Infractiuni privind procedura insolventei

download Infractiuni privind procedura insolventei

of 32

  • date post

    28-Dec-2015
  • Category

    Documents

  • view

    43
  • download

    0

Embed Size (px)

description

elemente de drept penal al afacerilor

Transcript of Infractiuni privind procedura insolventei

Introducere

Bancruta frauduloas Bajna Ika-Zsuzsanna 32

=Elemente de drept penal al afacerilorInfraciuni privind procedura insolveneiBancruta frauduloasAbrevieri

alin.

- alineatart.

- articol, articoleleC.pen.

- Codul penalC.pr.pen.

- Codul de procedur penaldec. pen

- decizia penaletc.

- etcetera.C.C.J

-nalta Curte de Casaie i Justiielit.

- litera

op.cit-

- opera citata

p.

- pagina

pct.

- punctulsent.pen.

- sentina penalTrib.Jud.

- Tribunalul Judeeanvol.

- volumul

Cuprins

5Introducere

71.Privire general asupra procedurii insolvenei

71.1Noiunea de insolven i scopul procedurii instituite de Legea nr. 85/2006

81.2Caracterele, principiile i formele procedurii insolvenei.......

81.2.1Caracterele procedurii insolventei

91.2.2Principiile procedurii insolvenei

101.2.3Formele procedurii insolvenei

111.3Participanii la procedur

111.3.1Debitorul

121.3.2Creditorii. Adunarea general a creditorilor. Comitetul creditorilor

121.3.3Instanele judectoreti. Judectorul sindic

121.3.4Administratorul judiciar. Lichidatorul

142.Infraciuni privind procedura insolvenei - Infraciunea de bancrut frauduloas

172.1Coninutul generic al infraciunii

172.1.1Obiectul infraciunii

182.1.2Subiecii infraciunii

182.2Coninutul constitutiv al infraciunii

182.2.1Latura obiectiv

202.2.2Latura subiectiv

202.3Formele infraciunii

223.Falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidenelor debitorului.

223.1Elementul material

243.2Urmarea imediat

243.3Raportul de cauzalitate

243.4Consumarea

243.5Epuizarea

254.Ascunderea unei pri din activul debitorului

254.1Elementul material

264.2Urmarea imediat

264.3Raportul de cauzalitate

264.4Tentativa

264.5Consumarea

264.6Epuizare

275.nfiarea datorii inexistente sau prezentarea n registrele debitorului, n alt act sau n situaia financiar sume nedatorate

275.1Elementul material

275.2Urmarea imediat

275.3Raportul de cauzalitate

285.4Consumarea

296.nstrinarea, n frauda creditorilor, n caz de insolven a debitorului, o parte din active

296.1Elementul material

296.2Urmarea imediat

296.3Raportul de cauzalitate

296.4Consumarea

306.5Epuizarea

317.Concluzii

IntroducereLucrarea infraciuni privind procedura insolvenei Bancruta frauduloas, are ca obiect o tem de mare actualitate care prezint un deosebit interes n domeniul dreptului insolvenei, domeniu de mare importan n contextul economic actual intern i internaional n care muli participani la viaa economic i desfoar activitatea timorai de eventualitatea falimentului.Infraciunea de bancrut frauduloas este privit ca o infraciune contra patrimoniului prin nesocotirea ncrederii. Aceasta este o infraciune care se comite pe fondul existenei unei situaii premise obligatorii, aceea a derulrii unei proceduri de insolven, n termenii stabilii de Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenei. Din acest motiv am considerat c este foarte important ca situaia premis s fie detaliat n primul capitol al prezentei lucrri. Bancruta frauduloas este reglementat n art. 143 alin. (2) din Legea nr. 85/2006, care este astfel o lege special extrapenal, dar n coninutul creia sunt incluse norme de incriminare (art. 143-147). Prin ele sunt definite infraciuni ca : bancruta simpl, bancruta frauduloas, gestiunea frauduloas i delapidarea n domeniul insolvenei, nregistrarea unei cereri de admitere a unei creane inexistente i infraciunea de refuz de a pune la dispoziia judectorului sindic, administratorului judiciar sau lichidatorului a documentelor legal solicitate.

Potrivit art. 143 alin. (2) constituie infraciune de bancrut frauduloas i se sancioneaz cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani fapta persoanei care:

a) falsific, sustrage sau distruge evidenele debitorului ori ascunde o parte din activul averii acestuia;

b) nfieaz datorii inexistente sau prezint n registrele debitorului, n alt act sau n situaia financiar sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind svrite n frauda creditorilor;

c) nstrineaz, n frauda creditorilor, n caz de insolven a debitorului, o parte din active.n esen, n norma din art. 143 alin. (2) sunt incriminate urmtoarele categorii de fapte: Fapte prin care se tinde la crearea aparenei scderii activelor debitorului - lit. a) Fapte prin care se tinde la crearea aparenei creterii pasivului debitorului lit. b) Fapte prin care se tinde la scderea volumului activelor ( o scdere efectiv) lit. c)

Lucrarea de fa este structurat n apte capitole, mprite n mai multe subcapitole i seciuni.

Capitolul 1 conine o prezentare general a procedurii insolvenei i este consacrat unor noiuni introductive, precum delimitarea conceptului de insolven, caracterele, scopul, principiile, felurile procedurii insolvenei i participanii la aceast procedur n lumina reglementrii Legii nr. 85/2006. Analiza care face obiectul prezentei lucrri debuteaz cu prezentarea general a procedurii insolvenei, deoarece am considerat c, pentru corecta identificare i delimitare a subiectului supus analizei, definirea conceptelor incidente este esenial.Capitolul 2 are ca obiect analiza infraciunii de bancrut fraudulos, reglementat de art. 143/ alin. (2) din Lgea nr. 85/2006. n cadrul acestui capitol am analizat sediul materiei, coninutul generic i coninutul constitutiv, punndu-se accent pe latura obiectiv a infraciunii.Infraciunea de bancrut frauduloas are patru modaliti normative alternative, de aceea n capitolele III., IV, V, i VI am dezbtut latura obiectiv a fiecreia din cele patru modaliti ale infraciunii analizate.Capitolul VII este consacrat concluziilor.1. Privire general asupra procedurii insolvenei

Pentru o nelegere mai bun a subiectului supus analizei, se impune definirea conceptelor incidente mai importante, cum ar fi noiunea de insolven, scopul, caracterele, principiile i felurile acesteia, persoanele crora li se aplic procedura insolvenei i organul care se ocup cu administrarea acestei proceduri.

1.1 Noiunea de insolven i scopul procedurii instituite de Legea nr. 85/2006

Insolvena este definit legal n art. 3 pct. 1 din Legea nr. 85/2006, ca fiind acea stare a patrimoniului debitorului, care se caracterizeaz prin insuficiena fondurilor bneti disponibile pentru plata datoriilor exigibile. Ca atare aceast stare exprim neputina debitorului de a plti datoriile scadente din cauza lipsei de lichiditi, lips care reflect i ea o stare de deficien a patrimoniul debitorului.

Insolvena nu presupune n mod necesar i implicit ca activul patrimoniului debitorului s fie mai mic dect pasivul acestuia, condiia esenial de existen a strii de insolven fiind imposibilitatea debitorului de a-i plti datoriile. Ca atare, ea se deosebete de conceptul clasic de drept civil al insolvabilitii, care este o stare patrimonial care se caracterizeaz prin prezena unui pasiv patrimonial care depete activul.

Legea nr. 85/2006 untilizeaz conceptul de insolven n dou accepiuni:

Insolven vdit, atunci cnd debitorul nu i-a pltit datoriile certe, lichide i exigibile dei au trecut 90 de zile de la scadena acestora; Insolvena iminent, cnd se dovedete ca debitorul nu i va putea plti la scaden, datoriile certe, lichide i exigibile cu fondurile bneti disponibile.Ca orice procedur judectoreasc, procedura insolvenei debuteaz pe baza unei cereri introductive de instan, adresat tribunalului. Insolvena vdit deschide calea unei cereri introductive de aplicarea procedurii att debitorului ct i oricrui creditor. n schimb, insolvena iminent permite numai debitorului s cear deschiderea procedurii. n cazul n care aciunea se deschide la cererea unor creditori, creanele acestora trebuie s ating o anumitp valoare - prag, care este de 6 salarii medii pe economie pentru creditori care au calitatea de salariai ai debitorului, iar pentru ceilali creditori 45000 lei. n schimb, dac cererea de deschiderea procedurii este formulat de debitor, legea nu impune condiii privind cuantumul datoriilor pentru care s-a instalat insolvena.Procedura insolvenei reprezint de fapt un ansamblu de msuri prin care legiuitorul a urmrit s ordoneze urmririle pe care creditorii le fac mpotriva debitorului i prin care se urmrete obinerea de fonduri bneti pentru plata datoriilor debitorului prin aplicarea procedurii reorganizrii judiciare sau a falimentului.Din aceast definiie se desprinde i scopul Legii nr. 85/2006, care este instituirea unei proceduri colective pentru acoperirea pasivului debitorului aflat n insolven. Satisfacerea creanelor creditorilor fiind scopul i punctul final al procedurii insolvenei, eficiena acesteia se determin prin raportare la acest aspect.

1.2 Caracterele, principiile i formele procedurii insolvenei

1.2.1 Caracterele procedurii insolventeiProcedura insolvenei este nfiat ca avnd caracter judiciar, colectiv, unitar, concursual, egalitar i care este destinat activitii profesionitilor.Caracterul judiciar al insolvenei rezid n aceea c, fiind o form special de urmrire silit a debitorului, toate actele i operaiunile pe care le implic aceast procedur sunt reglementate de lege i se realizeaz sub control judiciar.Caracterul colectiv se manifest prin faptul c toi creditorii debitorului aflat n insolven sunt obligai s participe n cadrul acestei proceduri i s nceteze orice urmrire individual. Din aceast perspectiv insolvena reprezint o aprare comun a intereselor i drepturilor tuturor creditorilor, care particip mpreun la urmrirea i recuperarea creanelor.

Este o procedur unitar deoarece toate cre