Casa Nemteasca

29
PLAN DE AFACERI Pensiunea „Casa Germană” 1. Introducere 1.1. Prezentarea pe scurt a noii afaceri Pensiunea „Casa Germană” cu 5 margarete va fi amplasată în orașul Gura Humorului și vine astfel în sprijinul autoritǎţilor în lupta acestora cu relansarea orașului ca zonǎ turisticǎ și în reducerea șomajului. Deși este o pensiune, datorită dotarilor pe care proiectul le include, se va apropia mult ca facilitaţi si servicii, de un hotel de 3-4 stele. Astfel pensiunea va fi dotată cu un restaurant de înaltă clasă, room service cu program prelungit, parking și săli de conferinţă. Materialele de înaltă calitate și design-ul modern și rafinat, împreună cu o suită largă de servicii adiacente, garantează nivelul superior de satisfacere a clienţilor. 1.2. Scopul şi obiectivele planului de afaceri Prezentul plan de afaceri are scopul de a se constitui într- un material documentat și riguros, în vederea prezentării Pensiunii „Casa Germană”. Se vor descrie natura afacerii, piaţa- ţintă, obiectivele strategice, investiţia iniţială și eșalonarea acesteia, instrumentele promoţionale, precum și resursele de care dispun proprietarii afacerii. Planul de afaceri va servi și pentru cristalizarea și dezvoltarea ideilor privitoare la modul de conducere a afacerii, la evaluarea noii idei de afacere, precum și la obţinerea unor finanţări suplimentare. Planul de afaceri va constitui de asemenea un ghid util pentru întreaga echipă de management și va fi controlat și adaptat în funcţie de cerinţele mediului. 1.3. Sursele de documentare asupra mediului economic

description

proiect

Transcript of Casa Nemteasca

Page 1: Casa Nemteasca

PLAN DE AFACERIPensiunea „Casa Germană”

1. Introducere

1.1. Prezentarea pe scurt a noii afaceri

Pensiunea „Casa Germană” cu 5 margarete va fi amplasată în orașul Gura Humorului şi vine astfel în sprijinul autoritǎţilor în lupta acestora cu relansarea orașului ca zonǎ turisticǎ şi în reducerea şomajului.

Deși este o pensiune, datorită dotarilor pe care proiectul le include, se va apropia mult ca facilitați si servicii, de un hotel de 3-4 stele. Astfel pensiunea va fi dotată cu un restaurant de înaltă clasă, room service cu program prelungit, parking şi săli de conferinţă. Materialele de înaltă calitate şi design-ul modern şi rafinat, împreună cu o suită largă de servicii adiacente, garantează nivelul superior de satisfacere a clienţilor.

1.2. Scopul şi obiectivele planului de afaceri

Prezentul plan de afaceri are scopul de a se constitui într-un material documentat şi riguros, în vederea prezentării Pensiunii „Casa Germană”. Se vor descrie natura afacerii, piaţa-ţintă, obiectivele strategice, investiţia iniţială şi eşalonarea acesteia, instrumentele promoţionale, precum şi resursele de care dispun proprietarii afacerii.

Planul de afaceri va servi şi pentru cristalizarea şi dezvoltarea ideilor privitoare la modul de conducere a afacerii, la evaluarea noii idei de afacere, precum şi la obţinerea unor finanţări suplimentare. Planul de afaceri va constitui de asemenea un ghid util pentru întreaga echipă de management şi va fi controlat şi adaptat în funcţie de cerinţele mediului.

1.3. Sursele de documentare asupra mediului economic

Principalele obiective ale analizei mediului economic în care îşi va desfăşura activitatea pensiunea se referă la clientela acestuia, concurenţa, statul şi organizaţiile profesionale. Informaţii despre acestea au fost obţinute consultând Anuarul Statistic al României 2003-2010, Buletinele statistice de preţuri pe ultimii 4 ani, datele puse la dispoziţie de către Federaţia Industriei Pensiuneiere din România (FIRH) şi de Asociaţia Naţională a Agenţiilor de Turism (ANAT). De asemenea, a fost comandat un studiu de piaţă la firma Daedalus Consulting, companie specializată în marketing şi cercetarea pieţei.

Studiul de piaţă a fost realizat pe un eşantion de 1000 de persoane dintre care 30% firme, 30% persoane cu venituri mai mari de 1000 lei, 20% persoane cu venituri medii, 20% persoane cu venituri mici (pensionari şi tineret). În urma studiului, persoanele intervievate şi-au arǎtat dorinţa de a vizita zona Gura Humorului în inters personal sau de afaceri, 40% au recunoscut cǎ nu au fost niciodatǎ în zona Gura Humorului, 25 % au rǎspuns cǎ au fost în trecere, 25% au rǎspuns cǎ au fost o singurǎ datǎ în zonǎ, 10% au fost fost de mai multe ori în zona Gura Humorului. 75% dintre subiecţi şi-au arǎtat dorinţa de a vizita această zonǎ.

Page 2: Casa Nemteasca

1.4. Managementul şi obiectivele noii afaceri1.4.1. Strategia activităţii viitoare1.4.1.1. Obiectivele strategice

Misiunea pensiunii CASA GERMANĂ este aceea de a asigura servicii complete de cazare şi alimentaţie, flexibile, responsabile şi profesionale, atât pentru turismul de afaceri, precum şi pentru petrecerea vacanţelor, prin creşterea calităţii operaţiunilor şi a performanţelor financiare.

Viziunea companiei este aceea de a oferi un raport avantajos preţ-calitate, în condiţiile unor dotări de 4 margarete.

Obiective strategice:

- crearea unui nume important în industria serviciilor turistice, demn de luat în seamǎ- obţinerea unui profit şi a unei cifre de afaceri considerabile

Obiective tactice:

- un termen de recuperare a investiţiei de maxim 5 ani- o rentabilitate a investiţiei iniţiale de cel puţin 50%- asigurarea unui grad mediu minim de ocupare a camerelor de 65% în primii 5 ani

1.4.1.2. Măsuri necesare îndeplinirii obiectivelor

Punerea în practică a strategiilor va ţine cont de balanţa între nevoile clienţilor, angajaţilor, partenerilor şi investitorilor, respectând diversitatea lor. Se vor avea în vedere:

- asigurarea unei baze materiale şi umane adecvate din punctul de vedere al mărimii, tipologiei, dotărilor, pentru a oferi turiştilor condiţii optime de înnoptare, precum şi alte servicii, după caz

- organizarea de trainninguri periodice, cât și posibilitatea calificarii la locul de muncă pentru a asigura existența în permanență a unui personal calificat.

- organizarea raţională şi judicioasă a muncii personalului, stimularea şi motivarea acestuia, precum şi o pregătire adecvată

- diversificarea serviciilor oferite şi ridicarea nivelului lor calitativ- modernizarea permanentă a capacităţilor de cazare, în scopul îmbunătăţirii confortului- eficientizarea activităţilor de servire a clienţilor, atât în cadrul serviciului de cazare cât şi

al aceluia de restaurant, prin eliminarea timpilor morţi

2

Page 3: Casa Nemteasca

Direcţia generală

Direcţia administrativă şi financiară

Direcţia comercială

Direcţia cazare

Direcţia restaurant

Serviciul tehnic

Serviciul cazare

Serviciul restaurant

PensiuneaCasa Germană

Ministerul Transporturilor, Construcţiilor şi Turismului

Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare în Turism

PrimăriaGura Humorului

Centrul teritorial de promovare a turismului

Birouri de turism

Comisiile locale de turism

Federaţia Industriei Pensiuneiere din România

Asociaţia Naţională pentru Turism Rural, Ecologic şi Cultural

1.4.2. Structura organizatorică, organigrama şi diagrama de relaţii

Structura organizatorică a unităţii este de tip ierarhic-funcţional şi se prezintă după cum urmează:

Diagrama de relaţii

3

Page 4: Casa Nemteasca

Director general

Serviciul administrativ şi financiar Director executiv Serviciul comercial

Director cazare Director restaurant Serviciu tehnic

Şef recepţie - 1 Guvernantă - 1

Recepţionere – 3

Portar - 3

Bagajişti - 2

Cam

eriste - 6

Lenjerie - 1

Bucătar şef

Coordonator barm

ani

Departam

ent room serviceB

ucătari - 3

Ospătari – 5

Şef sală – 2

Barm

ani – 2

Organigrama Pensiuneului CASA GERMANĂ

4

Page 5: Casa Nemteasca

1.4.3. Conducerea afacerii, structura şi calitatea echipei de management

Directorul general al societăţii este de formaţie economist, cu o vechime de peste 15 de ani în sectorul serviciilor hoteliere, o persoană care a parcurs toate treptele afirmării, de la recepţioner stagiar la manager general. Este, deci, o persoană care cunoaşte în toate detaliile problemele comerciale, tehnice, de producţie, economice şi sociale, cu care s-ar putea confrunta în viitor pensiunea „Casa Germană”.

Directorul executiv a lucrat la Hoteluri precum « Marriott » şi « Best Western – Club de munte » şi a reuşit pe parcursul anilor să stăpânească temeinic mecanismele şi procesele economice specifice industriei Pensiuneiere.

1.4.4. Sistemul informaţional preconizat

Sistemul informaţional va fi realizat cu ajutorul sistemelor informatice computerizate de gestiune fiscală, cu ajutorul cărora toate compartimentele vor fi legate printr-o reţea de computere, cu acces la o anumită secţiune a programului.

Sistemul Front Office va îndeplini funcţiile de:

- înregistrare a turiştilor: preluare a datelor turiştilor- comercializare a produselor turistice: închiriere de autoturisme, comercializare ziare, reviste, cosmetice, etc.- gestiune a camerelor: informaţii privind nivelul de ocupare a camerelor, statutul (liber/ ocupat, curăţenia ş.a), situaţia financiară, preluarea mesajelor, precum şi diverse informaţii statistice- evidenţă a încasărilor: procesarea tranzacţiilor şi oferirea de informaţii despre debitele şi creditele în relaţie cu clienţii.

Pentru rezervări se va folosi sistemul Worldspan, lider în industria turistică de e-commerce, ce asigură o conexiune directă client – Pensiune în procesul rezervării, precum şi o operativitate sporită în comercializarea prestaţiilor turistice.

1.5. Structura acţionarilor şi capitalul iniţial

Pensiunea „Casa Germană” este o societate cu capital privat 100%, unic acţionar fiind Directorul General, dl. Gheorghe Candrea

5

Page 6: Casa Nemteasca

2. Prezentarea investiţiei

2.1. Proiectul de investiţii, prezentare şi costuri de realizare

Tabloul investiţiei iniţiale

Terenul 800 mp Proprietate deținutăConstrucţia [4 nivele a câte 300 mp + 200 mp (restaurantul)]

x500 EUR 700000 EUR

Mobilier 440 EUR (set complet mobilă) x 60 camereBirou recepţie, scaune, canapele hol recepţie, comode, fotolii palierMobilier restaurant (mese, scaune): - 30 mese x 30 EUR - 8 scaune / masă x 30 mese x 10 EURMobilier pentru baie: 30 EUR x 60

26 400 EUR 2 000 EUR

900 EUR 2400 EUR 1800 EUR

Textile 112 EUR (lenjerie pat dublu) x 30 (nr. camere)70 EUR (lenjerie pat single x 30 (nr. camere)x 2 (pentru schimburi)Pături: 50 EUR x 60Perne: 8 EUR x 90 Draperii: 12 EUR x 60Prosoape de baie: 6 x 30 + 3 x 30 = 270x 3 EURDraperii duş: 60 x 5 EURJaluzele: 60 x 10 EURMochetă: 2250 mp x 10 EUR (preţ mediu pentru tipuri diferite de mochetă pentru paliere, recepţie, respectiv în camere)Covoraşe de baie: 60 x 15 EUR

10 920 EUR 3 000 EUR 720 EUR 720 EUR 810 EUR 300 EUR 600 EUR

22 500 EUR 900 EUR

Echipamente birotică

350 EUR x 10 calculatoare (inclusiv monitor, tastatură, mouse)

3 500 EUR

Licenţe Licenţe utilizare sistem de operare (Windows XP), pachetul Microsoft Office, soft informaţional front-office

1 000 EURAutoturisme 30 000 EURAccesorii camere

Televizor, lampă, veioză, telefon 10 000 EUR

Îmbrăcăminte Uniforme recepţionere, cameriste, ospătari, valeţi 1 000 EURAccesorii restaurant

Feţe de masă, veselă (tacâmuri, farfurii, vaze de flori, castroane, platouri, supiere)

1 000 EUR

Instalaţii Instalaţii sanitare, instalaţii de încălzire, de gaz, instalaţii electrice, branşamente şi instalaţii apă-canal, sisteme de alarmă, monitorizare şi supraveghere, finisaje construcţie (gresie, parchet) – estimate la o valoare de 200% din valoarea construcţiei

80 000 EUR

6

Page 7: Casa Nemteasca

Cheltuieli de marketing

Studiul de piaţă comandat

Cheltuieli de publicitate (inserţii în ziare, reviste, publicaţii de profil, spoturi radio-tv, bannere pe internet)

1 000 EUR

10 000 EUR

Alte cheltuieli neprevăzute

200 000 EUR

TOTAL investiţie iniţială 800 000 EUR

2.2. Eşalonarea şi graficul de realizare a investiţiei

Perioada

Activitate

1 - 15 octombrie

2013

15 - 31 octombrie

2013

1 – 15 noiembrie

2013

1 – 30 noiembrie

2013

1 – 15 decembrie

2013

15 – 31 decembrie

2013Construcţie

PensiuneConstrucţie restaurant

Branşamente, instalaţii apă-canal, gaze, electricitate,

finisajeInstalarea

mobilierului, amenajări finale

Instalare echipamente

biroticăProbe

Punere în funcţiune

2.3. Planul de finanţare a investiţiei

Valoarea totală a investiţiei iniţiale se apreciază la suma de 800 000 EUR, pe lângă totalul cheltuielilor prevăzute în tablou alocându-se şi un procent de 0,05 % pentru cheltuieli neprevăzute.

Din această sumă, acţionarii vor acoperi din resurse proprii 200 000 EUR, 200 000 EUR vor fi finanţaţi printr-un împrumut nerambursabil PHARE, iar 400 000 EUR vor fi acoperiţi printr-un credit pentru investiţii de la Banca Transilvania (dobândă lunară 8%), acordat pe 24 de luni, cu o perioadă de graţie de 3 luni (până la darea în funcţiune a pensiunii). Solicitarea pentru împrumutul PHARE a fost aprobată, iar banii vor fi viraţi în luna septembrie 2013. Creditul bancar va fi acordat începând cu luna octombrie 2013, ratele (în valoare individuală de 7 000

7

Page 8: Casa Nemteasca

EUR) începând să se achite în ianuarie 2015 Există posibilitatea rambursării integrale a creditului la 12 luni după acordarea acestuia.

3. Analiza comercială

3.1. Produse şi servicii oferite

Cameră dublă 60 EUROCameră single 45 EUROCameră single (parter) 30 EURO

Nr. crt. Produs Caracteristici Sezonalitate

1.

Cazare Cazare în camere cu confort ridicatCamere intimeSeriozitateDiscreţie

Tot timpul anului

2.Salǎ deconferinţe

Organizarea de conferinţe La cerere

3.Bar Oferirea unor game variate de

BǎuturiÎn cele douǎsezoane

4.

Restaurant Prepararea de feluri de mâncare atât din bucǎtăria tradiţionalǎ cât şi din cea internaţionalǎPrepararea în condiţii de maximǎ Igienǎ

Tot timpul anului

5.OrganizareMese festive

CompetenţǎSeriozitateProfesionalism

La cerere

6.Serviciicurǎţǎtorie

La cerere

7.Servicii relaxare

În cele douǎ sezoane

8. Parcare Seriozitate Tot timpul anului

Aceste produse se adreseazǎ atât persoanelor cu venituri mari cât şi celor cu venituri medii, elevi şi studenţi organizate atât în grupuri sau individual. Pentru comercializarea produselor pensiunea CASA GERMANĂ va apela la încheierea de contracte cu agenţii de turism din ţarǎ şi strǎinǎtate, practicarea de tarife scǎzute pentru grupuri de elevi şi studenţi.

3.1.1. Prezentarea caracteristicilor produselor şi serviciilor oferite

Tarifele includ mic dejun.

Toate încăperile sunt dotate cu :   • TV + satelit, internet WiFi   • linie telefonică directă   • minibar   • încălzire centrală, instalaţie de climatizare   • uscător de păr   • băile din apartamente au duș cu hidromasaj și sistem AV

Pensiunea CASA GERMANĂ dispune de un Centru de Conferinţe compus din 2 săli cu o capacitate de până la 200 de persoane, dotate cu acces internet, cu posibilitate de utilizare pentru banchete sau alte tipuri de reuniuni, precum şi de două spaţii expoziţionale. Centrul de Conferinţe

8

Page 9: Casa Nemteasca

este dotat cu echipamente de ultimă generaţie dedicate acestui domeniu de activitate: scaune cu măsuţă, desk-uri, flipchart-uri , ecrane proiectoare multimedia, table magnetice, panouri afişaj, copiator, telefon, fax, calculatoare, sistem de amplificare sunet, microfoane fixe şi mobile, servicii secretariat. La cererea clienţilor se pot asigura servicii de interpretariat simultan.

Departamentul restauraţie oferă 160 de locuri în Restaurantul CASA GERMANĂ, restaurant clasic, care oferă preparate din bucătăria românească şi internaţională, precum şi posibilitatea organizării de banchete, cocktail-uri, mese festive. Departamentul oferă la cererea clienţilor servicii de catering pentru organizarea diferitelor tipuri de evenimente.

Spaţiul de recreere pune la dispoziţia clienţilor o varietate de modalităţi de relaxare: sală de jocuri, jacuzzi, saună, sală de masaj, precum şi un cabinet de cosmetică (coafură, manichiură, pedichiură).

3.1.2. Nivelul de competitivitate pe piaţă

Managementul întreprinderii manifestă şi va manifesta o permanentă preocupare de studiere a cerinţelor pieţei şi, în acelaşi timp, de adaptare a serviciilor oferite la aceste cerinţe. Întreprinderea va răspunde cu promptitudine solicitărilor clienţilor interni şi externi, prestând servicii competitive din punct de vedere calitativ, dar şi din punct de vedere economic, preţurile practicate fiind avantajoase şi pentru beneficiari. Competitivitatea mai poate fi evidenţiată şi prin larga gamă sortimentală a serviciilor oferite.

Din punct de vedere al competitivităţii managementului, acesta este pus în evidenţă de seriozitatea şi rigurozitatea abordării clienţilor şi a respectării cerinţelor acestora. Serviciile sunt prestate cu respectarea standardelor ecologice interne şi internaţionale, precum şi a standardelor de calitate ISO.

3.1.3. Sezonalitatea serviciilor oferite

Datorită climei zonei Gura Humorului, se preconizează o afluenţă mare de turişti în perioada de iarnă, a sărbatorilor creștine , dar si vara datorită mănăstirilor din împrejurimi, în acest interval, trebuie asigurată funcţionarea pensiunii la capacitate maximă, fără ca acest lucru să influenţeze în vreun fel calitatea. Pensiunea va fi însă deschis pe tot parcursul anului, cu precădere pentru grupuri sau pentru turismul de afaceri.

3.2. Piaţa şi comercializarea3.2.1. Analiza cererii şi ofertei pe piaţa internă a serviciilor turistice

3.2.1.1. Definirea segmentelor de piaţă ţintă

Piaţa ţintă a Pensiunii Casa Germană este populaţia cu venituri medii şi ridicate, între 25 şi 50 de ani, care doreşte să-şi petreacă vacanţele într-o ambianţă plăcută, cu confort ridicat. Totodată, însă, pensiunea se adresează şi grupurilor de elevi sau studenţi, acordând importante reduceri pentru aceştia, dar şi turismului de afaceri, prin dotările sale deosebite.

3.2.1.2. Estimarea structurii şi volumului cererii pe piaţa internă de servicii turistice

9

Page 10: Casa Nemteasca

Conform studiilor ANAT (Asociaţia Naţională a Agenţiilor de Turism), în următorii ani se vor dezvolta, în România, cu precădere, turismul de afaceri, incomingul şi turismul de eveniment. Totodată, potrivit estimărilor, cea mai bună perioadă pentru turism este vara (mai-septembrie), lunile octombrie, ianuarie şi februarie înregistrând o afluenţă mai mică de turişti. De asemenea, aderarea României la Uniunea Europeană a stimulat semnificativ turismul.

3.2.1.3. Concurenţă şi avantaje competitive

În Gura Humorului se aflǎ numeroase pensiuni, hoteluri şi restaurante datoritǎ potenţialului natural diversificat. Fiecare dintre aceste pensiuni vin cu oferte diversificate ceea ce duce la o competiţie acerbǎ, în atragerea clienţilor.

Hilde’s Residence **** este unul dintre concurenţii redutabili. Hilde’s Residence **** este

situat în staţiunea turistică Gura Humorului, Amplasat într-un cadru natural deosebit şi uşor accesibil, având o poziţie priveligiatǎ în centrul staţiunii turistice Gura Humorului, Construcţia este ridicatǎ într-o zonǎ ce oferǎ o privelişte încântǎtoare a Obcinii Bucovinei.

 Complexul Casa Elena *** se aflǎ la baza pârtiei Șoimu în apropierea frumosului parc dendrologic al oraşului. Pensiunea Casa Elena are o capaciate de 312 locuri dispuse în camere cu 2 paturi, 6 apartamente, şi camere cu paturi matrimoniale. În urma unor ample lucrǎri de modernizare, Pensiuneul a fost clasificat la categoria **** . Camerele situate la etajele 1 şi 6 deşi sunt modernizate au ramas la clasificarea de *** ( fǎrǎ frigider şi terasǎ). Hotel Best Western Bucovina – Club de munte are o capacitate de 290 de locuri dispuse în 4 apartamente, camere cu 2 paturi şi camere cu pat matrimonial.

Având capacitǎţi mari de cazare şi o gamǎ variatǎ de servicii oferite clienţilor, aceste douǎ pensiuni reprezinţǎ adevǎraţii concurenţi ai Pensiuneului Casa Germană ****. Avantajul acestor pensiuni ar fi vechimea lor, având astfel clienţi fideli. Avantajul competitiv al pensiunii Casa Germană este însă acela al dotărilor de 4 margarete, oferind clienţilor confort şi relaxare. Spre deosebire de cei doi competitori, pensiunea Casa Germană dispune şi de Restaurantul Casa Germană situat lângǎ pensiune, asigurând astfel alimentaţia clienţilor pensiunii şi nu numai.

3.2.2. Analiza cererii şi ofertei pe piaţa externă

3.2.2.1. Definirea segmentelor de piaţă ţintă

Clienţii străini ai Pensiunii Casa Germană sunt în principal turişti germani care doresc să cunoască destinaţii noi, să se relaxeze într-un loc ferit de poluare şi de dezvoltare excesivă. Este vorba de persoane cu venituri medii şi ridicate între 30 şi 50 de ani, care îşi permit vacanţe în afara graniţelor ţării şi care apreciază peisajele naturale, dar şi confortul.

3.2.2.2. Estimarea structurii şi volumului cererii pe piaţa externă

Pensiunea şi restaurantul Casa Germană nu se limiteazǎ doar la turismul intern, dorind sǎ facǎ parte şi din circuitul extern. Administraţia doreşte sǎ încheie contracte cu agenţii turistice strǎine. Pensiunea Casa Germană va fi pregǎtit sǎ primeascǎ oameni de afaceri şi grupuri de turişti strǎini, sǎ

10

Page 11: Casa Nemteasca

organizeze conferinţe şi recepţii. Având în vedere faptul cǎ Gura Humorului este supranumitǎ şi “Inima Bucovinei”, administraţia doreşte sǎ exploateze potenţialul natural la maxim.

3.2.2.3. Concurenţă şi avantaje competitive

Concurenţa pe piaţa externă este una acerbă, datorită multitudinii de opţiuni pe care le au turiştii străini atunci când doresc să îşi planifice vacanţa. Pensiunea Casa Germană va avea însă atuul situării într-un cadru natural nepoluat, într-o ţară recent intrată în Uniunea Europeană şi nu foarte familiară turiştilor străini, precum şi acela al dotărilor la nivel european.

3.3. Managementul comercial al serviciilor turistice3.3.1. Promovarea şi distribuţia serviciilor turistice propuse

3.3.1.1. Metode de promovare utilizate

Promovarea produselor, atât pe piaţa internă, cât mai ales pe piaţa externă, se realizează prin participarea consecventă la târguri şi expoziţii dar și prin Site-ul de promovare plus rețelele de socializare.. Totodată, administraţia pensiunii îşi propune promovarea acesteia prin agenţii de turism din ţarǎ şi din strǎinǎtate încheind cu acestea contracte avantajoase, practicând tarife scǎzute pentru grupuri de persoane, pentru elevi şi studenţi. Tot pentru promovarea acesteia administraţia va utiliza ca mijloc de promovare spoturile publicitare la televiziune şi radio, precum promovarea prin pliante şi broşuri.

3.3.1.2. Canale de distribuţie a produselor şi serviciilor

Pe piaţa internă produsele sunt distribuite în mod direct , on-line sau prin agenţii de turism. Pe piaţa externă, produsele sunt distribuite exclusiv prin agenţii de turism specializate dar si on-line.

3.3.1.3. Cheltuieli pentru promovarea serviciilor

Cuantumul acestor cheltuieli se va regăsi în contul 623 şi este preconizat să crească anual, atât în proporţie relevantă, cât şi în expresie absolută. Aceste creşteri importante se vor explica nu atât prin dorinţa întreprinderii de a-şi face publicitate, cât mai mult prin adaptarea acestei activităţi la cerinţele de ultimă oră (e-marketing). Administraţia a prevăzut un buget iniţial de 1 000 EURO pentru publicitate.

3.3.2. Preţul de vânzare al produselor şi serviciilor, preţul de piaţă şi preţurile practicate

Cameră dublă 60 EUROCameră single 45 EUROCameră single (parter) 30 EURO

11

Page 12: Casa Nemteasca

10 camere duble x 22 mp = 220 mp

25 mp palier

25 mp palier

25 mp palier

25 mp palier

10 camere duble x 22 mp = 220 mp

14 camere single x 16 mp = aprox. 220mp

10 camere single x 12 mp = 120 mp40 mp recepţie, palier

200 mp spaţiu recreere, sală jocuri, biliard

Parter

Etaj 1

Etaj 2

Etaj 3

Mansardă

200mprestaurant (160 locuri)

4. Analiza operaţională 4.1. Capacitatea tehnică şi de producţie a Pensiuneului

4.1.1. Amplasare şi facilităţi

Realizarea noii pensiuni în zona Gura Humorului îsi propune relansarea zonei turistice existente, reducerea şomajului, valorificarea factorului natural existent în zona precum şi îmbunǎtǎţirea infrastructurii existente. Pentru o mai bună cunoaştere a zonei respective, vom prezenta în continuare o analiză SWOT.

Factori pozitivi Factori negativePuncte tari:Poziţia geografică, cadrul natural, clima zonei turismului de iarnă datorită pârtiei ultra-moderneClădirile cele mai reprezentative din oraş sunt monumente arhitectonice din secolul XIX. Cel mai important monument arhitectonic este Biserica Romano-Catolică construită în 1811, primăria Gura Humorului 1901 , Mănastirea Voroneț și cea a Humorului.Existenţa acestora constituie o premisă pentru o afluenţă mare a turiştilor şi, implicit, pentru o bună dezvoltare a turismului în această zonă;Existenţa condiţiilor pentru turismul cultural şi istoric, laic, pelerinaj; Reţele tehnico-edilitare dezvoltate (apă, canal, energie electrică, energie termică, telefonie digitală, cablu TV, internet), reţea comercială dezvoltată;

Puncte slabe:Posibilităţi de agrement turistic nevalorificate;Clima rece duce la costuri suplimentare pentru asigurarea confortului termicStarea precară a patrimoniului arhitectural şi nevalorificarea lui economică; Informare precară a publicului despre potenţialul turistic al zonei Gura Humorului; Uzura morală a reţelelor tehnico-edilitare (apă, canal);Slaba dezvoltare a serviciilor pentru populaţie; infrastructură slab dezvoltatăInexistenţa unor instituţii de învăţământ preuniversitar şi superior în domeniul turismului ce ar putea ridica gradul de conştientizare a populaţiei;Distanța relativ mare față de aeroportul Salcea.

12

Page 13: Casa Nemteasca

Piaţa turistică încă nesaturată;Încadrearea în cadrul zonelor defavorizate – facilităţi acordate investitorilor; Existenţa unui aeroport în vecinătate, Salcea; Forţă de muncă ieftină şi calificată;Spaţii şi programe de agrement,pârtie,centru agrement , piscine acoperite si în aer liber;Disponibilitatea administraţiei locale de a concesiona terenuri; existenţa terenurilor şi spaţiilor neutilizate; Potenţialul uman bine educat;

Necorelarea cerere – ofertă;

Oportunităţi:Existenţa unor scheme de creditare şi granturi; Existenţa unor facilităţi fiscale datorită caracterului de zonă defavorizată; Existența unor legături deja creeate cu diferite agenții de turism din Germania , Austria , Elvetia și nu numai.

Riscuri/Pericole:Inexistenţa în planurile regionale a căilor de transport rutier modern (autostrăzi, drumuri rapide); Numărul tot mai ridicat de Hoteluri și PensiuniNerealizarea țintei de 65% grad mediu minim de ocupare.

4.1.2. Program de activitate

4.1.2.1. Evoluţia activităţii în perioada următoar

4.1.2.2. Capacităţi şi grad de ocupare

Pensiunea dispune de 20 de camere duble a câte 22 mp şi 24 de camere single a câte 16 mp, iar gradul de ocupare estimat pentru primul an este de 50%, acesta urmând să crească progresiv până la vârfuri de 80% în medie şi 100% în perioada de sezon.

4.1.2.3. Prognoza activităţii pe termen mediu şi lung

Pe termen mediu, se prognozează o creştere considerabilă a nivelului activităţii pe durata primilor 3 ani, după 2018 urmând să se ia măsuri pentru ca activitatea să crească în continuare, însă acest lucru nu mai este posibil într-o proporţie la fel de mare. Dacă pe parcursul primilor ani activitatea va creşte ca urmare a eforturilor promoţionale şi se va pune accentul pe atragerea noilor clienţi, ulterior vor avea o importanţă mai mare fidelitatea şi fidelizarea, se vor dezvolta programe pentru readucerea clienţilor la pensiuneal Casa Germană, pentru a avea o clientelă relativ stabilă.

4.2. Activitatea operaţională a Pensiunii4.2.1. Estimarea cheltuielilor cu forţa de muncă

13

Page 14: Casa Nemteasca

4.2.1.1. Evoluţia structurii personalului şi previziuni legate de aceasta

Structura personalului (pe posturi) nu este prevăzută a se schimba foarte des, însă se prevede un grad ridicat de mobilitate a personalului, datorită sezonalităţii ridicate specifice activităţii.

4.2.1.2. Cheltuieli anuale cu forţa de muncă

Salarii

Postul Salariuindividual lunar

Salariu anual pe categorie (RON)

Director general 2500 RON 30 000Director comercial 2000 RON 24 000Director administrativ-financiar 2000 RON 24 000Director executiv 2000 RON 24 000Director cazare 1500 RON 18 000Director restaurant 1500 RON 18 000Director tehnic 1500 RON 18000Şef recepţie 1000 RON 12 000Guvernantă 1000 RON 12 000Recepţionere – 3 1000 RON 12 000Portari - 3 900 RON 32 400Bagajişti – 1 800 RON 9 200Cameriste - 3 900 RON 32 400Lenjereasă 800 RON 9 600Bucătar şef 1900 RON 22 800Şef sală - 1 1200 RON 14 400Coordonator barmani 1100 RON 13 200Coordonator departament room service

1100 RON 13 200

Bucătari - 2 1000 RON 24 000Ospătari - 4 900 RON 43 200Barmani - 1 1000 RON 12 000Alte cheltuieli salariale (lucrători sezonieri, etc.)

10 000

TOTAL CHELTUIELI SALARIALE: 384 800 RON ≈ 123 000 EUR

Se estimează 50% în plus pentru totalul contribuţiilor la stat (CAS, CASS, şomaj, atât cuvenite angajatorului, cât şi angajatului).

14

Page 15: Casa Nemteasca

4.2.2. Estimarea cheltuielilor cu materiile prime, materialele şi mărfurile aprovizionate

4.2.2.1. Nomenclatorul materialelor utilizate

Materiale pentru activitatea Pensiunii:

- materiale utilizate: produse de curăţenie, dezinfectante, hârtie igienică, săpunuri- obiecte de inventar: lenjerii, pături, perne, prosoape, perdele, draperii, umeraşe, etc.

Materii prime pentru activitatea de restaurant:

- ingrediente (carne, legume, zarzavaturi, zahăr, orez, etc.)- produse de curăţenie

Mărfuri:

- băuturi- reviste, ziare, diverse obiecte de igienă personală ce se pot achiziţiona în incinta pensiunii

4.2.2.2. Surse de aprovizionare

Furnizorii de materii prime sunt furnizori locali, pentru a reduce la maxim costurile de transport şi a eficientiza activitatea. Pentru materiile prime destinate activităţii de restaurant, se vor prefera colaborările cu ferme agricole, pentru a asigura prospeţimea şi calitatea cărnii, a legumelor, zarzavaturilor, etc.

Mobilierul şi diversele instalaţii necesare bunei funcţionări a pensiunii şi restaurantului (calculatoare, frigidere, boilere, maşini de gătit) vor fi de asemenea de provenienţă autohtonă.

4.2.2.3. Consumuri specifice şi politica de stocuri

Administraţia va avea grijă să existe în permanenţă stocuri de materiale şi materii prime, atât pentru activitatea de restaurant, cât şi pentru activitatea turistică, pentru a nu pune în pericol prestarea de servicii. Consumurile specifice vor fi definitivate de către responsabilul fiecărui departament cu aproximativ 1 lună înainte de începerea efectivă a activităţii.

4.2.2.4. Cheltuieli anuale cu materii prime, materiale, mărfuri

Activitatea de restauraţie: cheltuieli materiale medii pe meniu = 15 RON ≈ 4,3 EUR

Activitatea pensiunii: o medie de 35 000 EUR

4.2.3. Estimarea costurilor cu utilităţile

Principalii furnizori:- Pentru energia electrică: E.ON MOLDOVA

15

Page 16: Casa Nemteasca

- Pentru gaz: S.C. ECOTERM GAZ S.A.- Pentru apă curentă: Direcţia Locală de Apă-Canal- Telefonie: S.C. ROMTELECOM S.A.- Internet, radio-tv: NovaSAT

Cheltuieli cu încălzirea: pentru 450 Gcal estimat pe an: 8 820 EURCheltuieli cu electricitatea: 5915 EURCheltuieli cu apa curentă şi canalizare: 2000 EURCheltuieli cu abonamentul la internet, telefonie, presă: 1000 EUR

4.2.4. Avize şi autorizaţii de funcţionare4.2.4.1. Costuri cu avizele de funcţionare, costuri cu autorizaţiile de

funcţionare

De obţinerea autorizaţiilor şi avizelor necesare funcţionării pensiunii se va ocupa o firmă de specialitate, cu care se va încheia un contract în acest sens. Printre aceste tipuri de avize se numără: Certificatul de urbanism, Autorizaţia de construire, Autorizaţia PSI pentru clădiri noi, Autorizaţii pentru Protecţia Muncii, Autorizaţia Sanitară, Autorizaţia Sanitar-Veterinară, Autorizaţia Sanitar-Veterinară pentru alte activităţi, Avizul pentru Protecţia Mediului.

5. Analiza financiară

5.1. Analiza patrimoniului

Pentru elementele patrimoniale se preconizează următoarele direcţii :

Se preconizează un nivel iniţial al activelor de aproximativ 300 000 EURO. Atât activele imobilizate, cât şi cele circulante vor creşte în valoare absolută de la un an la altul, cu o creştere semnificativă a ponderii activelor circulante în totalul activelor. În cadrul activelor circulante, se preconizează o creştere a ponderii stocurilor şi creanţelor şi o scădere de structură a disponibilităţilor băneşti.

Datoriile ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de 1 an vor înregistra reduceri ca urmare a începerii rambursării creditelor. Se preconizează scăderea ponderii datoriilor în totalul pasivelor.

Capitalurile întreprinderii vor creşte cu aproximativ 4-5%, această creştere datorându-se în principal sporirii rezervelor, rezultatului reportat, dar în cea mai mare proporţie creşterii profitului, care va înregistra un trend ascendent în următorii ani. Sub acest aspect, se poate aprecia că activitatea întreprinderii va avea o evoluţie pozitivă.

5.2. Analiza veniturilor, cheltuielilor şi rezultatelor anuale

Veniturile

Veniturile totale ale întreprinderii exprimate în preţuri curente şi în preţuri comparabile vor creşte de la un an la altul, atât ca urmare a modificării preţurilor în următorii ani, dar şi a creşterii volumului de activitate. În cadrul veniturilor, ponderea cea mai însemnată o

16

Page 17: Casa Nemteasca

deţin, cum este şi firesc, în fiecare an veniturile din exploatare. Studierea evoluţiei trimestriale a veniturilor totale în perspectivă evidenţiază existenţa unor disproporţii, astfel în trimestrul al III-lea înregistrându-se cele mai mari încasări, urmat de trimestrul al IV-lea, trimestrul I şi apoi trimestrul al II-lea. Aceste disproporţii sunt date de sezonalitatea pronunţată a activităţii de turism.

Cheltuielile

Cheltuielile vor înregistra şi ele, pe termen mediu şi lung, o creştere, datorită creşterii volumului activităţii, însă într-un ritm mai rapid decât acela al veniturilor din două motive. Astfel, deşi volumul activităţii imprimă atât o creştere a cheltuielilor cât şi a veniturilor, iar cheltuielile financiare se reduc drastic începând cu cel de-al treilea an de funcţionare, pe măsura trecerii timpului, instalaţiile şi activele imobilizate vor necesita cheltuieli mai mari de întreţinere. Datorită uzurii pot apărea deficienţe de utilizare, care trebuie prevenite şi reparate.

În ceea ce priveşte structura cheltuielilor, în primii doi ani de funcţionare ponderea cheltuielilor financiare în cadrul cheltuielilor totale va fi mult mai mare în comparaţie cu ponderea deţinută de veniturile financiare în veniturile totale.

Rezultatele

Profitul va proveni aproape exclusiv din activitatea de exploatare, activitatea financiară şi activităţile extraordinare având o importanţă redusă.

Valoarea adăugată:

Conform metodologiei Institutului Naţional de Statistică, indicatorul „valoarea adăugată brută este soldul contului de producţie şi măsoară excedentul valorii bunurilor sau a serviciilor produse peste valoarea bunurilor şi serviciilor consumate pentru producţie, reprezentând deci valoarea nou creată în procesul de producţie”. În conţinutul său regăsim acele elemente ce au caracter de valoare nou adăugată, adică: cheltuielile cu personalul – total; ajustarea valorii imobilizărilor corporale şi necorporale; ajustarea valorii activelor circulante; alte cheltuieli de exploatare; rezultate din exploatare (profit / pierdere).

O altă modalitate de calcul a valorii adăugate brute care conduce în final la obţinerea aceluiaşi nivel al indicatorului ia în considerare următoarele elemente: salariile şi adaosurile la salarii; cheltuieli pentru asigurările şi protecţia socială; cheltuieli către instituţii financiare de stat; cheltuieli pentru rezultatele negative înregistrate în activitatea firmei; cheltuieli cu amortizarea mijloacelor fixe.

Valoarea adăugată reprezintă un indicator important în activitatea de turism, şi în sectorul terţiar în general.

5.3. Calculul indicatorilor economico-financiari

Conform Ordinului Ministrului Finanţelor Publice nr. 94 / 2001 metodologia de calcul a indicatorilor de solvabilitate şi lichiditate este următoarea:

17

Page 18: Casa Nemteasca

5.3.1. Indicatori de solvabilitate şi lichiditate

Denumire indicator 2014 2015 2016INDICATORI DE LICHIDITATELichiditate generală (Active curente/Datorii curente)

0,48 0,64 1,47

Lichiditate imediată (Disponibilităţi/Pasivecurente)

0,27 0,23 0,78

INDICATORI DE SOLVABILITATE Solvabilitate generală (Active totale/Datorii totale) 1,33 2,5 3,2Solvabilitatea patrimonială (Capital propriu/Capital total)

0,35 0,45 0,55

5.3.2. Indicatori de echilibru financiar

În această secţiune vom determina şi analiza evoluţia indicatorilor „fond de rulment”, „necesarul de fond de rulment” şi „trezoreria”.

„Fondul de rulment” se determină scăzând din activele circulante datoriile pe termen scurt, „necesarul de fond de rulment” se determină adăugând la stocuri creanţele din care se scad datoriile de exploatare, iar „trezoreria netă” se obţine scăzând din fondul de rulment necesarul de fond de rulment.

5.3.3. Indicatori de rentabilitate

INDICATORI DE RENTABILITATE 2014 2015 2016

Marja profitului de exploatare

(Rezultat de exploatare x 100/ Cifra de

afaceri); %

33,8 42,1 50

Marja profitului net 21,2 31,3 42,6

18

Page 19: Casa Nemteasca

(Rezultat net x 100/ Cifra de afaceri); %

Rentabilitatea capitalului propriu

(Rezultat net x 100/Capital propriu); %

105,52 111,72 61,52

Rentabilitatea activelor totale

(Rezultat brut + dobânzi) x 100/Total active; %

73,45 78,24 68,93

5.4. Analiza de sensibilitate şi risc

Pentru analiza de sensibilitate s-au identificat următoarele scenarii:

1. Situaţia tensionată dintre Guvern şi Patronatul Cărnii poate produce o creştere cu 25%, a preţului cărnii, măsură care generează o creştere a cheltuielilor variabile ale societăţii pentru activitatea de restauraţie cu 15%.

În aceste condiţii se vor înregistra următoarele efecte:

- o creştere cu 4% a cheltuielilor totale şi o scădere implicită a profitului;

- scăderea marjei profitului din exploatare de la 33,8% la 30,7% şi a rentabilităţii capitalului propriu cu aproximativ 2%.

2. Conform tendinţelor actuale, se anticipează introducerea unor taxe suplimentare pe proprietatea imobiliară, măsură ce ar conduce la creşterea cheltuielilor fixe cu 15%.

În mod automat are loc o creştere a nivelului cheltuielilor totale şi totodată va creşte şi riscul exploatării, însă cu un efect negativ mai scăzut decât cel determinat de creşterea cheltuielilor variabile.

6. Sinteza şi concluziile planului de afaceri

Din analiza detaliată efectuată pe parcursul următorului studiu se desprind următoarele concluzii:

- Pensiunea Casa Germană va funcţiona cu o echipă de management capabilă şi competentă, pe baza unui plan iniţial de afaceri bine pus la punct, într-o zonă cu capacitate ridicată de absorbţie a turiştilor, cu dotări de ultimă generaţie, şi cu capabilitatea de a satisface cele mai ridicate exigenţe ale clienţilor;

- Preţurile practicate de administraţie, metodele şi canalele de promovare şi de distribuţie alese, precum şi situaţia curentă a turismului, atât în ţară cât şi în străinătate, asigură o recuperare rapidă a investiţiei iniţiale, precum şi o rentabilitate ridicată a activităţii;

- Estimarea evoluţiei cererii, a preţurilor şi a cheltuielilor este una realistă;- În concluzie, viitorul Pensiunii CASA GERMANĂ va prezenta un risc infim pentru

eventualii investitori.

19

Page 20: Casa Nemteasca

Candrea Laurentiu Petru

20