ANCSAutoritatea Naional pentru Cercetare tiinific

FORMULARUL CERERII DE FINANARE

PROGRAMUL OPERAIONAL SECTORIAL CRETEREA COMPETITIVITII ECONOMICEAXA PRIORITAR 2 COMPETITIVITATE PRIN CDI Operaiunea 2.1.1: Proiecte de CD n parteneriat ntre universiti/institute de cercetare i ntreprinderi "

>

NREGISTRAREA CERERII DE FINANARE (Se completeaz de ctre ANCS-OI cercetare) Instituia: Numr de nregistrare electronic: Data nregistrrii : zi......../lun........./an.............

Numr de nregistrare ANCS: Numr sesiune de cereri de proiecte (cod competiie):

Numele i prenumele persoanei care nregistreaz: Semntura:

ELEMENTE COMPONENTE ALE FORMULARULUI COMPLET AL CERERII DE FINANARE 1. Informaii privind solicitantul S.C. MARCOS S.A. a luat fiin in anul 1991 prin H.G. 1296/13. 12. 1990. n anul 1995 se ncepe privatizarea societii, prin cumprare de ctre Asociaia MARCOS S.A. a 51% din valoarea aciunilor deinute de stat, proces ncheiat n anul 1999, prin cumprarea restului de 49% de aciuni, devenind astfel societate pe aciuni cu capital 100% privat. n perioada 1990-2000 SC. MARCOS SA a iniiat un program propriu de restructurare, retehnologizare, care s rspund cererii de pe piaa extern. n aceast perioad, avnd n vedere concurena tot mai mare de pe pia, S.C. MARCOS S.A. a fost permanent interesat n retehnologizarea i modernizarea ntregului proces de producie, n gsirea de soluii viabile pentru reducerea consumurilor materiale i tehnologice, n achiziionarea de utilaje performante. n anul 2000 s-a achiziionat de la firma STORK Olanda, o linie tehnologic de imprimat de ultim generaie, modern, computerizat, ce a facut posibil diversificarea sortimental, mbuntirea condiiilor de mediu, creterea performanelor tehnice i reducerea substanial a consumurilor specifice energetice, de colorani i chimicale. n continuare S.C. MARCOS S.A. este permanent interesat n achiziionarea de noi maini i instalaii pentru a realiza produse la nivel mondial att din punct de vedere al calitii ct i din punct de vedere al costurilor. Societatea urmrete obinerea de profit prin desfurarea activitii conform obiectului de activitate, cu respectarea prevederilor statutului de funcionare a societii, ale contractului de societate i ale normelor legale n vigoare. Obiectul de activitate este urmtorul:

societii.

proiectarea, producerea i comercializarea de esturi din fibre naturale, sintetice i artificiale sub

form de metraj i confecii (lenjerie de pat,seturi de buctrie, draperii, huse ), articole de protecie, activitate de import export; comercializarea cu amnuntul a produselor prin magazine, piee, trguri i magazine proprii ale

2. Date despre proiect Proiectul const n modernizarea sectiei Confectii prin realizarea unei linii de producie de veste de lucru si salvare avnd ca rezultat mrirea capacitii de producie instalat i diversificarea produciei. El se ncadreaz n categoria investiiilor de extindere. Aceast oportunitate rezult din concluziile desprinse de managerii SC.MARCOS.SA, n urma analizei ofertei de vest de lucru i salvare existente pe acest segment de pia, i anume: - calitatea proast a vestei de lucru si salvare provenit din export; - nu exist n Romnia nici un productor de veste de lucru si salvare . Vesta de lucru i salvare rezultat n urma acestui proiect este prezent pe pia doar ntr-o msur extrem de mic, fapt care ofer societii comerciale oportunitatea de a fi primii care l promoveaz. Alte avantaje care faciliteaz abordarea proiectului de investiie respectiv sunt urmtoarele: - cunoaterea tehnologiei de fabricaie; - existena unor legturi tradiionale cu furnizorii de utilaje i materii prime; - experien n managementul produciei echipamentelor de lucru i protecie. Valoarea total a proiectului de investiie propus este de 121.586,40 EUR. Implementarea acestuia necesit urmtoarele operaiuni: - achiziia a dou noi utilaje; - achiziia unui soft de proiectare i prezentare a vestei de lucru i salvare; - nchirierea unei hale de producie situat n apropierea sediului operaional al ntreprinderii. Furnizorii utilajelor sunt furnizorii tradiionali, ntreprinderea reuind s creeze un parteneriat cu acetia care contribuie la obinerea unor condiii de aprovizionare favorabile n ceea ce privete calitatea, termenul de livrare i preurile.

3. Concordana cu politicile UE i legislaia naional SC.MARCOS.SA RECUNOATE DATORIA MORAL DE A PREVENI DETERIOAREA MEDIULUI NCONJURTOR, CT I DIFICULTATEA COSTURILOR CONTRACARRII SAU REMEDIERII DAUNELOR ADUSE MEDIULUI. 4. Pachetul de finanare a proiectului Avnd n vedere faptul c sursele proprii nu sunt suficiente n vederea finanrii proiectului de investiie prezentat este necesar apelarea la un mprumut. Din costul total al proiectului care se ridic la 121.586,40 EUR, ntreprinderea poate asigura finanarea unui procent de 50%. Diferena (50%) ar trebui acoperit din surse externe. n acest sens, ntreprinderea i propune obinerea unui credit bancar n valut(27,62%), pe o perioad

de 4 ani, i obtinerea fondurilor europene(22,38%).Rambursarea creditului bancar i achitarea dobnzilor se realizeaz prin intermediul unor pli anuale egale(anuiti). Rata dobnzii este de 8%.

5. AnexeFinan area proiectului prin credit bancar*27,62%din costul total al proiectului

n acest sens, ntreprinderea i propune obinerea unui credit bancar n valut, pe o perioad de 4 ani. Rambursarea creditului i achitarea dobnzilor se realizeaz prin intermediul unor pli anuale egale(anuiti). Rata dobnzii este de 8%. Valoarea anuitii se calculeaz cu ajutorul factorului de recuperare a capitalului:

A=

( 1 + rd )Unde:

(1 + rd ) n rdn

1

A= anuitatea; = mprumutul bancar; rd = rata anual a dobnzii; n = durata creditului (n ani). Valoarea mprumutului bancar () deine un procent de 27,62% din costul total al proiectului: = 0,21296* 121.586,40 = 32.366,40 EUR A = 32.366.40 euro A= 9.772.09 EUR(1 + 0, 08)4 0, 08

( 1 + 0, 08)

4

1

TITLUL PROIECTULUI

INVESTI II DE EXTINDERE;Modernizarea sec iei Confec ii prin realizarea unei linii de produc ie de veste de lucru i salvare, la SC.Marcos.SA

Acronim

0.

INFORMAII SOLICITATE

PRIVIND

TIPUL

ASISTENEI

FINANCIARE

NERAMBURSABILE

Fondul European pentru Dezvoltare Regional si Bugetul de stat

INFORMAII PRIVIND SOLICITANTUL 1.1.1 SOLICITANT NTREPRINDERE Numele organizaiei Cod unic de nregistrare Nr. De la Registrul Asociaiilor i Fundaiilor Telefon Adresa potal sediu principal 6672190 Brlad, bd-ul tefan cel Mare, nr 43, Sector 1 SC.MARCOS.SA R15586642 Numr de ordine n Registrul Comerului Coduri CAEN Fax Adresa pot electronic DA J4010551991 1320 2244683 Marcos.sa@hotmail.ro NU X 5141

nregistrare n Registrul Potenialilor Contractori 1.1.2 TIPUL SOLICITANTULUI NTREPRINDERE: Tipul solicitantului (IMic, Imed sau INTR) Anul nfiinrii INTR 1991

Date despre solicitant Numr de angajai Cifra de afaceri (lei) Profit din exploatare (lei) Venituri realizate din cercetare-dezvoltare (lei)

2008 550

2009 530

2010 502

849864728.132,96 52.735

614979527.132,96 52.735

330300226.232,77 52.735

1.1.3 REPREZENTANTUL LEGAL AL NTREPRINDERII Nume Numr de telefon Adresa potal Marco Barbu 0723898056 B-dul tefan cel Mare, Nr 43,Bl C2, Sc B, Sector 1 Funcie Numr de fax Adresa pot electronic Director 224 52343 marco.barbu@hotmail.ro

1.1.4 DIRECTOR DE PROIECT (obligatoriu din partea ntreprinderii) Nume Numr de telefon Adresa potal Marco Barbu 0723898056 B-dul tefan cel Mare, Nr 43,Bl C2, Sc B, Sector 1 Funcie Numr de fax Adresa pot electronica Director 224 52343 Marco.barbu@hotmail.ro

1.1.5 BANCA INTREPRINDERII Banca/ Sucursal Adresa Nr. De cont n format IBAN BRD Groupe Societe Generale Strada 1 Decembrie Nr 17, Brlad

RO49BRDE080SV36040270800

1.1.6 FINANRI NERAMBURSABILE PRIMITE ANTERIOR SAU N PREZENT DIN FONDURI PUBLICE DE CTRE INTREPRINDERE Solicitantul a mai beneficiat de asisten nerambursabil din fonduri publice sau de mprumut din partea IFI n ultimii 5 ani? DA NU X

n caz afirmativ, v rugm specificai urmtoarele informaii pentru maxim 5 proiecte (prezentate n ordinea descresctoare a anului calendaristic n care s-a semnat contractul de finanare): Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare

Sursa de finanare Anul finalizrii

Sursa de finanare Anul finalizrii

Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare

Sursa de finanare Anul finalizrii

Pentru proiectul ce constituie obiectul prezentei cereri de finanare sau componente ale sale a mai fost solicitat sprijin financiar din fonduri publice, inclusiv fonduri UE? DA NU X

n caz afirmativ, pentru fiecare solicitare v rugm specificai urmtoarele informaii: Denumirea programului Valoarea proiectului Descriere pe scurt a componentelor pentru care s-a solicitat finanarea n curs de evaluare Stadiul propunerii Nr. De nregistrare a proiectului Sursa de finanare

Selectat

Respins

Daca a fost respins, precizai motivul:

Proiectul ce constituie obiectul prezentei cereri de finanare sau componente ale sale a mai beneficiat de sprijin financiar din fonduri publice, inclusiv fonduri UE, n ultimii 5 ani? Nu se completeaz. Activitile proiectului nu pot ncepe nainte ce ANCS OI Cercetare s confirme n scris solicitantului c propunerea ndeplinete condiiile de eligibilitate prevzute, sub rezerva rezultatelor finale ale procesului de evaluare a propunerilor.

1.2.1 ORGANIZAIE DE CERCETARE (se completeaz numai pentru proiectele de tip 1) Numele organizaiei Cod unic de nregistrare Numr de ordine n Registrul Comerului

Nr. De la Registrul Asociaiilor i Fundaiilor Telefon Adresa potal sediu principal nregistrare n Registrul Potenialilor Contractori 1.2.2 TIPUL ORGANIZAIEI DE CERCETARE

Cod CAEN Fax Adresa pot electronic DA

NU

(se completeaz numai pentru proiectele de tip 1):Forma de organizare (INCD, I-AR, I-AS, IAM, IPCD, IPRD, UNIS, UNIP, ICDSC sau ONGCD) Anul nfiinrii

Date despre organizaia de cercetare Numr de angajai Cifra de afaceri (lei)

2007

2008

2009

1.2.3 REPREZENTANTUL LEGAL AL ORGANIZAIEI DE CERCETARE

(se completeaz numai pentru proiectele de tip 1)Nume Numr de telefon Adresa potal Funcie Numr de fax Adresa pot electronic

1.2.4 PERSOAN DE CONTACT (se completeaz numai pentru proiectele de tip 1) Nume Numr de telefon Funcie Numr de fax

Adresa potal

Adresa pot electronica

1.2.5 BANCA ORGANIZAIEI DE CERCETARE (se completeaz numai pentru proiectele de tip 1) Banca/ Sucursal Adresa Nr. De cont n format IBAN 1.2.6 FINANRI NERAMBURSABILE PRIMITE ANTERIOR SAU N PREZENT DIN FONDURI PUBLICE DE CTRE ORGANIZAIA DE CERCETARE

(se completeaz numai pentru proiectele de tip 1)Solicitantul a mai beneficiat de asisten nerambursabil din fonduri publice sau de mprumut din partea IFI n ultimii 5 ani? DA NU

n caz afirmativ, v rugm specificai urmtoarele informaii pentru maxim 5 proiecte (prezentate n ordinea descresctoare a anului calendaristic n care s-a semnat contractul de finanare): Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare

Sursa de finanare Anul finalizrii

Sursa de finanare Anul finalizrii

Sursa de finanare Anul finalizrii

Titlul proiectului i nr. De referin

Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare Titlul proiectului i nr. De referin Valoarea proiectului i, n caz de parteneriat, suma alocat solicitantului Anul semnrii contractului de finanare

Sursa de finanare Anul finalizrii

Sursa de finanare Anul finalizrii

2.

DATE DESPRE PROIECT

2.1 ARIA TEMATIC A PROIECTULUI Aria tematic a proiectului (numai pentru ariile tematice 1-5 ale competiiei) Codul UNESCO al proiectului Programul Operaional Axa Prioritar Domeniul de intervenie Operaiunea Tipul proiectului

MATERIALE, PRODUSE I PROCESE INOVATIVE 3308 POS CCE AP2: COMPETITIVITATE PRIN CERCETARE, DEZVOLTARE TEHNOLOGICA I INOVARE D.2.1 Cercetare-dezvoltare n parteneriat ntre universiti/institute de cercetare-dezvoltare i ntreprinderi n vederea obinerii de rezultate aplicabile n economie O.2.1.1 Proiecte de CD n parteneriat ntre universiti/institute de cercetare i ntreprinderi Tip 1 1.1. Tip 2 Schema de ajutor de stat de CDI exceptat de la notificare Finanarea proiectelor de cercetare-dezvoltare i inovare (CDI) prin Programul Operaional Sectorial pentru Creterea Competitivitii Economice (POS-CCE), aprobat prin OM nr. 3388/2008 cu modificrile i completrile ulterioare (tip 1)

Schema de ajutor de stat SAU Schema de ajutor minimis "Ajutor de minimis pentru sprijinirea proiectelor de cercetare n parteneriat", OM nr. 1628/2010 (tip 2) Pentru proiecte de tip 1: DA 1.2. NU 1.3. Proiectul implic activiti n domeniul productiei primare a produselor agricole* Nr. De nregistrare IMPACT ( daca e cazul) *)In cazul proiectelor de tip 1, produsele enumerate n anexa I la Tratatul CE, articolele din pluta si produsele care imit sau nlocuiesc laptele i produsele din lapte 2.2 LOCAIA PROIECTULUI

ara Judeul Adresa

ROMNIA VASLUI

Regiunea Localitatea

BRLAD BRLAD

B-DUL TEFAN CEL MARE NR 43 SECTOR 1

2.3 DESCRIEREA PROIECTULUI Obiectivul proiectului Proiectul const in modernizarea seciei Confecii prin realizarea unei linii de producie de veste de lucru i salvare avnd ca rezultat mrirea capacitii de producie instalat i diversificarea produciei.

Justificarea necesitatii implementrii proiectului Aceast oportunitate rezult din concluziile desprinse de managerii SC.Marcos.SA, n urma analizei ofertei de vest de lucru i salvare existente pe acest segment de pia, i anume: -calitatea proast a vestei de lucru i salvare provenit din export; -nu exist in Romnia nici un productor de veste de lucru i salvare. Ca urmare a informaiilor primite prin diverse organisme, precum i prin marketingul direct efectuat asupra pieei, SC.MARCOS.SA vinde produsele sale la nivelul pieei. Preurile comenzilor de export onorate de SC.MARCOS.SA n ultimii ani au fost la nivelul preului pieei, pre situat peste nivelul costurilor nregistrate de societate, ca dovad c SC. MARCOS SA are o pia stabil i a rezistat avnd profit (n condiiile n care nu se nregistreaz datorii ctre Bugetul Statului). Piaa intern Pe piaa intern se comercializeaz esturi i confecii, ponderea cea mai mare deinnd-o vnzrile de esturi. Principalii clieni pentru esturi sunt I.M.M., firme private 100% (ce realizeaz articole confecionate) sau firme de comer ce i desfac produsele prin magazine proprii. Principalele produse solicitate de piaa intern sunt: esturile cu destinaie lenjerii de pat, testurile cu destinaie echipament de lucru i protecie, confeciile. Ca distribuie, din punct de vedere al zonei geografice, al beneficiarilor interni, acetia se gsesc n toat ara, n special n marile orae ( Braov, Ploieti, Arad, Craiova, Pucioasa, Constana, Vatra Dornei, Bacu s.a.m.d.). Principalii cleni interni sunt : supermarketuri gen METRO, BILLA, SELGROS, GYMA ; mici productori : CALITEX, AVIS CONDOR ; mici magazine. Piaa extern Deoarece dup 1990 piaa intern s-a redus, cea mai important preocupare a fost cea de a gsi noi parteneri pe piaa extern. Acest fapt a reprezentat condiia de meninere a societii la nivel integral. Dup 1990, n cadrul SC.MARCOS.SA a fost infiinat Departamentul de Import-Export, prin care se deruleaz toate operaiile de import-export n nume propriu, precum i o intens activitate de marketing internaional. n urma acestei orientri, dup 1990 ,s-a stabilit o pia stabil prin clieni permaneni, nregistrndu-se un nsemnat volum al comenzilor, ce au crescut de la an la an. Principalele ri unde export SC.MARCOS.SA sunt urmtoarele: AUSTRIA, GERMANIA, ITALIA, FRANA, BELGIA, RUSIA, ANGLIA s.a.m.d. Trebuie menionat c exportul practicat de ctre

SC.MARCOS.SA este direct, el fiind organizat i derulat direct de ctre societate pe contul i riscul ei, avnd relaii cu piaa extern i stabilind legturi directe cu clienii externi. SC.MARCOS.SA se preocup n mod permanent de ctigarea de noi piee, prin participarea la trguri internaionale (ex. Heimtextil Frankfurt n 2004), ntlniri cu poteniali clieni, intensificarea activitii de marketing internaional, participarea la numeroase ntruniri organizate de Camera de Comer i Industrie, precum i alte organisme.

a) Va creste substantial dimensiunea proiectului prin acordarea finantarii? DA x NU

Daca da, specificati tipul de crestere: creterea costurilor totale ale proiectului (fr diminuarea cheltuielilor suportate de ctre beneficiar din fonduri proprii o dat cu primirea finantarii) x creterea numrului de angajai implicai n activitile de CDI altceva: .................................................................................................................................................... b) Va creste substantial domeniul de aplicare al proiectului prin acordarea finantarii? DA x NU Daca da, specificati tipul de crestere: x creterea numrului de rezultate obinute pe proiect (brevete, publicaii tiinifice, produse, procese i servicii noi/mbuntaite, etc) realizarea unui proiect mai ambiios caracterizat de o probabilitate mai mare de impact tiinific sau tehnologic, dar i de o probabilitate mai mare de eec altceva: .................................................................................................................................................... c) Va creste substantial valoarea totala a cheltuielilor suportate de beneficiar pentru proiect prin acordarea finantarii? DA NU x Daca da, specificati tipul de crestere: creterea cheltuielilor totale de CDI ale beneficiarului creterea bugetului angajat pentru proiect (fr o scdere corespunztoare n bugetul altor proiecte) creterea cheltuielilor de CDI ale beneficiarului ca procent din cifra total de afaceri altceva: ....................................................................................................................................................

d) Va creste substantial ritmul de finalizare a proiectului prin acordarea finantarii? DA x NU Daca da, specificati cu cat timp se va termina mai repede proiectul in comparatie cu cazul in care nu s-ar primi finantare nerambursabila: ....................8luni............................. Descrierea componentelor proiectului Vesta de lucru i salvare rezultat n urma acestui proiect este prezent pe pia doar ntr-o msur extrem de mic, fapt care ofer societii comerciale oportunitatea de a fi primii care l promoveaz. Alte avantaje care faciliteaz abordarea proiectului de investiie respectiv sunt urmtoarele: - cunoaterea tehnologiei de fabricaie; - existena unor legturi tradiionale cu furnizorii de utilaje i materii prime; - experien n managementul produciei echipamentelor de lucru i protecie. Valoarea total a proiectului de investiie propus este de 121.586,40 EUR. Implementarea acestuia necesit urmtoarele operaiuni: - achiziia a dou noi utilaje; - achiziia unui soft de proiectare i prezentare a vestei de lucru i salvare; - nchirierea unei hale de producie situat n apropierea sediului operaional al ntreprinderii.

Descrierea activitilor proiectului Utilajele necesare i furnizorii acestora sunt prezentai n tab nr.1 Tabelul nr 1. Lista achiziiilor efectuate Obiectul investiiei Main de cusut 2 ace PANONIA Main de cusut triploc 2 ace Soft specializat Cost total Buc 1 1 1 Cost achizii(EUR) 44.662,40 32.360 4.520 81542,40

Resursele implicate n realizarea proiectului

Cheltuielile implicate de realizarea proiectului sunt evideniate n tab.nr 2 Tabelul nr 2. Costurile totale ale proiectului(EUR) 1. Imobilizri corporale 1.1. Echipamente 1.2. Construcia sau renovarea cldirilor Subtotal 1 2. Imobilizri necorporale 2.1 Soft de proiectare i prezentare a vestei de lucru i salvare Subtotal 2 3. Investiii n activitatea de exploatare 3.1 Necesarul suplimentar de fond de rulment Subtotal 4 4. Alte cheltuieli implicate 4.1 Cheltuieli cu calificarea personalului 4.2.Cheltuieli cu promovarea produselor 4.3 Utiliti 4.4 Chirii hal 4.5 Salarii personal 4.4. Materiale consumabile i alte achiziii 4.5 Cheltuieli de transport 4.6 Alte cheltuieli Subtotal 5 Costuri totale implicate de realizarea proiectului Valoare 77.022,40 cheltuieli 77.022,40 4.520 4.520 32.000 32.000 200 880 240 1.600 3.760 480 260 624 8.044 121.586,40

Principala materie prim utilizat n vederea realizrii vestei de lucru i salvare este relon edi 150p. n vederea procurrii acestuia i a celorlaltor accesorii necesare, ntreprinderea va apela n continuare la furnizorii tradiionali. Periodicitatea aprovizionrii cu materii prime va fi aceeai ca cea din anii anteriori, aceasta realizndu-se lunar. Principalii furnizori i ponderile deinute de acetia n total aprovizionri sunt prezentai n tab. Nr 3 Tabelul nr. 3 Materii prime utilizate i furnizori Pondere (valoric) Materii prime Relon edi 150 p Ata cusut Chinga 40 Banda reflectorizanta 25 Furnizori S.C TEWTEX S.R.L S.C ESADALE S.R.L. S.C. ESADALE S.R.L. S.C. ESADALE S.R.L. n total aprovizionri (%) 49% 2% 3% 18%

Fluiere Placa pee

S.C. LAMAZAS.R.L. S.C. OPIMIA S.R.L.

17% 11%

4.1. Estimarea costurilor totale de exploatare: 1) Estimarea costurilor cu materia prim: Estimarea costurilor cu materia prim s-a realizat pe baza necesarului de materii prime i materiale aferent unei veste de lucru i salvare i a costului estimat. Tabelul nr.4 Calculul costului cu materia prim pe unitate de produs Cost/mobil Material Relon edi 150 p Ata cusut Chinga 40 Banda reflectorizanta 25 Fluiere Placa pee Total M. ml bu c ml ml bu c m p Pre/um(EUR) 4,08 0,12 0,368 0,832 4,144 10,368 Consum/vest 22,40 40 14,40 3,20 1 1,36 (EUR) 114,24 6 6,624 3,328 12,432 17,624 160,248

Estimarea costurilor cu salariile s-a realizat pe baza necesarului de personal estimat pentru proiect i a salariilor aferente acestora. Tabelul nr.5 Cheltuieli salariale Categoria de salariat Croitor Proiectani oferi Muncitori necalificai Contabil Lucrtori comerciali Total salarii lunare Total salarii anuale Salarii lunare(lei) 266 160 128 976 80 696 2.306 120373,2

Alte cheltuieli: Tabelul nr.6 Alte cheltuieli (EUR) Elemente de cheltuieli Cheltuieli cu utilitile Chirii Cheltuieli de transport Cheltuieli cu promovarea produselor Alte cheltuieli de exploatare Cheltuieli lunare 800 400 2.000 80 1.840 Cheltuieli anuale 9.600 4.800 24.000 960 22.080

Descrierea rezultatelor anticipate n urma implementrii Evaluarea proiectului de investiie pe baza criteriilor VAN, IP, TRA, RIR Evaluarea proiectului de investiie considerat s-a realizat pe baza urmtoarelor criterii: Valoarea Actualizat Net (VAN); Indicele de Profitabilitate (IP); Rata Intern de Rentabilitate (RIR); Termenul de Recuperare Actualizat (TRA).

4.4.1.Valoarea Actualizat Net (VAN) exprim surplusul de ctig generat de proiectul n care s-a investit, surplus care rezult dup recuperarea capitalului avansat i remunerarea acestuia prin intermediul ratei de rentabilitate solicitate. Formula de calcul a VAN este urmtoarea: VAN = I +

(1 + r )t =1

n

CFt

t

+

V rez (1 + r ) n

I = costul investiiei; CFt = cash-flow-ul aferent anului t; Vre= valoarea rezidual; r= rata de actualizare n cazul exemplului prezentat, expresia VAN devine urmtoarea:

VAN = - 121.586,40 EUR + 181.796 EUR = 60.209 EUR

4.4.2. Indicele de Profitabilitate (IP) exprim mrimea total actualizat a fluxurilor de lichiditi obinut pe unitate monetar de capital investit. Formula de calcul al IP este, deci, urmtoarea:

IP =

(1 + r )t =1

n

CFt

t

+

(1 + r ) n

V rez

I

nlocuind datele n formula indicelui de profitabilitate, se obine:

181.796IP = 121.586,40 = 1,495

4.4.3. Rata intern de rentabilitate (RIR) reprezint rata de actualizare care determin egalitatea ntre valoarea actualizat a cash-flow-rilor estimate aferente duratei de exploatare a investiiei i valoarea costurilor implicate de proiectul respectiv. Deci, formula care st la baza calculului RIR-ului este urmtoarea:

I=

(1 + RIR ) + (1 + RIR )t =1 t

n

CFt

V rez

n

RIR = rata de intern de rentabilitate degajat de proiect. n cazul proiectului de investiie analizat RIR-ul este soluia urmtoarei ecuaii:

121.586,40 =

36.22 (1+RI

+

36.127,2 (1+RIR)2

+

36.028 (1+RIR)

+

37.856 (1+RIR)

+

35.564+32.00 + 0 = 18,4% 5 (1+RIR)

2.4 MANAGEMENTUL PROIECTULUI Metodologia de implementare a proiectului DIAGNOSTICUL ACTIVITATII DE BAZA - PRODUSE SI SERVICII S.C MARCOS S.A. are n patrimoniul su cladiri, maini i utilaje specifice, necesare desfurrii procesului de fabricaie. Dotarea tehnic permite producerea esturilor de 100% bumbac, 100% celofibra, amestec poliester / celofibr, poliester / bumbac, bumbac / in, in / celofibra, in structur: albite, vopsite, imprimate, cu finisaje superioare. De asemenea, n cadrul Seciei Confecii, se pot realiza confecii reprezentnd lucruri pentru cas, precum i echipament de lucru i protecie. Gama sortimental cuprinde o medie de 100 de articole n paleta coloristic complet i peste 20.000 de desene. n procesul de fabricaie se folosesc tehnologii de vrf i imprimare, vopsire, apretare, asigurndu-se performane de nalt calitate, competitive pe plan mondial. n funcie de destinaia articolelor i compoziia fibroas, se pot asigura: contracii controlate +/-2%, nesifonabilizare, hidrofobizare, samforizare, scamosare, satinare, antistatizare, calandrare, utilizndu-se produse chimice de la firme consacrate (Sandoz, Hoechst, Clariant, CIBA, Lamberti). n afara gamei sortimentale proprii (contextur, desene, culori) se pot reproduce contexturi, desene, culori, la cererea partenerilor interesai. Analiza pozitiei financiare Analiza financiara este o activitate complexa, ce se desfasoara la nivelul unei intreprinderi cu scopul de a reflecta, prin intermediul unor indicatori sintetici, a situatiei financiare a intreprinderii. In optica acestei analize, pentru realizarea echilibrului financiar este necesara preluarea unor elemente din bilant, dar si din contul de profit si pierdere, analiza financiara avand rolul de a explica modalitatea de atingere a pragurilor de rentabilitate, solvabilitate, lichiditate, pornind de la profitul intreprinderii, scopul final fiind cresterea averii actionarilor si armonizarea intereselor celorlalti stakeholderi ai intreprinderii. Analiza pozitiei financiare este prima etapa a analizei financiare si are ca suport bilantul, reflectarea nevoilor de finantare ale intreprinderii(activul), respectiv a obligatiilor rezultate din constituirea surselor de finantare(pasivul) la un moment dat( de obicei, la sfarsitul unui exercitiu financiar). Indicatorul situatia neta (SN) denumit si activ net, ofera o prima imagine asupra valorii averii actionarilor, asupra investitiilor initiale ale acestora, reflectand valoarea capitalurilor proprii. SN = Activ total Datorii totale SN0= 285 491+1 611 175+16 958-588 877-1 114 054 = 210 693 SN1 = 250 438+1 261 310+20 477-1 321 531-1= 210 693

SN = SN1 SN0 = 210 693 210 693 = 0SN2= 207 756 + 457 167 177882 276 348 = 210 693

SN = SN2 SN1 = 210 693 210 693 = 0

Se constata o stagnare a valorii averii actionarilor, care reflecta faptul ca intreprinderea reinvesteste intreg profitul obtinut, nefiind vorba de o situatie prefalimentara. Indicatorul fondul de rulment (FR) reflecta modalitatea de realizare a echilibrului financiar pe termen lung, axandu-se pe regula de finantare, ce presupune ca nevoile permanente sa fie finantate din surse durabile, iar nevoile temporare, din surse ciclice. FR = (CPR + Dat fin) Aimob. FR0 = (2 415 +208 278 + 1 114 054) 285 491 = 1 039 256 FR1 = (210 693 + 1) 250 438 = - 39 744

FR = FR1 FR0 = - 39 744 1 039 256 = - 1 079 000FR2 = ( 210 693 + 276 348) 207 756 = 279 285

FR = FR2 FR1 = 279 285 + 39 744 = 319 029Analiza financiara a fondului de rulment evidentiaza o valoare pozitiva in primul si ultimul an analizat, remarcandu-se o situatie favorabila, intreprinderea reusind sa isi acopere nevoile permanente din surse durabile, ramanand o parte pentru finantarea nevoilor temporare. In cel de-al doilea an, insa, firma intampina dificultati in finantarea nevoilor permanente, fiind necesare resursele ciclice pentru a reusi sa le acopere. Indicatorul nevoia de fond de rulment (NFR) explica modul de realizare al echilibrului financiar pe termen scurt. NFR = ( Stocuri + Creante) Dat expl NFR0 = (176 597 + 829 210) -588 877 = 416 930 NFR1 = (120 391 + 869 664) 1 321 531 = - 331 476

NFR = NFR1 NFR0 = -331 476 416 930 = - 748 397NFR2 = (111 398 + 182 746) 177 882 = 116 262

NFR = NFR2 NFR1 = 116 262 + 331 476 = 447 738Analiza financiara a nevoii de fond de rulment subliniaza faptul ca in primul si ultimul an firma prezinta o situatie favorabila, valoarea pozitiva a NFR reflectand cresterea numarului de rotatii a stocurilor si creantelor. In al doilea an firma prezinta o situatie nefavorabila reprezentata de rotatia lenta a stocurilor si creantelor superioara duratei de rotatie a datoriilor de exploatare (se incetinesc incasarile si se urgenteaza platile). Indicatorul trezoreria neta (TN) - reprezinta sinteza realizarii echilibrului financiar la nivelul unei intreprinderi (atat pe termen lung, cat si pe termen scurt). TN = FR NFR TN0 = FR0 NFR0 = 1 039 256 416 930 = 622 326

TN1 = FR1 NFR1 = - 39 744 + 331 476 = 291 732

TN = TN1 TN0 = 291 732 622 326 = -330 593TN2 = FR2 NFR2 = 279 285 116 262 = 163 023

TN = TN2 TN1 = 163 023 291 732 = -128 709TN aferente celor trei ani sunt pozitive, ceea ce reflecta o buna realizare a echilibrului financiar, respectandu-se regula de finantare si degajarea unor disponibilitati monetare regasite intr-o trezorerie excedentara. Aceste disponibilitati trebuie plasate in conditii de rentabilitate cat mai bune, risc cat mai redus si lichiditate cat mai buna. Variatiile negative ale trezoreriei nete prezentate mai sus, reflecta o diminuare a disponibilitatilor monetare de la un an la altul. In abordarea continentala, modificarea trezoreriei nete la sfarsitul exercitiului financiar fata de inceputul acestuia reprezinta cash-flowul perioadei respective Autonomia financiara descrisa prin analiza echilibrului financiar Fondul de rulment poate fi descompus, in functie de elementele componente ale capitalurilor permanente, in : Fond de rulment propriu ( FRP) si Fond de rulment strain sau imprumutat (FRS). FRP = CPR Aimobnete FRP0 = 210 693 285 491 = - 74 798 FRP1 = 210 693 250 439 = - 39 745 FRP2= 210693 207756 = 2937 FRP