lipsa total sau parial a disponibilului n contul pltitorului n cazul prezentrii la plat dup expirarea termenului (2 zile lucrtoare dup scaden); n acest caz se ntocmete justificare de refuz la plat care se va ntoarce mpreun cu instrumentul la beneficiar prin instituia sa de credit, aceasta nemaiavnd dreptul de a dresa protestul de neplat i de a recupera banii pe cale juridic. Incidentul de plat produs este unul major, el declarndu-se la CIP n ziua producerii (scadena), dar nu implic nscrierea pltitorului n Fiierul Naional al Persoanelor cu Risc. Posesorul trebuie s ncunotineze pe girantul su i pe trgtor despre neacceptare sau neplat, n cele patru zile lucrtoare ce urmeaz zilei protestului sau zilei prezentrii.

28

Posesorul poate exercita drepturi de regres mpotriva giranilor, trgtorului i a celorlali obligai: a). La scaden, dac plata nu a avut loc; b). Chiar nainte de scaden: 1). Dac acceptarea a fost refuzat n totul sau n parte. 2). n caz de faliment al trasului, fie c acesta a acceptat sau nu; n caz de ncetare de pli din partea acestuia, chiar dac ncetarea de pli nu este constatat printr-o hotrre, dac urmrirea bunurilor lui a rmas fr rezultat. 3). n caz de faliment al trgtorului unei cambii stipulat neacceptabil. Dac regresul este exercitat nainte de scaden, va fi dedus un scont la suma artat n cambie. Acest scont va fi calculat potrivit scontului Bncii Naionale, n vigoare la data regresului, la locul domiciliului posesorului. Cel care a pltit prin regres cambia poate cere de la giranii si: ntreaga sum pltit; dobnda legal la aceast sum, socotit cu ncepere din ziua cnd a pltit suma; cheltuielile pe care le-a fcut. n cazul unui regres, dup o acceptare parial, acel care pltete suma pentru care cambia nu a fost acceptat poate cere s se fac meniunea de aceast plat pe cambie i s i se dea chitan. Posesorul trebuie, n afar de aceasta, s-i predea o copie a cambiei, certificat, precum i protestul, pentru a-i face posibil exerciiul regreselor ulterioare. Girarea titlurilor de credit ctre o societate bancar poart denumirea de scontare i constituie o modalitate prin care posesorul cambiei sau al biletului la ordin i poate procura prin gir bani, mai nainte de scaden34. Dac posesorul unor titluri de credit alege s le sconteze la o instituie de credit nainte de scaden, el va trebui s plteasc ofierului de credite o tax de scont. Operaia de scontare35 prezint anumite caracteristici: se realizeaz la valoarea actual a cambiei i biletului la ordin, calculat ca diferen ntre valoarea nominal a acestora i dobnda ce i se cuvine bncii pe perioada cuprins ntre momentul scontrii i momentul scadenei;

34 35

Trenca Ioan, op. cit., pag 243. Roca Teodor, op. cit, pag. 193.

29

este o operaiune de credit, deoarece banca i avanseaz prezentatorului cambiei i biletului la ordin o sum sub form de mprumut, dup toate regulile creditului; reprezint momentul transformrii creditului comercial n credit bancar, dac titlul prezentat la scont a fost emis cu ocazia vinderii unor mrfuri pe datorie; odat scontate, cambiile i biletele la ordin intr n posesia bncii, urmnd ca aceasta s le ncaseze la scaden de la debitori. Ca atare, banca intr n procesul cambial, asumndu-i toate riscurile ce decurg din aceasta, riscuri legate, n principal de neplata cambiilor i biletelor de ordin la scaden de ctre debitor. Pentru a evita aceste riscuri i a minimiza efectele acestora, banca stabilete sigurana cambiilor i biletelor la ordin n cadrul unui proces de analiz desfurat asupra posibilitilor de plat viitoare ale debitorului. Rescontarea sau rescontul este operaiunea prin care bncile comerciale prezint cambiile i biletele la ordin pentru achitare Bncii Centrale. Aceasta se realizeaz tot la valoarea actual a rescontului, obinut ca diferen ntre valoarea nominal a cambiei i dobnda pe care Banca Central i-o reine i care este aferent perioadei cuprins ntre momentul rescontrii i momentul scadenei. Pensiunea cambiilor si a biletului la ordin se realizeaz ntre firme mari i bnci i ntre diferite categorii de bnci. Este o operaiune de credit deoarece bncile avanseaz prezentatorilor, sub form de mprumut, sume reprezentnd valoarea actual a cambiilor i biletelor la ordin, cu condiia rscumprrii lor de prezentatori la anumite termene convenite. n cadrul pensiunii, titlurile rmn n posesia prezentatorilor, acetia dnd bncii doar un angajament de rscumprare i un borderou de inventariere. Pensiunea are efecte benefice att pentru prezentator ct i pentru banc: prezentatorul primete prompt valoarea actual a titlurilor i i poate continua activitatea, iar banca i plaseaz resursele i percepe dobnzi care duc la acoperirea cheltuielilor de funcionare i la obinerea unui profit36. Gajarea sau gajul cambiilor i biletului la ordin reprezint acea operaiune n care acestea sunt prezentate bncii drept o garanie mobiliar a unui mprumut pe care urmeaz s-l acorde mprumutatului. Mrimea mprumutului este inferioar mrimii cambiilor i biletului la ordin gajate, iar termenul de rambursare al acestuia precede scadena cambiei i biletului la ordin, la rambursare, prezentatorului restituindu-i-se cambiile i biletele la ordin gajate i urmnd s le ncaseze el de la tras. Titlurile gajate rmn n seifurile bncii pe toat perioada36

Trenca Ioan, op. cit., pag. 245.

30

mprumutului, iar o eventual nerambursare duce la deposedarea de garanie. 1.3.2 Biletul la ordin Biletul la ordin este un titlu de credit, sub semntur privat, care pune n legtur n procesul crerii sale dou persoane: subscriitorul sau emitentul i beneficiarul. Titlul este creat de subscriitor sau emitent n calitate de debitor, care se oblig s plteasc o sum de bani fixat, la un anumit termen sau la prezentare unei alte persoane, denumit beneficiar, care are calitatea de creditor37. Banca Naional a Romniei i societile bancare vor accepta n operaiunile lor numai bilete la ordin redactate n limba romn. Banca Naional a Romniei i societile bancare pot accepta i bilete la ordin redactate ntr-o limb strin lund msurile necesare pentru reducerea riscurilor care ar putea aprea n urma operaiunilor efectuate cub aceste titluri. 1.3.2.1 Elementele biletului la ordin Biletul la ordin cuprinde urmtoarele elemente: 1). denumirea de bilet la ordin trecut n nsui textul titlului i exprimat n limba ntrebuinat pentru redactarea acestui titlu; 2). promisiunea necondiionat de a plti o sum determinat; 3). artarea scadenei; 4). artarea locului unde plata trebuie fcut; 5). numele aceluia cruia sau la ordinul cruia plata trebuie fcut; 6). artarea datei i a locului emiterii; 7). semntura emitentului. Biletul la ordin a crui scaden nu este artat este socotit pltibil la vedere. n lipsa unei artri speciale, locul emisiunii titlului este socotit loc de plat i n acelai timp loc al domiciliului emitentului. Biletul la ordin care nu arat locul unde a fost emis se socotete semnat n locul artat lng numele emitentului. Biletele la ordin pltibile la un anume timp de la vedere trebuie prezentate spre viz emitentului n termenele fixate.

37

Beju Daniela, Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2004.

31

CAPITOLUL II SISTEMUL NAIONAL DE PLI2.1 SISTEMUL ELECTRONIC DE PLI (SEP) Prima etap a procesului de modernizare a sistemului naional de pli, proiectat de Banca Naional a Romniei (1995-1998) a avut ca principale obiective modernizarea sistemului de pli pe suport hrtie, ntrirea capacitii BNR de a implementa politica monetar prin intermediul mijloacelor de supraveghere a lichiditii pe parcursul zilei precum i stabilirea bazei care s permit tranziia spre o societate predominant fr numerar. Cea de a doua etap a procesului de modernizare are ca obiective generale: facilitarea dezvoltrii economiei prin sporirea securitii i a eficienei sistemului de pli interbancare; trecerea la o societate predominant fr numerar; stabilirea unei baze legale bine fundamentate pentru sistemele de pli de importan sistemic i pentru sistemele de decontare a tranzaciilor cu valori mobiliare. Proiectul privind implementarea Sistemului Electronic de Pli (SEP) reprezint o condiie absolut necesar pentru atingerea acestor obiective. Finanarea acestui proiect este asigurat att din surse Phare 10.000.000 (BNR este unul dintre beneficiarii fondurilor Phare proiectul RO 005.02 alocate conform memorandumului de finanare din 6 noiembrie 2000 dintre Guvernul Romniei si Comisia Europeana) ct i din surse interne, TransFonD asigurnd, n numele comunitii bancare din Romnia, finanarea proiectului cu 5.000.000 (pentru infrastructura tehnica a SEP i achiziionare i dotare a locaiilor SEP principal i secundar). Sistemului Electronic de Pli, care va contribui la dezvoltarea economiei n general i, n particular, la dezvoltarea sectorului bancar att prin fluidizarea sporit a plilor n sistem ct i prin reducerea perioadei de decontare i a costului de procesare al plilor interbancare, va avea urmtoarele componente: RTGS Real Time Gross Settlement system sistemul de decontare pe baz brut n timp real; ACH Automated Clearing House casa de compensare automat

32

GSRS Government Securities Registration and Settlement sistemul de nregistrare i decontare a titlurilor de stat; Sistemul de Back-up i recuperare n caz de dezastre. De asemenea, implementarea SEP va determina adoptarea unui cadru legal i contractual clar definit cu privire la participarea la sistemul interbancar de pli precum i completarea cadrului legal cu prevederi referitoare la transferurile electronice de fonduri, n special prin adoptarea cerinelor legale din Uniunea European n domeniul sistemelor de pli i de decontare a valorilor mobiliare. Ca rezultat al cooperrii n sectorul bancar, TransFonD deine un rol cheie n implementarea SEP, avnd n vedere faptul ca TransFonD va asigura managementul tehnic al sistemului. 2.1.1 RTGS Sistemul de Decontare pe Baza Bruta n Timp Real n cadrul acestui sistem, att procesarea ct i decontarea instruciunilor de transfer a fondurilor se desfoar continuu i pe baz brut (bucat cu bucat). O plat va fi considerat final (i irevocabil) n momentul decontrii sale n sistemul RTGS. Sistemul cu decontare brut n timp real, RTGS va procesa zilnic instruciunile de tip transfer credit de mare valoare sau urgente i, n situaii bine definite, instruciuni de tip direct debit pentru decontarea poziiilor nete calculate de casele de compensare interbancare i decontarea transferurilor aferente tranzaciilor cu titluri de stat. Operatorul tehnic al acestui sistem va fi TransFonD, n calitate de agent al BNR. Sistemul va procesa pli n moneda naional, urmnd ca ulterior s fie iniiate aranjamente tehnice care s permit migrarea la euro. Decontarea este efectuat n limita disponibilitilor existente n conturile de decontare ale participanilor. Cei care doresc utilizarea sistemului RTGS trebuie s respecte un set de reguli. Regulile stabilesc termenii i condiiile pentru participarea n sistemul ReGIS, drepturile, obligaiile i rspunderea participanilor, procedurile de procesare i decontare a instruciunilor iniiate n sistem, modul de administrare a riscurilor, procedurile care trebuie urmate n cazul unor evenimente neprevzute, precum i toate celelalte condiii privind funcionarea sistemului. Prin Reguli se neleg prezentele Reguli de sistem ale ReGIS, cu toate modificrile i

33

completrile ulterioare, precum i orice documente furnizate de administratorul de sistem (numite Documentaia), cu toate modificrile i completrile ulterioare. Documentaia cuprinde, dar fr a se limita la, urmtoarele: Manualul de utilizare a sistemului ReGIS, Cerine pentru certificarea tehnic a participanilor la SEP, cerinele de configurare pentru sistemele participanilor, specificaii tehnice privind interfeele etc. BNR este administratorul de sistem al ReGIS. n aceast calitate, BNR gestioneaz i controleaz funcionarea sistemului, autorizeaz participarea la sistem, stabilete i modific prezentele Reguli, urmrete respectarea acestora de ctre Participani i aplic sanciuni n cazul nclcrii lor. n calitate de agent de decontare, BNR deschide i administreaz conturi de decontare pentru participanii la sistemul ReGIS. Urmtoarele instituii pot participa n sistemul ReGIS: a) instituii de credit38 care sunt autorizate i supravegheate de Banca Naional a Romniei; b) Banca Naional a Romniei; c) Trezoreria Statului; d) organizaii care furnizeaz servicii de compensare sau decontare i care sunt supravegheate de o autoritate competent. Aceste instituii, pentru a putea participa n sistemul ReGIS trebuie s ndeplineasc un set de condiii. Condiiile de participare sunt: Capacitate operaional Conformitatea cadrului legal Stabilitate financiara Comision pentru intrarea n sistem Sistemul RTGS va asigura decontarea poziiilor nete nregistrate i transmise zilnic de ctre VISA si EUROPAY (pentru tranzacii cu carduri n moneda naional), de ctre Societatea Naional de Compensare, Decontare i Depozitare a Valorilor Mobiliare i de ctre Bursa de Valori Bucureti.

38

Art.1 alin.2 lit.a) din Legea nr. 58/1998.

34

2.1.2 ACH Casa Automat de Compensare Sistemul ACH este proiectat s asigure procesarea instruciunilor de plat de mic valoare, ntre instituiile de credit i n relaia cu Trezoreria Statului i iniierea decontrii finale i irevocabile a rezultatelor compensrii multilaterale prin sistemul RTGS. Sistemul ACH va procesa urmtoarele tipuri de instruciuni de plat de mic valoare, n format electronic: transfer credit; debit direct. ACH este un sistem electronic de compensare multilateral a plilor, care asigur schimbul de instruciuni de plat ntre participani, calculeaz poziiile nete ale participanilor prin compensare multilateral i iniiaz decontarea n sistemul RTGS a unei instruciuni de decontare pe baz net (IDN instruciune de plat pentru decontarea poziiilor nete). De asemenea, sistemul SENT asigur informarea participanilor privind stadiul procesrii instruciunilor transmise de participani i evoluia poziiilor nete ale acestora pe parcursul sesiunii de compensare. Pentru scopul prezentelor Reguli, toate cele mai sus menionate se numesc Servicii ACH. Decontarea final (definitiv) a poziiilor nete rezultate n sistemul ACH la sfritul fiecrei perioade de acceptare la compensare a fiierelor cu instruciuni de plat, se execut n sistemul RTGS prin nregistrri efectuate n conturile de decontare ale participanilor. Sistemul ACH proceseaz ordine de plat de mic valoare (OPv) i instruciuni de debitare direct (DD)1 transmise de participani sub forma de fiiere. Instruciunile de plat transmise de participani sistemului ACH sunt iniiate de acetia n executarea ordinelor primite de la clienii lor sau, n cazul plilor proprii, din iniiativa participanilor. Introducerea instruciunilor de plat n ACH se execut de ctre participani, pe proprie rspundere, cu respectarea reglementrilor n vigoare n domeniul instrumentelor de plat fr numerar i a prevederilor prezentelor Reguli. TransFonD S.A. este administratorul de sistem i operatorul tehnic al sistemului ACH i deine n proprietate infrastructura sistemului.

35

n calitate de administrator al sistemului, TransFonD S.A. gestioneaz i controleaz funcionarea sistemului ACH, autorizeaz participarea la ACH, emite i actualizeaz Regulile i Documentaia aferent, stabilete procedurile sistemului SENT i standardele tehnice i de securitate utilizabile n sistemul SENT. TransFonD S.A. urmrete respectarea prezentelor Reguli de ctre participani i poate aplica sanciuni n cazul nclcrii lor. Instituiile eligibile care pot participa sunt: a) instituii de credit39, autorizate conform legii s funcioneze pe teritoriul Romniei; b) Banca Naional a Romniei; c) Trezoreria Statului. ACH va permite implementarea ulterioar a unor module care s realizeze : compensarea plilor efectuate pe baza instrumentelor de plat de debit (cecuri, cambii, bilete la ordin); compensarea operaiunilor cu carduri. Sistemul va permite configurarea numrului, duratei i orei de nceput a edinelor de compensare, asigurnd pentru nceput 3 edine de compensare. 2.1.3 GSRS Sistemul de nregistrare si Decontare a Titlurilor de Stat Sistemul de nregistrare i decontare a titlurilor de stat, ca parte component a Sistemului Electronic de Pli, va ine evidena emisiunilor de titluri n circulaie (funcie de registru), va asigura decontarea operaiunilor cu titluri de stat cu respectarea principiului livrare contra plat. Banca Naional a Romniei este administratorul de sistem al SaFIR. n aceast calitate, Banca Naional a Romniei gestioneaz i controleaz funcionarea sistemului, autorizeaz participarea la sistem, stabilete i modific prezentele reguli, urmrete respectarea acestora de ctre participani i aplic sanciuni n cazul nclcrii lor.

39

Art.1, alin. 2, lit. a) din Legea nr. 58/1998

36

Regulile stabilesc termenii i condiiile pentru participarea n sistemul SaFIR, drepturile, obligaiile i rspunderea participanilor, procedurile de procesare i decontare a instruciunilor iniiate n sistem, modul de administrare a riscurilor, procedurile care trebuie urmate n cazul unor evenimente neprevzute, precum i toate celelalte condiii privind funcionarea sistemului. Instituiile abilitate s participe la acest sistem sunt:a) b) c) d)

Instituiile de credit Banca Naional a Romniei Ministerul Finanelor Publice Societile de servicii de investiii admise pe piaa primar i/sau secundar administrat de Banca Naional a Romniei. Sistemul de nregistrare i decontare a titlurilor de stat se va afla n interdependen cu

ACH i RTGS, gestionnd garaniile sub forma titlurilor de stat aferente ACH, precum i operaiunile REPO intraday aferente RTGS. 2.1.4 Sistemul de recuperare n caz de dezastre Necesitatea asigurrii continuitii activitii n caz de avarie, justific oportunitatea conceperii i implementrii unui sistem de back-up i a unui centru de recuperare n caz de dezastru. n ceea ce privete condiia de continuitate a activitii sistemului n caz de ntrerupere a funcionrii centrului primar, echipa proiectului a luat n considerare implementarea unui centru de procesare alternativ, astfel nct procesarea s poat fi reluat ntr-un interval de timp foarte scurt, care s nu perturbe activitatea de pli interbancare i managementul lichiditii la nivelul participanilor. 2.2 COMPENSAREA MULTILATERAL A PLILOR INTERBANCARE FR NUMERAR PE SUPORT DE HRTIE Compensarea multilateral interbancar reprezint modalitatea de calcul a obligaiilor i creanelor fiecrei societi bancare fa de toate celelalte societi bancare participante la compensare, modalitate care st la baza decontrii pe baz net.

37

Obiectul compensrii multilaterale l constituie plile interbancare fr numerar pe suport de hrtie efectuate cu cecuri, cambii i bilete la ordin indiferent de valoarea lor . Activitatea de compensare prin intermediul casei de compensaie deschis n cadrul BNR la nivel de central i de sucursale a demarat ncepnd cu 1 aprilie 1995, iar din 1 mai 2001 activeaz TransFonD S.A. n calitate de agent al BNR. Prin aceast activitate s-au avut n vedere scurtarea duratei de circulaie a instrumentelor de plat fr numerar. Compensarea multilateral a plilor fr numerar pe suport de hrtie este reglementat legal prin Regulamentul nr.10/1994 privind compensarea multilateral a plilor interbancare pe suport de hrtie, precum i termenele i intervalele de timp maximale admise n circulaia instrumentelor de plat n numerar. Regulamentul nr. 10/1994 a fost completat i modificat prin Circularele 33, 34, 37, 38 din 199540 i 32, 33, 35 din 200241 i 2004 ale BNR. Structurile participante la compensarea multilateral interbancar sunt: -Direcia Decontrilor Operaiunilor Bancare TransFonD, -Sucursalele TransFonD Societile bancare: fiecare societate bancar este reprezentat de o singur unitate bancar i are deschis un singur cont n fiecare loc de desfurare a compensrii din cadrul BNR, conform principiului un cont - o banc . Unitile bancare desfoar urmtoarele activiti : pregtirea edinei de compensare, participarea la edina de compensare, obinerea soldul de compensare. Termenele i intervalele de timp stabilite pentru efectuarea, compensarea i decontarea plilor interbancare sunt obligatorii i se calculeaz n funcie de ziua compensrii. Circuitele utilizate n procesarea instrumentelor de plat compensabile (instrumentele de debit) sunt n numr de 5, dup cum urmeaz: Circuitul 1 (local): clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare n acelai ora i care aparin unor societi bancare diferite.

40

Circular nr. 33 din 4 august 1995 referitoare la modificarea unor reglementri privind ordinul de plat i cecul, Circular nr. 37 din 29 septembrie 1995 privind compensarea cambiilor i biletelor la ordin, Circular nr.38 din 29 septembrie 1995 privind obligaiile unitilor bancare referitoare la plile interbancare compensate, toate emise de BNR, publicate n M.Of. nr. 243/24 oct.1995. 41 Circular nr. 32 din 21 august 2002 pentru modificarea Regulamentului BNR nr.10/1994 privind compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar pe suport de hrtie, publicat n M.Of., Partea I nr.694/23 sept.2002; Circular nr. 33 din 21 august 2002 emis de BNR, publicat n M.Of. nr. 701/25 sept.2002; Circular nr. 35 din 9 septembrie 2002 privind aplicarea reglementrilor emise de BNR n domeniul sistemelor de pli i organizaiilor cooperatiste de credit, publicat n M.Of. nr. 685/17 sept.2002.

38

Circuitul 2 (intrajudeean): clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; Circuitul 3 (interjudeean): clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie; Circuitul 4 (interjudeean): clientul pltitor i cel beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societile bancare iniiatoare nu dispun de o unitate bancar n judeul de destinaie, iar societatea bancar destinatar dispune de o unitate bancar n judeul de iniiere. Circuitul 5 (naional): clientul pltitor i cel beneficiar au conturi deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate n judeul de destinaie, iar societatea bancar destinatar nu dispune de o unitate n judeul de iniiere. Pentru a fi procesate, instrumentele de debit (cec, cambie, bilet la ordin) sunt dispuse la banca beneficiarului, iar instrumentele de plat de credit (OP) se deconteaz prin Sistemul Electronic de Pli (SEP). Ordinele de plat de mic valoare (pn la 50.000 RON) se deconteaz prin sistemul ACH, iar cele de mare valoare (peste 50.000 RON) prin sistemul RTGS. Instrumentele de plata acceptate in compensare sunt cambia, cecul barat i biletul la ordin. Pot fi excluse din compensare ca urmare a verificrii lor n edina de compensare, instrumentele de plat aflate n una din urmtoarele situaii: cu coninut i/sau form contrare prevederilor legii i reglementrilor n vigoare i/sau care nu au completate toate rubricile; cu modificri sau adugri privind: - suma plii; - numele i/sau numrul contului pltitorului i/sau beneficiarului; numele i/sau numrul codului unitii bancare a pltitorului i/sau unitii bancare a beneficiarului; - data plii, n cazul ordinului de plat; 39

cu condiionri de efectuare a plii; cecuri nensoite de borderouri de ncasare. A. edina de compensare edina de compensare se organizeaz n fiecare zi lucrtoare, n mod obligatoriu, n sucursalele TransFonD i centrala TransFonD, n sli special amenajate i echipate n acest sens. edina zilnic se ncheie prin obinerea unui rezultat unic privind poziia debitoare sau poziia creditoare a fiecrei uniti bancare ce particip la compensare. Prin ordin al guvernatorului BNR se poate stabili ca ntr-o zi lucrtoare, n una sau mai multe sucursale ale TransFonD i /sau n Centrala acesteia s nu se desfoare edina de compensare. edina de compensare se desfoar dup un program strict, astfel: ntre orele 10 - 11 se desfoar partea I a edinei; ntre orele 11 - 11,30 se desfoar partea a II-a a edinei; ntre orele 11,30 - 12 are loc edina de verificare a cecurilor (se schimb cecurile). B. Inspectorul i agentul de compensare edina de compensare este condus att la nivelul fiecrei sucursale, ct i la nivelul Centralei TransFonD de un inspector de compensare. Conform articolului 5.4 din Regulamentul nr. 10, inspectorii de compensare au obligaia ca n fiecare sptmn, prin sondaj, s verifice respectarea prevederilor prezentului regulament de ctre toate unitile bancare participante la edina de compensare. Societile bancare vor fi reprezentate la edina de compensare de ctre un angajat pentru fiecare unitate bancar proprie care particip la compensare. Acest reprezentant este numit agent de compensare. Pentru fiecare din agenii de compensare, se va numi cte un nlocuitor , iar numele acestuia va fi comunicat n scris Centralei TransFonD. C. Pregtirea edinei de compensare la unitile bancare Sistemul de compensare multilateral a plilor interbancare pe suport de hrtie este un sistem manual de prelucrare a datelor, ce are la baz standarde internaionale i, n acelai timp, ofer un cadru organizatoric reglementat, care ndeplinete toate cerinele legale i tehnice pe teritoriul Romniei. edina de compensare se pregtete la nivelul societilor bancare. Pregtirea presupune mai multe operaiuni, dup cum urmeaz: Grupa de operaiuni I const n urmtoarele: 40

Banca prezentatoare (iniiatoare) grupeaz instrumentele de plat compensabile pe Se alctuiesc plicuri care conin pachete de instrumente de plat compensabile, Grupa de operaiuni II const n centralizarea dispoziiilor centralizatoare ntr-un

uniti bancare destinatare (primitoare) i pe tipuri de instrumente de plat compensabile; benzi de control, borderoul de ncasare a cecurilor i dispoziii centralizatoare. borderou al dispoziiilor centralizatoare pentru fiecare unitate bancar destinatar (primitoare). Grupa de operaiuni III const n urmtoarele: Analiza instrumentelor de plat compensabile primite de la unitatea bancar prezentatoare, n vederea acceptrii sau refuzului lor parial sau total sau n vederea amnrii compensrii, n cazul instrumentelor de plat compensabile de debit; Completarea refuzurilor la plat i la ncasare pentru instrumentele de plat compensabile primite de la celelalte uniti bancare participante la compensare, care prezint motive de refuz. Grupa de operaiuni IV const n completarea formularului de compensare pe baza borderourilor dispoziiilor centralizatoare i pe baza refuzurilor.

41

CAPITOLUL III SISTEMUL TARGET SISTEMUL DE PLI PE EURO3.1 Ce este sistemul TARGET TARGET - Trans-European Automated Real-Time Gross Settlement Express Transfer System RTGS Real Time Gross Settlement System este sistemul de decontare pe baz brut n timp real. TARGET este sistemul RTGS pentru EURO oferit de Eurosystem. Acesta se folosete pentru decontrile operaiunilor bncii centrale ct i pentru tranzaciile interbancare de mare valoare i pentru alte pli n euro. Ofer procesare n timp real, decontare n moneda bncii centrale i cu finalitate imediat. TARGET a fost creat de ctre sistemul RTGS in euro i mecanismul de pli al Bncii Centrale Europene (ECB- European Central Bank) i a nceput s funcioneze n ianuarie 1999. Utilizarea unei monede de schimb unic n Zona Euro fcea necesar folosirea unui sistem de pli n timp real din urmtoarele motive42: Pentru a furniza procedurile de pli necesare implementrii unei politici Pentru a promova mecanismul de pli eficiente n euro. Sistemul TARGET este constituit din sistemele naionale RTGS ale 12 ri din Uniunea European (U.E.) care aparin zonei unice euro i din mecanismul de pli al ECB(EPM European Payment Mechanism). De asemenea i sistemele de pli ale urmtoarelor ri sunt conectate la TARGET: Danemarca, Polonia, Suedia i UK. Toate aceste 17 sisteme sunt interconectate pentru a oferi un mediu uniform n care s se desfoare plile n euro. Structura descentralizat a sistemului TARGET este prezentat n urmtoarea imagine: monetare unice a Bncii Centrale Europene(ECB)

42

www.ecb.int

42

3.2 Obiectivele sistemului TARGET Sistemul TARGET are urmtoarele obiective43: S ofere un mecanism de decontare a plilor n euro sigur i de ncredere S creasc eficiena plilor internaionale n euro S serveasc nevoilor politicii monetare ale ECB i s promoveze integrarea Fiind un sistem RTGS, sistemul TARGET contribuie substanial la reducerea riscului sistemic. Acest sistem realizeaz plile n moneda bncii centrale cu finalitate imediat ceea ce elimin att riscul de decontare ct i riscul de creditare. TARGET este unul dintre cele mai mari sisteme de pli din lume. n anul 2003 a procesat 66,6 milioane pli naionale i internaionale cu o valoare total de peste 420 trilioane euro. i are o cot de 87% din totalul valorilor procesate de sistemele de pli de mare valoare n euro. n acelai an valoarea medie zilnic a plilor a fost de 1650 miliarde euro.43

pieei monetare n euro

www.ecb.int

43

3.3 Managementul sistemului TARGET Organul suprem de decizie pentru toate activitile TARGET este Consiliul de Guvernatori al Bncii Centrale Europene. Acest consiliu este asistat de Comitetul sistemelor de decontri i pli (PSSC Payment and Settlement System Committee) i de ctre subgrupul acestuia, TWMG (Target Management Working Group). Managementul de zi cu zi al sistemului TARGET se afl n responsabilitatea managerilor de decontri ai Bncilor Centrale Naionale (NCB National Central Bank) i al coordonatorului TARGET al Bncii Centrale Europene. n cazul problemelor operaionale care depesc atribuiile managerilor de decontri se implic managerii nivelurilor ierarhice superioare sau chiar de decizie ale ECB. 3.4 Participanii la sistem i tarifele practicate Accesul la facilitile decontrilor n sistem TARGET este posibil pentru instituiile de credit supravegheate ale rilor care fac parte din Zona Economic European (EEA European Economic Area). Marea majoritate dintre cele 8000 instituii de credit aflate n U.E. au accesat sistemul TARGET fie direct (un numr de 1525), fie indirect. Bncile care folosesc acest sistem sunt n numr de 43.000, aici numrndu-se att bncile ct i sucursalele i filialele acestora. Toate instituiile care utilizeaz acest sistem sunt identificare dup codul SWIFT BIC. n sistemul TARGET lichiditatea poate fi manevrat foarte flexibil. Este disponibil la costuri mici, deoarece rezervele minime pe care instituiile de credit sunt obligate s le pstreze la bncile centrale sunt disponibile pentru decontrile din timpul zilei. Pentru plile internaionale (peste grani) sistemul TARGET are o structur a tarifelor transparent. Pentru plile internaionale sunt stabilite urmtoarele taxe de tranzacie regresive: 1,75 euro pentru fiecare dintre primele 100 de tranzacii/lun 1,00 euro pentru urmtoarele 900 de tranzacii/lun 0,80 euro pentru toate tranzaciile care trec peste 1000 tranzacii/lun

44

Taxele pentru plile internaionale nu depind de destinaie nic