diag firma

download diag firma

of 33

  • date post

    09-Apr-2018
  • Category

    Documents

  • view

    219
  • download

    0

Embed Size (px)

Transcript of diag firma

  • 8/7/2019 diag firma

    1/33

    Analiza diagnostic si evaluarea financiara a firmei

    CAPITOLUL I

    PREZENTAREA FIRMEI

    INFORMATII GENERALE

    Denumire: SC SANEX SA

    Sediu social: Cluj-Napoca, str. Beiusului, nr. 1, jud. Cluj

    C.U.I.: 199028, atribut fiscal R

    Inregistrare ORC: J12/4/11.01.1991

    Telefon/Fax: 40-264-415201 / 40-0264-415210

    Cod CAEN: 2630

    Obiect de activitate: - Proiectarea, producerea si comercializarea de placi de faianta

    si placi de gresie;

    - Efectuarea operatiunilor de comert exterior direct sau prin

    intermediul societatilor specializate, engineering, colaborarea directa cu societati

    bancare, efectuarea operatiunilor de fond valutar, putnd participa si conveni la operatiuni de

    credit.

  • 8/7/2019 diag firma

    2/33

    SCURT ISTORIC

    SANEX SA a fost nfiinat ca societate pe aciuni n Romnia i a fost nregistrat n

    judeul Cluj n anul 1991. Infiintarea in forma actuala de organizare, ca societate pe actiuni,

    prin HGR 1104/16.10.1990 a avut loc odata cu reorganizarea fostei Intreprinderi de Produse

    din Ceramica Fina pentru Constructii SANEX Cluj-Napoca, prin preluarea intregului

    patrimoniu al acesteia.

    Societatea a derulat activiti comerciale mult nainte de 1990 iar obiectul su de

    activitate const n principal n producia i distribuia de produse ceramice destinate uzului

    casnic. Produsele societii sunt variate i pot fi mprite n dou mari categorii: plci

    ceramice i obiecte sanitare.

    SANEX SA a vndut linia de producie de obiecte sanitare la 31 august 2004.

    Vnzarea produselor se realizeaz pe piaa intern (aproximativ 96,6% din cifra de

    afaceri n 2004) i la export (aproximativ 3,4% din cifra de afaceri n 2004). Principalul

    competitor pe piaa intern este Mondial Lugoj.

    n anul 2004 Societatea a avut deschis un punct de lucru in Bucuresti.

    SANEX SA este cotat pe RASDAQ iar la 31 decembrie 2004, aciunile sale erau

    tranzacionate la valoarea de 8,050 lei fiecare (2.100 lei la 31 decembrie 2003).

    Goodison Holdings BV, un concern nregistrat n Olanda, a devenit principalul

    acionar n anul 2000. Capitalul social nregistrat al Societii de 370.547.164 mii lei la31 decembrie 2004 este format din 185.273.582 aciuni ordinare, cu o valoare nominal de

    2.000 lei fiecare. Aciunile cu drept de vot sunt n numr de 185.273.582 la 31 decembrie

    2004.

    ACTIONARI (la 31.12.2004)

  • 8/7/2019 diag firma

    3/33

    1 GOODISON HOLDINGS B.V. 68%2 S.I.F. OLTENIA 13%3 S.I.F. MOLDOVA 6%4 BANCA TRANSILVANIA 1%

    6 ALTI ACTIONARI 12%

    BIL

    Nr.

    rd.

    Anul 2002 Anul 2003 Anul 2004

    BILIZATE

    NECORPORALE

    ire (ct.201-2801) 1 5926 2.183 0are (ct.203-2803-2903) 2

    evete i alte imobilizri necorporale. 3 1.709.494 889.860 1.254.944

    ial (ct.2071-2807-2907-2075) 4

    obilizri necorporale n curs 5

    05) 6 1.715.420 892.043 1.254.944

    I CORPORALE

    strucii 7 400.465.831 440.462.455 429.497.254

    ce i maini (ct.213-2813-2913) 8 566.978.272 561.041.475 299.602.420utilaje i mobilier (ct.214-2814-2914) 9 3.088.562 3.366.240 2.742.735

    obilizri corporale n curs 10 28.790.100 12.668.833 15.565.634

    a 10) 11 999.322.765 1.017.539.003 747.408.043

    RI FINANCIARE

    cipare de la soc din cadrul grupului 12 0 0

    societilor din cadrul grupului 13 0 0

    m de interese de participare 14 0 0

    erese de participare 15 0 0 ca imobilizri 16 0 0

    t.2673+2674+2678+2679-2966-2969) 17 586.669 196.668 20.000

    (ct.2677-2968) 18

    a 18) 19 586.669 196.668 20.000

    ILIZATE-TOTAL (rd. 06+11+19) 20 1.001.624.854 1.018.627.714 748.682.987

    CULANTE

    i materiale consumabile 21 76.540.743 111.826.282 121.842.799rs de execuie 22 11.064.893 14.526.135 13.935.912

  • 8/7/2019 diag firma

    4/33

    i mrfuri 23 41.326.193 79.248.672 210.310.924

    u cumprri de stocuri (ct.4091) 24 841.645 636.256 32.930

    a 24) 25 129.773.474 206.237.345 346.122.565

    ciale 26 197.471.293 273.692.030 532.740.087

    at de la societi din cadrul grupului 27

    at din interese de participare 28

    29 9.261.887 459.393 46.712.190

    d capitalul subscris i nevrsat 30

    a 30) 31 206.733.180 274.151.423 579.452.277

    FINANCIARE PE TERMEN SCURT

    cipare de la soc din cadrul grupului 32

    (ct.502-592) 33 0 1.682.302 0financiare pe termen scurt 34 112.100.000 186.026.914 34.880.400

    a 34) 35 112.100.000 187.709.216 34.880.400

    NTURI LA BNCI 36 20.198.564 48.558.303 50.099.416

    ULANTE TOTAL (rd. 25+31+35+36) 37 468.805.218 716.656.287 1.010.554.65

    N AVANS (ct.471) 38 1.356.371 1.486.030 266.973

    TR SCURT

    n emisiune de obligaiuni 39

    instituiilor de credit 40 228.315.373 146.401.433 211.990.460ate n contul comenzilor (ct.419) 41 441.040 665.856 296.012

    iale (ct.401+404+408) 42 128.659.157 209.869.806 250.702.662

    er de pltit (ct.403+405) 43 63.131.041 37.168.289 0

    societilor n cadrul grupului 44

    priv interesele de participare 45

    46 29.243.517 28.079.345 29.231.403

    a 46) 47 449.790.128 422.184.729 492.220.537

    ULANTE NETE (rd. 37+38-47-62) 48 15.176.373 279.275.275 500.574.463VE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20+48) 49 1.016.801.227 1.297.902.989 1.249.257.45

    I MARI DE UN AN

    in emisiuni de obligaiuni 50

    instituiilor de credit 51 97.075.011 158.053.161 0

    ate n contul comenzii (ct.419) 52

    iale (ct.401+404+408) 53

    er de pltit (ct.403+405) 54 31.565.520

    societilor din cadrul grupului 55

  • 8/7/2019 diag firma

    5/33

    privind interesele de participare 56

    ntru asigurrile sociale 57 1.382.716 596.743 298.372

    a 57) 58 130.023.247 158.649.904 298.372

    E PENTRU RISCURI I CHELTUIELI

    ntru pensii i alte obligaii similare 59

    ne (ct.151) 60 3.554.436 15.230.089 14.912.972

    IOANE: (rd. 59+60) 61 3.554.436 15.230.089 14.912.972

    AVANS (rd.63 + rd. 64) 62 5.195.088 16.682.313 18.026.631

    nvestiii (ct. 131) 63 3.554.550 4.605.615 7.749.439

    te n avans (ct. 472) 64 1.640.538 12.076.698 10.277.192

    EZERVE

    66 la 68) din care: 65 373.135.860 373.135.860 370.547.164

    s nevrsat (ct.1011) 66s vrsat (ct.1012) 67 373.135.860 373.135.860 370.547.164

    giei (ct.1015) 68

    APITAL 69 3.673.284 3.673.284 3.673.284

    N REEVALUARE

    70 537.329.982 657.895.276 563.612.245

    71

    .106) (rd.73 la 76) 72 56.694.141 69.011.225 77.684.793

    (ct.1061) 73 6.216.221 14.220.273 21.689.076 aciuni proprii (ct.1062) 74

    are sau contractuale (ct.1063) 75

    t.1068+/-107) 76 50.477.920 54.790.952 55.995.717

    L REPORTAT (ct.117)

    77 20.307.351 218.528.619

    78 113.018.035

    UL EXERCIIULUI (ct.121)

    79 27.960.545 110.803.375 111.407.04180

    tului (ct.129) 81 2.552.234 110.803.375 111.407.041

    LURI PROPRII

    72+77-78+79-80-81) 82 883.223.543 1.124.022.996 1.234.046.10

    c (ct.1016) 83

    LURI (rd. 82+83) 84 883.223.543 1.124.022.996 1.234.046.10

    OFIT SI PIERDERI

  • 8/7/2019 diag firma

    6/33

    Nr.

    rd.

    Anul 2002 Anul 2003 Anul 2004

    la 04) 1 1.116.582.723 1.249.384.913 1.255.996.11

    (ct.701+702+703+704+705+706+708) 2 1.110.858.498 1.215.667.143 1.086.732.71

    area mrfurilor (ct.707) 3 5.724.225 33.717.770 169.263.399enii de exploatare aferente CA nete 4

    lor

    5 46.281.270 88.709.309

    6 18.317.516 0 0

    ilizat (ct.721+722) 7 2.635.891 368.160 1.377.686

    n exploatare (ct.758+7417) 8 5.971.367 56.771.212 209.492.503

    EXPLOATARE (rd. 01+05-06+07+08) 9 1.106.872.465 1.352.805.555 1.555.575.61

    materiile prime i materiale consumabile 10 433.637.853 496.937.985 523.336.829teriale (ct.603+604+606+608) 11 39.542.357 17.425.503 28.958.477

    din afar (cu energie i ap) 12 50.316.066 56.123.842 61.575.605

    mrfurile (ct.607) 13 3.158.713 27.928.204 151.213.583

    rsonalul (rd. 15+16) 14 199.807.835 195.638.505 175.484.759

    7414) 15 143.971.796 140.112.709 132.814.494

    igurrile i protecia social 16 55.836.039 55.525.796 42.670.265

    orii imob. corp. i necorp (rd. 18-19) 17 64.815.183 104.652.770 94.065.372

    ct.6811+6813) 18 64.815.183 104.652.770 94.065.3727813+7815) 19 0 0

    orii activelor circulante (rd. 21-22) 20 16.415.541 4.318.968 13.113.842

    ct.654+6814) 21 24.074.239 10.209.944 58.256.524

    .754+7814) 22 7.658.698 5.890.976 45.142.682

    de exploatare (rd. 24 la 26) 23 155.552.862 198.596.196 365.953.998

    vind prestaiile externe 24 133.407.606 138.415.473 152.601.855

    pozite, taxe i vrsminte asimilate 25 7.728.840 9.070.451 6.758.991

    despgubiri, donaii i active cedate 26 14.416.416 51.110.272 206.593.152viz. pentru riscuri i cheltuieli (rd.28-29) 27 421.903 11.675.653 -317.117

    2) 28 421.903 11.675.653 32.701.427

    29 0 0 33.018.544

    LOATARE (rd. 10 la 14+17+20+23+27) 30 963.668.313 1.113.297.626 1.413.385.34

    DIN EXPLOATARE:

    0) 31 143.204.152 239.507.929 142.190.268

    0-09) 32 ******** ******** *********

    erese de participare 33

  • 8/7/2019 diag firma

    7/33

    drul grupului 34

    nvest. financ. ce fac parte din activ. Imob. 35

    drul grupului 36

    obnzi (ct.766) 37 2.300.889 6.710.843 6.965.599

    drul grupului 38

    nciare 39 30.520.094 27.922.518 35.895.029

    NCIARE TOTAL (rd. 33+35+37+39) 40 32.820.983 34.633.361 42.860.628

    mob fin de ca active cir