cap1-Rolul BNR in sistemul bancar

Banca Na\ional[ a Rom`niei, Str.Lipscani nr. 25, Bucure=ti web site: www.bnro.ro

11..11 Istoria sistemului bancar rom`nesc - scurt[ prezentare

11..22 Sistemul bancar ]n Rom`nia dup[ 1989

11..33 Banca Na\ional[ a Rom`niei =i rolul acesteia ]n sistemul bancar

11..44 SSuupprraavveegghheerreeaa ==ii ccoonnttrroolluull BB[[nncciiii NNaa\\iioonnaallee aa RRoomm`̀nniieeii

11..55 Bilan\ul contabil al B[ncii Na\ionale a Rom`niei

ROLUL B{NCII NA|IONALE A ROM~NIEI

}N SISTEMUL BANCAR

1.1 Istoria sistemului bancar rom`nesc – scurt[ prezentare

Prima banc[ comercial[ modern[ s-a ]nfiin\at ]n Principatele Rom`ne ]n anul 1865 =i a func\ionat sub numele de Banca Rom`niei. Banca era organizat[ ca societate comercial[ pe ac\iuni cu un capital social subscris ]n valoare de 25.000.000 franci francezi. Banca Rom`niei a fost ]nfiin\at[, ini\ial, ca banc[ comercial[ =i banc[ de emisiune de c[tre investitorii englezi =i francezi care conduceau Banque Imperial Ottomane. Dup[ 4 ani, guvernul rom`n a revocat monopolul de emisiune al B[ncii Rom`niei, ]n acest fel, institu\ia continu`nd s[ func\ioneze ca banc[ comercial[ privat[ p`n[ la lichidarea acesteia de c[tre regimul comunist ]n anul 1948.

Procesul ]nfiin\[rii unui sistem bancar de tip modern a avut loc ]nainte de jum[tatea celui de-al XIX lea secol =i a fost un proces lent p`n[ la ]nfiin\area B[ncii Na\ionale a Rom`niei la data de 17 aprilie 1880. }n perioada 1866-1880, au fost ]nfiin\ate trei institu\ii de credit: Banca Creditul Rural (1873), Banca Creditul Urban (1874) =i Banca Comercial[ Marmorosch Blank&Co (1874). Banca Na\ional[ a Rom`niei a fost ]nfiin\at[ la ini\iativa Partidului Liberal pentru a acorda credite a c[ror cerere era mare pe pia\[ dup[ r[zboiul de independen\[ (1877), precum =i pentru a asigura stabilitatea financiar[ a \[rii. Banca Na\ional[ a Rom`niei a avut ca atribu\iune nu numai pe aceea de fina\ator al statului =i emisiune b[neasc[, dar =i pe aceea de a ]ndeplini func\iunile unei b[nci comerciale. }n conformitate cu prevederile legii care a guvernat ]nfiin\area sa, noua institu\ie bancar[ era o societate pe ac\iuni, cu capital apar\in`nd Guvernului Rom`niei - aproximativ o treime din capitalul total - restul apar\in`nd ac\ionarilor. }n anul 1901, Banca Na\ional[ a Rom`niei a devenit o institu\ie privat[. Sub controlul Partidului Liberal, Banca Na\ional[ a Rom`niei a jucat un rol important ]n ]nfiin\area sistemului bancar rom`nesc de tip modern =i a contribuit la ]nt[rirea pozi\iei economice a burgheziei rom`ne. Progresul economic care a ]nso\it consolidarea statului rom`n =i ajutorul acordat de c[tre Banca Na\ional[ a Rom`niei au accelerat procesul de ]nfiin\are al b[ncilor comerciale private. Num[rul b[ncilor comerciale a crescut de la 3 ]n anul 1880 la 215 ]n anul 1914. Dac[ ]nfiin\area B[ncii Na\ionale a Rom`niei =i a institu\iilor de credit pe termen lung a fost realizat[ numai cu capital autohton, ]n schimb, capitalul str[in a fost substan\ial implicat ]n crearea noilor b[nci comerciale private. Astfel, ]n anul 1914, institu\iile bancare germane, austriece, franceze, belgiene =i

engleze de\ineau 40 de procente din capitalul b[ncilor comerciale rom`ne=ti. }n ajunul primului r[zboi mondial, industria bancar[ rom`neasc[ se caracteriza printr-un nivel ridicat de concentrare, fiind dominat[ de 9 b[nci comerciale conduc[toare, numite “b[nci mari rom`ne=ti”. }n anul 1913, aceste b[nci de\ineau 70 de procente din totalul resurselor b[ncilor comerciale, ]n timp ce 188 de b[nci mici =i mijlocii de\ineau restul din totalul resurselor. Lu`nd ]n considerare originea capitalului, componen\a grupului de “b[nci mari rom`ne=ti” era urm[toarea: 4 b[nci cu capital na\ional (Banca Agricol[, Banca Comer\ului de la Craiova, Banca Rom`n[ de Scont, Banca Rom`neasc[), 4 b[nci cu capital str[in (Banca General[ Rom`n[, Banca de Credit Rom`nesc, Banca Comercial[ Rom`n[, Banca Rom`niei), =i o banc[ cu capital str[in =i autohton (Banca Marmorosch Blank &Co). Dup[ primul r[zboi mondial, ca urmare a politicilor na\ionale promovate de c[tre guvernele liberale, ponderea capitalului str[in ]n sistemul bancar a sc[zut. }n ciuda acestei tendin\e ]nregistrate de capital, b[ncile cu capital str[in =i-au men\inut pozi\ii importante ]n sistemul bancar =i au putut s[-=i identifice mai bine profitul investi\iilor dec`t competitorii lor rom`ni. }n perioada 1931-1932, sectorul bancar a resim\it repercursiunile crizei economice datorit[ rela\iilor str`nse avute cu sectorul industrial. Supravegherea bancar[ era aproape inexistent[. Toate acestea au contribuit la colapsul unor b[nci mari. }n vederea ]nt[ririi sistemului bancar, Parlamentul Rom`niei a aprobat la data de 8 mai 1934 “Legea privind organizarea =i reglementarea comer\ului bancar”. }n baza acestei legi, Banca Na\ional[ a Rom`niei a fost implicat[ ]n elaborarea unor proiecte de m[suri care au avut ca scop restructurarea sistemului bancar prin lichidarea unor institu\ii de credit neviabile =i fuziunea institu\iilor sl[bite de criza economic[. }n consecin\[, num[rul b[ncilor a sc[zut de la 893 ]n anul 1933, la 523 ]n anul 1937 =i la 246 ]n anul 1944. Dup[ anul 1934, interven\ia statului ]n reglementarea sectorului bancar a impus b[ncilor str[ine de pe teritoriul Rom`niei s[ se supun[ noilor cerin\e =i s[ aplice politica de interes general a Rom`niei. La scurt timp dup[ preluarea puterii de stat de c[tre comuni=ti, prin Decretul Lege nr. 197/1948, toate b[ncile rom`ne=ti =i str[ine au fost lichidate, cu

excep\ia B[ncii Na\ionale a Rom`niei, Companiei Na\ionale a Creditului Industrial =i a Casei de Economii =i Consemna\iuni, iar Legea bancar[ din anul 1934 a fost abrogat[. B[ncile care nu au fost lichidate =i-au continuat activitatea ]n baza prevederilor Codului Comercial =i a legilor lor specifice. }n anii care au urmat, sistemul bancar rom`nensc a fost organizat ca un sistem bancar centralizat cu monopol de stat, sistem caracteristic unei economii centralizate. Trebuie men\ionat c[, ]n anii 70, ]ntr-o perioad[ de liberalizare economic[, ]n Rom`nia, s-a permis deschiderea sucursalelor a dou[ b[nci str[ine: Manufacturers Hanover Trust =i Societe Generale.

1.2 Sistemul bancar ]n Rom`nia dup[ 1989

Procesul restructur[rii sistemului bancar din Rom`nia a ]nceput la data de 1 decembrie 1990, o dat[ cu desprinderea activit[\ii comerciale desf[=urate p`n[ atunci de Banca Na\ional[ a Rom`niei, activitate preluat[ de Banca Comercial[ Rom`n[, iar B[ncii Na\ionale a Rom`niei r[m`n`ndu-i numai atribu\iile unei b[nci centrale. Stabilirea cadrului juridic, prin aprobarea de c[tre Parlament a celor dou[ legi bancare, respectiv Legea nr. 33 privind activitatea bancar[ =i Legea nr. 34 privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei, ambele intrate ]n vigoare la data de 3 mai 1991, a reprezentat pentru economia rom`neasc[ ]nceputul organiz[rii sistemului bancar pe principiile economiei de pia\[. }n baza noului cadru legislativ, sistemul bancar a fost organizat pe dou[ nivele:

la v`rf, Banca Na\ional[ a Rom`niei, ca banca central[ a statului rom`n, organ unic de emisiune; la baz[, societ[\ile comerciale bancare.

Noul cadru juridic a încurajat dezvoltarea b[ncilor cu capital privat =i a permis intrarea liber[ pe pia\a bancar[ autohton[ a institu\iilor financiare str[ine. B[ncile au fost autorizate s[ opereze în calitate de b[nci comerciale de tip universal, putând efectua o gam[ larg[ de opera\iuni bancare pe întreg teritoriul \[rii în condi\iile respect[rii normelor pruden\iale emise de banca central[, în calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar[.

Structura =i func\iile sistemului bancar ]n timpul regimului comunist au fost diferite. Astfel, Banca Na\ional[, agentul statului rom`n, ]ndeplinea, ]n acela=i timp, at`t func\iile unei b[nci centrale, c`t =i pe acelea ale unei b[nci comerciale. Existau trei b[nci specializate ]n diferite domenii de activitate: Banca de Investi\ii care acorda credite pentru proiectele de investi\ii, Banca pentru Agricultur[ =i Industrie Alimentar[ care acorda credite pentru activitatea agricol[ =i Banca Rom`n[ de Comer\ Exterior care era specializat[ ]n opera\iuni de comer\ exterior.

Singura institu\ie specializat[ ]n primirea economiilor popula\iei era Casa de Economii =i Consemna\iuni. }n timpul fostului regim politic, nu existau pie\e financiare, concuren\[ ]ntre b[nci, moneda na\ional[ nu era convertibil[, iar rata dob`nzii juca numai un rol formal.

}n conformitate cu noile prevederi legale, fostele b[nci: Banca de Investi\ii =i Banca pentru Agricultur[ =i Industrie Alimentar[ s-au reorganizat ]n societ[\i comerciale pe ac\iuni devenind: Banca Rom`n[ pentru Dezvoltare S.A. =i respectiv Banca Agricol[ S.A. }n paralel, au ap[rut b[nci noi, at`t cu capital de stat (Banc Post SA), c`t =i cu capital privat (Mind Bank SA). Adoptarea acestei formule a conferit B[ncii Na\ionale a Rom`niei independen\a acesteia fa\[ de puterea executiv[, subordon`ndu-se Parlamentului =i fiind ]mputernicit[ s[ stabileasc[ =i s[ conduc[ politica monetar[, valutar[, de credit =i de pl[\i ]n cadrul politicilor economice =i financiare ale statului ]n scopul p[str[rii stabilit[\ii monedei na\ionale, av`nd =i calitatea de creditor de ultim[ instan\[ a b[ncilor pentru asigurarea lichidit[\ilor sistemului bancar.

P`n[ la data de 31 decembrie 20011, Banca Na\ional[ a Rom`niei a autorizat 33 b[nci, persoane juridice rom`ne, pentru a presta servicii bancare ]n moneda na\ional[ (Leul) =i ]n valut[, =i 8 sucursale de b[nci str[ine (vezi Anexa 1).

1 Banca Na\ional[ a Rom`niei – Raport anual 2001

Structura capitalului b[ncilor care func\ionau ]n Rom`nia la sf`r=itul anului 2001 era urm[toarea:

B[nci care func\ioneaz[ ]n Rom`nia, dup[ felul capitalului

Num[r 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001

I. B[nci persoane juridice române, din care:

20 24 31 33 36 34 33 33

1.1. a) B[nci cu capital integral sau majoritar de stat,

din care:

7 7 7 7 7 4 4 3

- cu capital integral de stat;

1 1 1 1 1 1 1 1

- cu capital majoritar de stat. 6 6 6 6 6 3 3 2

1.2. b) B[nci private, din care:

13 17 24 26 29 30 29 30

- cu capital majoritar românesc; 8 9 14 13 13 11 8 6

- cu capital majoritar str[in. 5 8 10 13 16 19 21 24

II. Sucursale ale b[ncilor str[ine

7 7 9 10 9 7 8 8

Total (I+II) 27 31 40 43 45 41 41 41

Banca Na\ional[ a Rom`niei

La data de 31 martie 20032, structura sistemului bancar rom`nesc se prezenta, dup[ cum urmeaz[:

B[nci Număr Procent din totalul

activelor; net Bănci comerciale, din care:

30 92,5

Bănci cu capital majoritar de stat

3 41,2

Bănci private, din care:

27 51,3

- cu capital majoritar str[in

4 3,2

- cu capital majoritar autohton

23 47,1

Sucursale ale băncilor străine

8 7,5

Total sistem bancar 38 100 Ca urmare a evolu\iei sistemului bancar din Rom`nia, s-a sim\it nevoia alinierii acestuia la principiile economiei de pia\[ =i la modificarea fostelor legi bancare ]n conformitate cu aceste principii. Noile acte normative3 bancare care au ap[rut sunt: Legea nr. 58/1998 – Legea bancar[4, prin care a fost abrogat[ Legea

nr. 33/1991; Legea nr. 101/1998 privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei5, prin

care a fost abrogat[ Legea nr. 34/1991; Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului b[ncilor6.

2 web-site: www.bnro.ro - Rom`nia – Sistemul bancar – prezent =i viitor – iunie 2003. 3 vezi Anexa 2 4 modificat[ prin Ordonan\a de urgen\[ nr. 24/1999, Ordonan\a de urgen\[ nr. 56/2000

pentru completarea art. 41 din Legea nr.58/1998 =i Ordonan\a de urgen\[ nr. 137/2001 pentru modificarea =i completarea Legii nr. 58/1998

5 completat[ =i modificat[ de Legea nr. 156/1999, Ordonan\a de urgen\[ nr. 273/2000 =i de Ordonan\a de urgen\[ a Guvernului nr. 136/2001

6 modificat[ =i completat[ cu Ordonan\a de urgen\[ nr. 186/1999 =i de Ordonan\a de urgen\[ nr. 138/2001

Aceste legi bancare au reprezentat =i reprezint[ acte normative de tip modern, at`t prin caracterul sistematic pe care l-au abordat, c`t =i prin con\inutul material al reglement[rii, care au apropiat =i mai mult cadrul juridic bancar din Rom`nia de cadrul juridic modern existent ]n \[rile dezvoltate cu economie de pia\[. }n condi\iile schimb[rilor profunde intervenite dup[ Revolu\ie, se impunea introducerea unui nou sistem unic de contabilitate la societ[\ile bancare, care s[ asigure posibilitatea reflect[rii ]n contabilitate a opera\iunilor economico-financiare specifice economiei de pia\[, ]n concordan\[ cu legisla\ia \[rii noastre ]n vigoare la acea perioad[, precum =i cu prevederile Directivelor Comunit[\ii Europene. Aceasta s-a realizat prin elaborarea Planului de conturi pentru societ[\ile bancare =i normele metodologice de utilizare a acestora, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finan\elor, =i al guvernatorului B[ncii Na\ionale a Rom`niei nr.1418/344/1997 (obligatorii pentru toate b[ncile, ]ncep`nd cu data de 1 ianuarie 1998), precum =i a Modelelor situa\iilor financiar-contabile pentru b[nci =i a normelor metodologice privind ]ntocmirea =i utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finan\elor =i al guvernatorului B[ncii Na\ionale a Rom`niei nr.1524/362/1998 (obligatorii pentru toate b[ncile, ]ncep`nd cu situa\iile financiar-contabile pe semestrul I al anului 1998).

O dat[ cu semnarea de c[tre Rom`nia a Acordului de aderare la Uniunea European[, unul din obiectivele prioritare ale B[ncii Na\ionale a Rom`niei a fost preluarea acquis-ului comunitar7 ]n reglement[rile ei, obiectiv cuprins ]n strategia dezvolt[rii pe termen mediu a sistemului bancar, parte integrant[ a Strategiei Na\ionale de Dezvoltare Economic[ a Rom`niei pe Termen Mediu.

7 un set de reglement[ri =i principii care trebuie men\inute =i dezvoltate. Termenul acquis

communautaire provine de la fran\uzescul acquis care desemneaz[ totalitatea reglement[rilor comunitare, a drepturilor =i principiilor care deriv[ din acestea. Aplicat Comunit[\ii, asta ]nseamn[ “patrimoniul legislativ” al Comunit[\ii, const`nd ]n: tratatele de baz[ =i instrumentele interna\ionale ale Comunit[\ii, legisla\ia care deriv[ din acestea, decizii juridice =i decizii cvasijuridice ale institu\iilor comunitare =i instrumente care nu sunt obligatorii, adic[ opinii =i recomand[ri, precum =i rezolu\ii adoptate de institu\ii ca Parlamentul European =i Consiliul de Mini=tri

Obiectivele generale8 stabilite de strategie se refer[, ]n principal, la: 1. Crearea unui sector format din b[nci puternice, capabile s[ asigure o intermediere financiar[ pe criterii de eficien\[ =i rentabilitate. Realizarea acestui obiectiv presupune luarea de m[suri corespunz[toare, orientate spre:

redimensionarea sectorului bancar; ]mbun[t[\irea procedurilor de solu\ionare a situa\iei b[ncilor

insolvabile; ]nt[rirea activit[\ii de supraveghere pruden\ial[; finalizarea procesului de privatizare a b[ncilor cu capital de stat; aducerea cooperativelor de credit sub reglementarea =i

supravegherea B[ncii Na\ionale a Rom`niei; c`=tigarea ]ncrederii publicului ]n sistemul bancar =i, implicit,

]ncurajarea economisirii prin cre=terea rolului Fondului de garantare a depozitelor ]n sistemul bancar;

]nt[rirea cooper[rii cu alte autorit[\i de supraveghere na\ionale =i str[ine.

2. Diversificarea =i cre=terea calit[\ii serviciilor financiar-bancare.

Acest obiectiv urm[re=te, ]n principal:

♦ integrarea serviciilor bancare cu cele furnizate de operatorii de pia\ă financiar[;

♦ crearea condi\iilor pentru dezvoltarea unor produse =i servicii ]n concordan\[ cu cerin\ele pie\ei =i pentru implementarea de produse =i servicii moderne de tipul instrumentelor hibride de finan\are, instrumentelor financiare derivate, serviciilor de tipul “e-banking”.

3. Cre=terea competitivit[\ii sistemului bancar.

}n acest sens, se va urm[ri:

• dezvoltarea pie\elor pe care opereaz[ b[ncile (monetar[, valutar[, de capital);

• cre=terea autonomiei B[ncii Centrale a Rom`niei ]n calitate de autoritate de reglementare =i supraveghere;

8 Hot[r`rea nr. 455 din 9 mai 2001 privind aprobarea Planului de ac\iune al Programului de

guvernare pe perioada 2001 – 2004, publicat ]n Monitorul Oficial, Partea I nr. 267 din 23 mai 2001.

• eliminarea oric[ror tratamente discriminatorii existente ]n cadrul sectorului bancar.

Ca urmare a procesului gradual de armonizare a legisla\iei bancare rom`ne=ti cu prevederile Directivei Parlamentului European =i Consiliului Uniunii Europene nr. 2000/12/CE privind accesul la activitate =i exercitarea profesiunii de c[tre institu\iile de credit, modificat[ prin Directiva Parlamentului European =i Consiliul Uniunii Europene nr. 2000/28/CE =i av`ndu-se ]n vedere principiile emise de Comitetul de supraveghere bancar[ de la Basel privind supravegherea bancar[, s-a sim\it nevoia modific[rii cadrului legal existent, dup[ cum urmeaz[: Legea nr. 58/1998 a fost par\ial armonizat[ cu prevederile Directivei nr. 2000/12/CE ]n sensul modific[rii sferei de cuprindere =i ]mbun[t[\irii condi\iilor pentru ac\ionarii semnificativi, asigur[rii informa\iilor legate de activitatea, reputa\ia =i integritatea moral[ a persoanelor care inten\ioneaz[ s[ devin[ ac\ionari semnificativi, inclusiv provenien\ei fondurilor destinate ob\inerii participa\iei =i dac[ acestea corespund cerin\elor legale, realiz[rii unei gestiuni prudente =i s[n[toase a sistemului bancar, care s[ permit[ supravegherea eficient[ de c[tre banca central[. Aceste ]mbun[t[\iri au avut la baz[ Ordonan\a de urgen\[ nr. 137/2001 de modificare a Legii bancare. De asemenea, prin Ordonan\a de urgen\[ nr. 56/2000, s-au introdus noi prevederi legate de capitalul de dotare al sucursalelor din Rom`nia ale b[ncilor str[ine. }n baza prevederilor Legii nr. 58/1998, au fost incluse ]n supravegherea b[ncii centrale =i organiza\iile cooperatiste de credit, sens ]n care Guvernul Rom`niei a emis Ordonan\a de urgen\[ nr. 97/2000 privind organiza\iile cooperatiste de credit9 care reglementeaz[ autorizarea =i supravegherea acestora. Cadrul legal instituit ]n anul 2000, completat =i modificat ]n anul 2002, a asigurat impunerea unor standarde =i exigen\e aliniate la prevederile comunitare ]n domeniu. }n perioada men\ionat[, au fost puse bazele cadrului de reglementare adaptat la specificul acestor institu\ii de credit, prin emiterea de c[tre Banca Na\ional[ a Rom`niei a reglement[rilor pruden\iale privind:

◙ autorizarea organiza\iilor cooperatiste de credit;

9 modificat[ =i completat[ de Ordonan\a de urgen\[ nr. 272/2000

◙ nivelul capitalului minim al organiza\iilor cooperatiste de credit =i ale capitalului minim agregat al re\elelor cooperatiste de credit;

◙ metodologia de calcul =i raportare a fondurilor proprii. Banca Na\ional[ a Rom`niei a continuat s[ fie preocupat[ de armonizarea reglement[rilor =i practicilor ]n domeniul supravegherii bancare la principiile de baz[ stabilite de Comitetul de supraveghere bancar[ de la Basel, dintre care exemplific[m:

prin modific[rile =i complet[rile la Legea nr. 58/1998, s-au stipulat m[suri ca Banca Na\ional[ a Rom`niei s[ dispun[ de puteri sporite ]n activitatea de autorizare =i supraveghere a achizi\ion[rii/transfer[rii drepturilor de proprietate asupra capitalului b[ncilor inclusiv a unor astfel de opera\iuni realizate de grupuri de persoane cu scopul de a evita atingerea pragului de autorizare pentru participa\iile semnificative (5%) =i s[ fie abilitat[ s[ stabileasc[ prin reglement[ri criterii de eligibilitate mai stricte pentru ac\ionari =i conduc[tori.

amendarea legisla\iei privind falimentul b[ncilor pentru crearea unui mecanism mai eficient de eliminare a b[ncilor insolvabile din sistem =i men\inerea ]ncrederii publice ]n acesta (OUG nr. 138/2001). Prin aceast[ amendare, s-a urm[rit concomitent =i armonizarea prevederilor existente cu legisla\ia Uniunii Europene, ]n sensul prelu[rii par\iale a unor prevederi din Directiva 2001/24/CE a Parlamentului European =i a Consiliului din 4 aprilie 2001 =i reglementarea cadrului legal privind falimentul organiza\iilor cooperatiste de credit ]n conformitate cu art. 242 din Ordonan\a de Urgen\[ nr. 97/2000.

modificarea legisla\iei privind Fondul de garantare a depozitelor ]n sistemul bancar ]n sensul cre=terii rolului acestui fond ]n procesul elimin[rii b[ncilor insolvabile din sistem. Prin acest[ modificare legislativ[, s-a urm[rit includerea ]n schema de garantare a depozitelor =i a organiza\iilor cooperatiste de credit, ]n baza prevederilor OUG nr. 97/2000, modificat[.

elaborarea de c[tre Banca Na\ional[ a Rom`niei a Normelor nr. 3/2002 privind standardele de cunoa=tere a clientelei, prin care

s-a urm[rit promovarea standardelor etice =i profesionale ]n domeniul bancar ]n conformitate cu principiul „cunoa=te-\i clientul”.

1.3 Banca Na\ional[ a Rom`niei =i rolul acesteia ]n sistemul bancar }n general, o banc[ central[ func\ioneaz[ ca o institu\ie de stat ]n vederea stabilirii =i coordon[rii politicii monetare =i de credit a unei economii. Aceasta are, de asemenea, un rol important ]n men\inerea stabilit[\ii monedei na\ionale. Cele mai importante func\ii10 ale unei b[nci centrale pot fi urm[toarele:

stabilirea =i implementarea politicii monetare =i de credit;

emisiunea monetar[;

administrarea rezervelor valutare;

supravegherea institu\iilor bancare =i financiare;

banc[ a b[ncilor;

împrumut[tor de ultim[ instan\[;

func\ionarea ca agent al statului =i, ]n aceast[ calitate, p[strarea eviden\ei contului Trezoreriei statului.

Av`nd ]n vedere viitoarea aderare a Rom`niei la Uniunea European[, precum =i necesitatea transpunerii legisla\iei na\ionale bancare la acquis-ul comunitar, Banca Na\ional[ a Rom`niei are o leg[tur[ permanent[ cu Sistemul European de B[nci Centrale11 (SEBC) =i cu Banca Central[ European[ (BCE) care =i-a ]nceput activitatea la data de 1 ianuarie 1999. SEBC este organizat ca o banc[ central[ similar[ cu cele din statele federale (Bundesbank =i Fed) constituit[ prin transferul voluntar al suveranit[\ii monetare de la nivel na\ional la nivel suprana\ional. Obiectivul primordial al SEBC este definit de art. 2 din Statut ca fiind “men\inerea stabilit[\ii pre\ului” =i, ]n acela=i timp, sprijinirea politicilor generale economice ale comunit[\ii pentru a contribui la realizarea acestora.

10 uneori aceste responsabilit[\i sunt ]mp[r\ite ]mpreun[ cu alte organe guvernamentale 11 creat formal la data de 1 iunie 1998 =i la care particip[ 15 b[nci centrale na\ionale

Sarcinile de baz[ ale SEBC sunt definite12, astfel: stabilirea =i conducerea unei politici monetare corelate a grupului de

state membre ale Uniunii Europene ]n conformitate cu gradul de integrare regional[ diferit al acestora fie ca o politic[ monetar[ unic[, fie armonizat[ pentru a preg[ti o unificare ]n viitor;

conducerea opera\iilor cu valute (altele dec`t euro), precum =i p[strarea =i administrarea rezervei valutare oficiale a statelor membre;

promovarea func\ion[rii fluente a sistemelor de pl[\i; contribu\ia la conducerea fluent[ a politicilor duse de autorit[\ile

competente ]n domeniul supravegherii pruden\iale a institu\iilor de credit ]n domeniul stabilit[\ii sistemelor financiare.

}n afara obiectivului primordial, de natura politicii monetare, SBCE, ca orice banc[ central[, p[streaz[ un num[r de func\ii specifice din “portofoliul” clasic, =i anume: a) emisiunea de bancnote =i monede denominate ]n euro; b) func\ionarea stabil[ =i eficient[ a sistemelor de pl[\i; c) administrarea rezervelor valutare oficiale ale statelor membre =i alte

opera\iuni valutare; d) contribu\ia la supravegherea bancar[ pruden\ial[ =i reprezentarea

extern[. Tranzi\ia Rom`niei spre o economie de pia\[, precum =i necesitatea ader[rii Rom`niei la Uniunea European[ au avut o influen\[ puternic[ asupra organiz[rii, func\iilor =i rolului B[ncii Na\ionale a Rom`niei ca banc[ central[. Banca Na\ional[ a Rom`niei este singura institu\ie autorizat[ pentru a emite bancnote =i monede pe teritoriul \[rii.

}n baza noii sale legi13 =i pentru a aduce la ]ndeplinire obiectivul fundamental al s[u acela de asigurare a stabilit[\ii monedei na\ionale pentru a contribui la stabilitatea pre\urilor, Banca Na\ional[ a Rom`niei elaboreaz[, aplic[ =i r[spunde de politica monetar[, valutar[, de credit =i de pl[\i, precum =i de autorizarea =i supravegherea pruden\ial[

12 ]n conformitate cu art. 105.2 din Tratat =i art. 3 din Statut 13 Legea nr.101/1998 privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei, publicat[ ]n Monitorul

Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 203/ iunie 1998

bancar[, ]n cadrul politicii generale a statului urm[rind func\ionarea normal[ a sistemului bancar =i participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia\[. Pentru realizarea politicii monetare, Banca Na\ional[ a Rom`niei utilizeaz[ proceduri =i instrumente specifice pentru opera\iuni de pia\[ monetar[ (scontarea, dob`ndirea, luarea ]n gaj sau vinderea crean\elor, titlurilor sau altor valori asupra statului, b[ncilor, precum =i atragerea depozitelor de la b[nci), de creditare a b[ncilor =i de control al lichidit[\ii, inclusiv prin rezerve minime obligatorii, pe care le stabile=te prin regulamente proprii. Banca Na\ional[ a Rom`niei poate acorda credite ]n condi\ii de rambursare, garantare =i dob`nd[, dar aceasta nu crediteaz[ pe descoperit de cont. }n cadrul politicii sale monetare, valutare, de credit =i pl[\i, Banca Na\ional[ a Rom`niei poate acorda b[ncilor credite pe termene ce nu pot dep[=i 90 de zile, garantate cu:

• titluri de stat provenite din emisiuni publice cu scaden\e de plat[ ]n termen de maximum un an de la data constituirii garan\iei prin remiterea lor ]n portofoliul B[ncii Na\ionale a Rom`niei;

• cambii =i bilete la ordin trase sau subscrise pentru plata unor presta\ii comerciale, industriale sau agricole de c[tre persoane juridice eligibile;

• warrante sau recipise de depozit emise cu privire la bunuri fungibile sau alte bunuri valabil asigurate contra riscurilor de pierdere, distrugere sau deteriorare;

• depozite constituite la Banca Na\ional[ a Rom`niei sau la alte persoane juridice agreate de aceasta, const`nd din orice active pe care Banca Na\ional[ a Rom`niei le poate vinde, cump[ra sau tranzac\iona.

Banca Na\ional[ a Rom`niei stabile=te =i face publice condi\iile de creditare, nivelul minim al ratei dob`nzii la creditele care se acord[ b[ncilor, precum =i criteriile care trebuie ]ndeplinite de b[nci pentru a putea solicita credite. Banca Na\ional[ a Rom`niei elaboreaz[ =i aplic[ politica privind cursul de schimb, stabile=te =i urm[re=te aplicarea regimului valutar pe teritoriul Rom`niei.

Administr`nd regimul valutar, Banca Na\ional[ a Rom`niei r[spunde de:

• emiterea reglement[rilor cu privire la opera\iunile cu active externe =i aur, ]n vederea protej[rii monedei na\ionale;

• elaborarea balan\ei de pl[\i =i a altor lucr[ri privind pozi\ia investi\ional[ interna\ional[ a \[rii;

• stabilirea cursurilor de schimb pentru opera\iuni proprii pe pia\a valutar[, calcularea =i publicarea cursurilor medii pentru eviden\a statistic[;

• autorizarea =i retragerea autoriza\iei, precum =i supravegherea persoanelor juridice care au ob\inut autoriza\ia de a efectua tranzac\ii valutare;

• stabilirea de plafoane =i alte limite pentru de\inerea de active externe =i opera\iuni cu aur =i active externe pentru persoane juridice =i fizice;

• p[strarea =i administrarea rezervelor interna\ionale ale statului.

Banca Na\ional[ a Rom`niei stabile=te =i men\ine rezervele interna\ionale. Aceste rezerve se compun din urm[toarele elemente:

• aur de\inut ]n tezaur ]n \ar[ sau depozitat ]n str[in[tate;

• active externe sub form[ de bancnote =i monede sau disponibil ]n conturi la b[nci sau alte institu\ii financiare ]n str[in[tate, exprimate ]n acele monede =i de\inute ]n acele \[ri pe care le stabile=te Banca Na\ional[ a Rom`niei;

• orice alte active de rezerv[ recunoscute pe plan interna\ional, inclusiv dreptul de a efectua cump[r[ri de la Fondul Monetar Interna\ional ]n cadrul tran=ei de rezerv[, precum =i de\inerile de drepturi speciale de tragere;

• cambii, cecuri, bilete la ordin, precum =i obliga\iuni =i alte valori mobiliare, negociabile sau nu, emise sau garantate de persoane juridice nerezidente, clasificate ]n primele categorii de c[tre agen\iile de apreciere a riscurilor;

• bonuri de tezaur, obliga\iuni =i alte titluri de stat emise sau garantate de guverne str[ine sau de institu\ii financiare interguvernamentale, negociabile sau nu, exprimate =i pl[tibile ]n valut[ ]n locuri acceptabile pentru Banca Na\ional[ a Rom`niei.

Banca Na\ional[ a Rom`niei este unica institu\ie autorizat[ s[ emit[ ]nsemne monetare sub form[ de bancnote =i monede, ca mijloace legale de plat[ pe teritoriul Rom`niei. Aceasta este singura ]n drept s[ stabileasc[ valoarea nominal[, dimensiunile, greutatea, desenul =i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor =i monedelor metalice. Banca Na\ional[ a Rom`niei este autorizat[ s[ efectueze, ]n baza legisla\iei sale, urm[toarele opera\iuni: • s[ cumpere, s[ v`nd[ =i s[ fac[ alte tranzac\ii cu lingouri; • s[ cumpere, s[ vând[ =i s[ fac[ alte tranzac\ii cu valute; • s[ cumpere, s[ vând[ =i s[ fac[ alte tranzac\ii cu bonuri de tezaur,

obliga\iuni =i alte titluri emise sau garantate de guverne str[ine sau de organiza\ii financiare interguvernamentale;

• s[ cumpere, s[ vând[ =i s[ fac[ alte tranzac\ii cu valori mobiliare emise sau garantate de b[nci centrale, de institu\ii financiare interna\ionale, de societ[\i bancare =i nebancare;

• s[ deschid[ =i s[ men\in[ conturi la b[nci centrale =i autorit[\i monetare, societ[\i bancare =i la institu\ii financiare interna\ionale;

• s[ deschid[ =i s[ \in[ conturi, precum =i s[ efectueze opera\iuni de corespondent pentru institu\ii financiare interna\ionale, b[nci centrale =i autorit[\i monetare, societ[\i financiare =i bancare, organiza\ii financiare interguvernamentale din str[in[tate, precum =i pentru guverne str[ine =i agen\iile lor.

Organizarea B[ncii Na\ionale a Rom`niei Banca Na\ional[ a României este condus[ de un consiliu de administra\ie. Conducerea executiv[ a B[ncii Na\ionale a României se exercit[ de c[tre guvernator, prim-viceguvernator =i de doi viceguvernatori. Consiliul de administra\ie al B[ncii Na\ionale a României este compus din 9 membri, astfel: un pre=edinte, care este =i guvernator al B[ncii Na\ionale a

României; un vicepre=edinte, care este =i prim-viceguvernator; =apte membri, dintre care doi sunt =i viceguvernatori, iar ceilal\i

cinci membri nu sunt salaria\i ai B[ncii Na\ionale a României.

Consiliul de administra\ie al B[ncii Na\ionale a României decide, în condi\iile legii: politicile în domeniile monetar, valutar, de credit =i pl[\i, urm[rind

aducerea la îndeplinire a acestora; m[surile în domeniul autoriz[rii =i supravegherii pruden\iale a

b[ncilor pe care le-a autorizat; direc\iile principale în conducerea opera\iunilor =i r[spunderile ce

revin personalului B[ncii Na\ionale a României; organizarea intern[, indemniza\iile, salariile =i alte drepturi b[ne=ti

ale personalului. Comisia de cenzori este format[ din 5 membri. Aceasta verific[ respectarea normelor legale privind evaluarea patrimoniului B[ncii Na\ionale a României, întocmirea bilan\ului contabil =i a contului de profit =i pierderi, în concordan\[ cu registrele, gaj, cau\iune sau custodie, precum =i execu\ia bugetului de venituri =i cheltuieli. Anual, comisia de cenzori întocme=te un raport asupra bilan\ului contabil =i a contului de profit =i pierderi, precum =i asupra execu\iei bugetului de venituri =i cheltuieli. Capitalul B[ncii Na\ionale a României este de 100 miliarde lei =i apar\ine în întregime statului. Majorarea capitalului se efectueaz[ prin utilizarea par\ial[ a profitului net anual, pân[ la un nivel echivalent cu 5% din pasivele monetare agregate din bilan\ul de la sfâr=itul fiec[rui exercitiu financiar anual. Capitalul de 100 miliarde lei se constituie prin preluarea capitalului înregistrat la data de 31 decembrie 1997, de 5 miliarde lei, =i prin alocarea sumei de 95 miliarde lei de la fondul de rezerv[ al B[ncii Na\ionale a României. Fondul de rezerv[ al B[ncii Na\ionale a României se constituie în limita unei cote de 20% din profitul brut pân[ când acesta ajunge s[ fie egal cu capitalul propriu, dup[ care cota respectiv[ se reduce la 10%, pân[ când fondul de rezerv[ ajunge s[ fie egal cu dublul capitalului propriu =i, ulterior, cota se stabile=te la 5%. Structura organizatoric[ a B[ncii Na\ionale a Rom`niei s-a schimbat de la an la an ]n conformitate cu condi\iile economiei de pia\[.

}n prezent, structura organizatoric[ a B[ncii Na\ionale a Rom`niei arat[ a=a cum este ]n oganigrama14 acesteia.

1.4 Supravegherea =i controlul B[ncii Na\ionale a Rom`niei

Atunci c`nd b[ncile acord[ credite, ele trebuie s[ acorde mare aten\ie solicitan\ilor acestora ]n sensul c[, ace=tia trebuie s[ aib[ credibilitate =i s[ fie solvabili pentru a fi ]n m[sur[ s[ ramburseze la scaden\[ creditele luate. Din aceast[ cauz[, b[ncile trebuie s[ solicite persoanelor fizice =i juridice care doresc credite s[ garanteze creditele respective, cu respectarea condi\iilor stabilite prin normele proprii privind acordarea creditelor.

B[ncile trebuie s[ respecte, urm[toarele cerin\e de pruden\[ bancar[15, la nivel individual sau consolidat, a=a cum au fost stabilite ele ]n reglement[rile B[ncii Na\ionale a Rom`niei, f[r[ a fi limitative, care se refer[ la: solvabilitate;

lichiditate;

expunerea maxim[ fa\[ de un singur debitor =i expunerea maxim[

agregat[; expunerea fa\[ de persoanele aflate ]n rela\ii speciale cu banca;

riscul valutar;

calitatea activelor, constituirea =i utilizarea provizioanelor de risc;

organizare =i control intern.

14 vezi adresa de web: www.bnro.ro 15 Ordonan\a de urgen\[ nr. 137/18 octombrie 2001 pentru modificarea =i completarea

Legii bancare nr. 58/1998, publicat[ ]n Monitorul Oficial al Rom`niei, Partea I, nr. 671/24 octombrie 2001

Suma total[ a investi\iilor pe termen lung ale unei b[nci ]n titluri de valoare emise de o societate comercial[ care nu este angrenat[ ]n una sau mai multe tranzac\ii financiare nu trebuie s[ dep[=easc[:

• 20% din capitalul social al respectivelor societ[\i comerciale, =i • 10% din fondurile proprii ale b[ncilor. Suma total[ a investi\iilor pe termen lung ale unei b[nci, ]n titluri de valoare emise de o societate comercial[ nu trebuie s[ dep[=easc[ 50% din fondurile proprii ale b[ncii. Suma total[ a investi\iilor b[ncii ]n titluri de valoare, realizate ]n numele =i contul b[ncii nu trebuie s[ dep[=easc[ 100% din fondurile sale proprii, cu excep\ia investi\iilor ]n titluri guvernamentale.

Orice entitate care inten\ioneaz[ s[ cumpere o participa\ie de cel pu\in 5% din capitalul social al b[ncii trebuie s[ ob\in[ aprobarea prealabil[ a B[ncii Na\ionale a Rom`niei.

• Banca Na\ional[ a Rom`niei supravegheaz[ opera\iunile efectuate de b[nci, persoane juridice rom`ne =i de c[tre sucursalele b[ncilor str[ine, pe baza raport[rilor de pruden\[ ]ntocmite ]n conformitate cu legea =i reglement[rile B[ncii Na\ionale a Rom`niei, precum =i prin verific[rile efectuate la sediul b[ncii.

1.5 Bilan\ul contabil al B[ncii Na\ionale a Rom`niei Bilan\ul contabil anual al B[ncii Na\ionale a Rom`niei a fost ]ntocmit conform prevederilor din: Legea nr.101/1998 – privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei, Legea contabilit[\ii nr.82/1991, cu modific[rile =i complet[rile ulterioare, Planul de conturi =i Normele Metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru Banca Na\ional[ a Rom`niei =i Preciz[rile Ministerului Finan\elor Publice privind m[surile referitoare la ]ncheierea exerci\iului financiar-contabil anual. }ncep`nd cu data de 1 ianuarie 1999, Banca Na\ional[ a Rom`niei a adoptat un Plan de conturi nou, precum =i Norme Metodologice noi de aplicare a acestuia. Noul Plan de conturi a fost realizat ]n conformitate

cu prevederile Legii nr. 101/1998 =i cu standardele na\ionale de contabilitate. Schimb[rile pe care le-a adus noul Plan de conturi constau, ]n principal, ]n realizarea unei clasific[ri distincte a activelor =i pasivelor externe ]n func\ie de scaden\a lor. }n scopuri fiscale, deductibilitatea anumitor cheltuieli (de exemplu, cheltuielile de protocol =i cheltuielile sociale) a fost limitat[ la procentajul din profit reglementat prin lege. Bilan\ul contabil al B[ncii Na\ionale a Rom`niei se elaboreaz[ cu respectarea principiilor contabile privind pruden\a, permanen\a metodelor, continuitatea activit[\ii, independen\a exerci\iului, intangibilitatea bilan\ului de deschidere =i necompensarea elementelor de activ =i de pasiv.

Cea mai mare parte din totalul elementelor de activ a b[ncii centrale este reprezentat[ de activele externe (vezi Anexa 3), cum ar fi: disponibilul ]n DST (Drepturi Speciale de Tragere) la Fondul Monetar Interna\ional, aurul monetar, titluri de valoare str[ine, investi\ii externe etc. Bilan\ul contabil al B[ncii Na\ionale a Rom`niei ]nregistreaz[ =i rezervele valutare (din care: la vedere, depozite, investi\ii); rezervele de aur (din care: la vedere, depozite) etc. Structura pasivelor din bilan\ul contabil al B[ncii Na\ionale a Rom`niei este urm[toarea: numerar ]n circula\ie, pasive externe (obliga\iuni emise =i depozite atrase de Banca Na\ional[ a Rom`niei), Contul general al Trezoreriei statului, conturile curente ale b[ncilor, capitalul, rezervele etc. Contul de profit =i pierdere al B[ncii Na\ionale a Rom`niei (vezi Anexa 4) se compune din: venituri (venituri din opera\iunile b[ncii, alte venituri) =i cheltuieli (cheltuieli efectuate cu opera\iuni bancare, cheltuieli generale etc). Veniturile din opera\iunile b[ncii includ urm[toarele elemente: venituri din dob`nzi aferente titlurilor de stat, venituri din dob`nzi la liniile de credit =i venituri din comisioane =i taxe pentru decont[ri interbancare, venituri din dob`nzi la depozitele ]n valut[, venituri din dividende la investi\ii st[ine =i venituri din opera\iuni cu titluri ]n valut[, venituri din opera\iuni cu metale pre\ioase =i venituri din diferen\e favorabile rezultate din opera\iunile cu metale pre\ioase.

Cele mai importante cheltuieli efectuate cu opera\iunile bancare includ: dob`nzi pl[tite societ[\ilor bancare =i Trezoreriei statului, dob`nzi =i comisioane pl[tite la creditele luate de la Fondul Monetar Interna\ional, dob`nzi =i comisioane pl[tite ]n valut[ la creditele ob\inute de Banca Na\ional[ a Rom`niei din alte surse =i alte cheltuieli ]n valut[ etc. Cheltuielile generale se compun din urm[toarele: cheltuieli cu personalul, cheltuieli cu provizioanele, alte cheltuieli generale.

*

* *

Concluzion`nd putem afirma c[: Principalele etape ale reformei sistemului bancar rom`nesc au fost urm[toarele:

1991-1996: prima etap[ a reformei bancare o promulgarea Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar[ =i

a Legii nr. 34/1991 privind Statutul B[ncii Na\ionale a României a asigurat structurarea sistemului bancar pe două paliere, prin dezvoltarea noilor func\ii ale b[ncii centrale (politic[ monetar[, valutar[, reglementare, autorizare, supraveghere, sisteme de pl[\i) =i înfiin\area de b[nci comerciale;

o înfiin\area Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar în anul 1996 (OG nr.39/1996)

1997-2000: a doua etap[ a reformei bancare

o îmbun[t[\irea =i completarea cadrului legislativ bancar prin aprobarea unor noi legi: Legea privatiz[rii b[ncilor (Legea nr. 83/1997); Legea bancar[ (Legea nr. 58/1998); Legea falimentului bancar (Legea nr. 83/1998); Legea privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei (Legea nr. 101/1998);

o crearea noului cadru legislativ al func\ion[rii cooperativelor de credit – OUG nr. 97/2000, modificat[ prin OUG nr. 272/2000, modificat[ =i aprobat[ prin Legea nr. 200/2002;

o obiectivul fundamental al B[ncii Na\ionale a Rom`niei: stabilitatea monedei na\ionale în vederea asigur[rii stabilit[\ii pre\urilor;

o instrumentarele de interven\ie au fost modernizate prin eliminarea vechilor linii de credit direc\ionat =i introducerea opera\iunilor de pia\[ deschis[.

2001- 2004: a treia etapă a reformei bancare

Finalizarea alinierii cadrului legislativ în domeniul institu\iilor de credit la prevederile directivelor Uniunii Europene =i la principiile de baz[ ale Comitetului de la Basel privind o supraveghere bancar[ eficient[:

o 2001-2002: modificarea =i completarea Legii nr.101/1998, a Legii nr. 58/1998 =i a Legii nr. 83/1998:

⇒ exigen\[ sporit[ în autorizarea conduc[torilor =i ac\ionarilor semnificativi ai unei b[nci;

⇒ conferirea B[ncii Na\ionale a Rom`niei de puteri sporite privind urm[rirea transferurilor de drept de proprietate asupra b[ncilor;

⇒ capacitatea B[ncii Na\ionale a Rom`niei de a identifica grupurile care ac\ioneaz[ în comun fa\[ de o banc[;

⇒ protec\ie legal[ sporit[ pentru persoanele implicate în activitatea de supraveghere bancar[ =i instituirea cadrului juridic care s[ permit[ B[ncii Na\ionale a Rom`niei colaborarea cu alte autorit[\i de supraveghere din \ar[ =i din str[in[tate;

⇒ aplicarea prevederilor Legii nr. 83/1998 privind falimentul =i în cazul organiza\iilor cooperatiste de credit;

⇒ învestirea Fondului de Garantare a Depozitelor din Sistemul Bancar cu puterea de a ac\iona ca un lichidator pentru b[ncile =i pentru re\elele cooperatiste de credit intrate în faliment.

Principalul obiectiv care a stat =i va sta ]n aten\ia B[ncii Na\ionale a Rom`niei ]n perioada 2003-2004 este: Definitivarea formei finale a Legii bancare =i a Legii privind Statutul B[ncii Na\ionale a Rom`niei conform angajamentelor asumate în cadrul capitolelor de negociere cu Uniunea European[ (Capitolul 3 şi Capitolul 11).

Prin elaborarea noului Statut al B[ncii Na\ionale a Rom`niei se vor urm[ri urm[toarele: definirea f[r[ echivoc a obiectivului fundamental al B[ncii Na\ionale a

Rom`niei – stabilitatea pre\urilor; consolidarea independen\ei institu\ionale a b[ncii centrale; interzicerea finan\[rii directe a sectorului public de c[tre banca central[; eliminarea accesului privilegiat al sectorului public la resursele

institu\iilor financiare. }n perioada 2003-2004 Banca Na\ional[ a Rom`niei va avea ]n vedere urm[toarele aspecte: armonizarea deplin[ a legisla\iei în domeniul institu\iilor de credit cu

Directivele Uniunii Europene; reglementarea, autorizarea =i supravegherea institu\iilor de credit de

c[tre Banca Na\ional[ a Rom`niei; eliminarea tuturor restric\iilor privind dreptul de stabilire în domeniul

institu\iilor de credit; instituirea atribu\iilor B[ncii Na\ionale a Rom`niei în domeniul

supravegherii pe baz[ consolidat[ a institu\iilor de credit; instituirea obligativit[\ii ca toate institu\iile de credit c[rora le-a fost

retras[ autoriza\ia de func\ionare s[ fie lichidate.

1. Prezenta\i pe scurt istoricul sistemului bancar din Rom`nia. 2. C`nd =i-a ]nceput activitatea noul sistem bancar din Rom`nia? 3. Descrie\i structura =i func\iile fostului sistem bancar. 4. Enumera\i cinci b[nci, persoane juridice rom`ne autorizate de c[tre

Banca Na\ional[ a Rom`niei pentru a presta servicii bancare. 5. Enumera\i cinci sucursale ale b[ncilor str[ine autorizate de c[tre Banca

Na\ional[ a Rom`niei pentru a presta servicii bancare. 6. Care au fost legile bancare care au marcat ]nceputul organiz[rii

sistemului bancar rom`nesc ]n conformitate cu principiile economiei de pia\[?

7. Cum a fost organizat noul sistem bancar dup[ decembrie 1990? 8. Enumera\i cele mai importante func\ii ale unei b[nci centrale. 9. Enumera\i cele mai importante func\ii ale B[ncii Na\ionale a Rom`niei. 10. Care sunt principalele responsabilit[\i ale B[ncii Na\ionale a Rom`niei

]n domeniul valutar? 11. Enumera\i principalele elemente componente ale rezervelor

interna\ionale. 12. Care sunt opera\iunile pe care Banca Na\ional[ a Rom`niei este

autorizat[ s[ le ]ndeplineasc[? 13. Enumera\i titlurile de valoare pe care Banca Na\ional[ a Rom`niei le

solicit[ ca garan\ie pentru ]mprumuturile acordate b[ncilor.

Teste

14. Descrie\i conducerea executiv[ a B[ncii Na\ionale a Rom`niei, precum =i organizarea sa intern[.

15. Enumera\i principalele reglement[ri emise ]n domeniul bancar ]ncep`nd

cu anul 1998. 16. Enumera\i principalele obiective generale stabilite pentru domeniul

bancar prin Strategia Na\ional[ de Dezvoltare Economic[ a Rom`niei pe Termen Mediu =i Lung.

17. Enumera\i principalele active externe ale B[ncii Na\ionale a Rom`niei. 18. Care sunt principalele pasive ale B[ncii Na\ionale a Rom`niei? 19. Banca Na\ional[ a Rom`niei este responsabil[ pentru: a ]ntocmirea balan\ei de pl[\i; b men\inerea =i administrarea rezervei valutare a statului; c constituirea depozitelor la vedere =i la termen pentru clien\i; d a + b; e b + c.

20. Care din urm[toarele forme le ]mbrac[ refinan\area B[ncii Na\ionale

a Rom`niei? a credit acordat cu derogare de la reglement[ri; b ]mprumuturi pentru afaceri mici =i mijlocii; c ]mprumuturi cu rat[ fix[ a dob`nzii; d creditul special; e a + d.

21. }n baza legii sale, Banca Na\ional[ a Rom`niei este responsabil[ de: a men\inerea rezervelor minime obligatorii ]n conformitate cu

reglement[rile aplicabile; b constituirea depozitelor la vedere =i la termen at`t pentru persoanele

juridice, c`t =i pentru cele fizice; c stabilirea de plafoane =i alte limite pentru de\inerea de active externe

=i opera\iuni cu aur =i active externe pentru persoane juridice =i fizice; d a + b;

e a + c. 22. Ca parte a politicilor sale monetare, valutare, de credit =i de pl[\i

Banca Na\ional[ a Rom`niei poate s[: a acorde credite b[ncilor cu termen de p`n[ la 90 de zile baz`ndu-se pe

o garan\ie solid[; b verifice, la sediul b[ncilor, ]nregistr[rile contabile =i oricare alte

documente ale b[ncilor; c cumpere, v`nd[, =i s[ efectueze orice tranzac\ii cu monede =i lingouri

de aur, precum =i alte metale pre\ioase; d a + b

ANEXA 1

B{NCI CARE FUNC|IONEAZ{ }N ROM~NIA∗

Nr B{NCI SEDIUL SOCIAL FORMA JURID. NATURA CAPITALULUI

ANUL AUTORIZ.

BANCA NA|IONAL{ A ROMÂNIEI

Bucure=ti, Str. Lipscani nr.25, sector 3

Banca Central[ a Rom`niei

Capital de stat -

I B{NCI – PERSOANE JURIDICE ROM~NE

1 Banca Comercial[ Român[

Bucure=ti, Bd. Regina Elisabeta nr.5, sector 3

Societate comercial[ pe ac\iuni

Majoritar de stat, autohton

1990

2 Banca Agricol[ - Raiffeisen

Bucure=ti, Bd. Mircea Vod[ nr.44, bl. M17, tronson II, sector 3


Majoritar str[in 1990

3 Casa de Economii =i Consemna\iuni (CEC)

Bucure=ti, Calea Victoriei nr.13, sector 3


Capital de stat 1949

4 Banca Român[ pentru Dezvoltare (BRD)

Bucure=ti, Str. Doamnei nr.4, sector 3



5 Banca Comercial[ "Ion |iriac"

Bucure=ti, Str. Nerva Traian nr. 3, bl. M101, sector 3 nr.15, sector 3



6 BANC POST Bucure=ti, Bd. Libert[\ii nr.18, Bl.104, sector 5



7 Banca Turco – Român[1

Bucure=ti, Pia\a Alba Iulia nr.8, sector 3



8 ABN AMRO Bank (România)

Bucure=ti, Bd. Expozi\iei nr.2, World Trade Center, unit.2.23, sector 1



9 Banca de Export-Import a României (EXIMBANK)

Bucure=ti, Spl. Independentei nr.15, sector 5


Majoritar de stat, autohton

1992

10 Citibank România Bucuresti, Bd. Iancu de Hunedoara nr. 8 sector 1



11 Alpha Bank România Bucure=ti, Pia\a Gh. Cantacuzino nr. 6, sector 2



∗ 31 decembrie 2001 1 I s-a retras calitatea de banc[ participant[ la decontarea final[ a opera\iunilor cu valori

mobiliare

Nr BANCA SEDIUL SOCIAL FORMA JURID. NATURA CAPITALULUI

ANUL AUTORIZ.

12 Banca Transilvania Cluj-Napoca, Bd. Eroilor nr.36


Majoritar privat autohton

1994

13 FINANSBANK (România)

Bucure=ti, Splaiul Unirii nr.12, bl.B6, sector 3



14 Banca Comercial[ "ROBANK"

Bucure=ti, Bd. Unirii nr.59, sector 3



15 Banca Daewoo (România)

Bucure=ti, International Business Center, Bd. Carol I nr. 34-36, et.1, sector 2



16

Banca pentru Mic[ Industrie =i Liber[ Ini\iativ[ MINDBANK

Bucure=ti, Calea Grivi\ei nr.24, sector 1



1990

17 Banca Româneasc[ Bucure=ti, Bd. Unirii nr.35, bl. A3, sector 3



18 Banca de Credit =i Dezvoltare ROMEXTERRA

Târgu Mure=, Pia\a Trandafirilor nr. 21



1994

19 PIRAEUS BANK ROMÂNIA

Bucure=ti, Bd. Carol I nr.34-36, et.VI, sector 2



20 Banca Comercial[ West Bank

Arad, Str. Revolu\iei nr.88 Societate comercial[ pe ac\iuni


21 Banca Român[ pentru Relansare Economic[ LIBRA BANK

Bucure=ti, Bd. Aviatorilor nr.46, sector 1



22 Banca Român[ de Scont

Bra=ov, Str. Turnului nr.5 Societate comercial[ pe ac\iuni


1996

23 Banca Comercial[ "UNIREA"2

Bucure=ti, Str. Johann Strauss nr.1, sector 2



24 DEMIRBANK (România)

Bucure=ti, Splaiul Unirii nr.16, sector 4



25 Commercial Bank of Greece (România)

Bucure=ti, Str. Berzei nr.19, sector 1



26 Raiffeisenbank (România)

Bucure=ti, Bd. Unirii nr. 74, bl. J3B, aripa 2-3, sector 3



27 HVB Bank România

Bucure=ti, Str. Grigore Mora nr.37, sector 1



2 Este ]n regim special de decontare a opera\iunilor interbancare

Nr BANCI SEDIUL SOCIAL FORMA JURID. NATURA CAPITALULUI

ANUL AUTORIZ.

28 ROMANIAN INTERNATIONAL BANK

Bucure=ti, Str. Iuliu Teodori nr.1, sector 5



29 Egnatia Bank (România)

Bucure=ti, Str. C.A. Rosetti nr.36, sector 2



30 Banca Comercial[ "CARPATICA"

Sibiu, Bd. Mihai Viteazu, bl. 42



1999

31 BANCA DE INVESTITII +I DEZVOLTARE (BID)

Bucure=ti, Bd. Dimitrie Cantemir nr.2, bl. P3, tronson 2, sector 4



2000

32 VOLKSBANK (România)

Bucure=ti, Str. Col\ei nr.8, sector 3



33 Eurom Bank Cluj-Napoca, Str.Memorandumului nr.28



II BANCI – PERSOANE JURIDICE STR{INE

1 ING Bank NV - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Sos. Kiseleffnr.11-13, sector 1

Sucursal[ 1994

2 Banque Franco – Roumaine - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, P-ta Charles de Gaulle nr.3-5, sector 1

Sucursal[ 1990

3 MISR Romanian Bank - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Bd. Unirii nr.66, bl.K3, sector 3

Sucursal[ 1987

4 Frankfurt Bukarest Bank AG - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Bd. Carol I nr.34-36, sector 2

Sucursal[ 1979

5 National Bank of Greece - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Splaiul Unirii nr.4 bl. B3, tronson 3, sector 4

Sucursal[ 1996

6 Banca Italo - Romena SpA - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Bd. Carol I nr.34-36, sector 2

Sucursal[ 1996

7

United Garanti Bank International N.V., Amsterdam - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Str. Paris nr.30, sector 1

Sucursal[ 1998

8 Banca di Roma SpA Italia - Sucursal Bucure=ti -

Bucure=ti, Str. Dr. Staicovici nr.75, sector 5

Sucursal[ 2000

Banca Na\ional[ a Rom`niei – Raport anual 2001

ANEXA 2

REGLEMENT{RI BANCARE LEGEA BANCAR{

LEGEA Nr.58 din 5 martie 1998 publicat[ ]n Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 121 din 23 martie 1998 (modif. prin Ordonan\a de urgen\[ nr. 137 din 18 oct. 2001, aprobat[, modificat[ =i completat[ prin Legea nr. 357 din 6 iunie 2002);

LEGEA privind STATUTUL B{CII NA|INALE A ROMÂNIEI LEGEA nr.101 din 26 mai 1998 publicat[ ]n Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 203 din 1 iunie 1998 (modif. prin Ordonan\a de urgen\[ nr. 136 din 18 oct. 2001)

LEGEA pentru PRIVATIZAREA SOCIET{|ILOR COMERCIALE BANCARE LA CARE STATUL ESTE AC|IONAR

LEGEA nr.83 din 21 mai 1997 publicat[ ]n Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 98 din 23 mai 1997

LEGEA privind PROCEDURA FALIMENTULUI B{NCILOR

LEGEA nr. 83 din 15 aprilie 1998 publicat[ ]n Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 159 din 22 aprilie 1998 (modif. prin Ordonan\a de urgen\[ nr. 138 din 18 oct. 2001)

REGULAMENTUL VALUTAR (inclusiv Normele NRV1-NRV9)

REGULAMENTUL nr.3 din 23 decembrie 1997 privind efectuarea opera\iunilor valutare, publicat ]n Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.395 din 31 decembrie 1997, cu complet[rile =i modific[rile ulterioare

OPERA|IUNILE BNR PE PIA|A MONETAR{ REGULAMENTUL nr.1 din 30 martie 2000 privind opera\iunile de pia\[ monetar[ efectuate de Banca Na\ional[ a României =i facilit[\ile de creditare =i de depozit acordate de aceasta b[ncilor (Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 142 din 5 aprilie 2000)

REGIMUL REZERVELOR MINIME OBLIGATORII

REGULAMENT nr. 6 din 24 iulie 2002, privind regimul rezervelor minime obligatorii (publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 566 din 1 august 2002)

CENTRALA RISCURILOR BANCARE

REGULAMENTUL nr.1 din 21 mai 1999 (modificat =i completat de Circulara nr.22 din 1 iulie 2002) reglementeaz[ modul de organizare =i func\ionare a Centralei Riscurilor Bancare, structura sa informa\ional[, organizarea =i gestionarea Registrului Central al Creditelor =i a Registrului Creditelor Restante, precum =i difuzarea informa\iei c[tre utilizatori. (Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.614 din 16 decembrie 1999 =i respectiv nr. 521 din 18 iulie 2002)

CENTRALA INCIDENTELOR DE PL{|I

REGULAMENTUL nr. 1 din 23 februarie 2001 (modificat =i completat de Circulara nr. 21 din 1 iulie 2002) privind organizarea =i func\ionarea la Banca Na\ional[ a României a Centralei Incidentelor de Pl[\i (Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 120 din 9 martie 2001 =i respectiv nr. 521 din 18 iulie 2002)

ANEXA 3

BILAN|UL CONTABIL AL B{NCII NA|IONALE A ROM~NIEI

(sume exprimate ]n miliarde lei) 31dec.

2000 31dec. 2001

2001/ 2000

ACTIV % Disp.b[n.=i alte valori 45,0 58,1 29,1 Metale =i pietre pre\ioase 1371,3 1359,1 -1,0 Dob`nnzi de ]ncasat la dep.]n aur 4,0 195875,8 102,5 Active externe 115994,1 8,1 68,9 Dob`nzi de ]ncas.la dep.la termen 709,0 7,1 -99,0 Dob`nzi de ]ncas.la titluri =i obliga\iuni 919,1 1062,0 15,5 Valori mobiliare 16176,1 8414,9 -48,0 Dob`nzi de ]ncasat 1151,0 795,0 -31,0 }mprumuturi acordate statului - - x Credite acordate b[ncilor 6952,7 4347,8 318,7 Dob`nzi de ]ncasat 197,6 98,7 30,5 Proviz.specifice de risc de credit =i dob. -863,3 -502,8 19,8 Alte credite 25,5 19,7 79,4 Dob`nzi de ]ncasat 39,1 43,8 118,8 Dob`nzi de ]ncasat - total 2959,1 1954,0 107,8 Regulariz[ri din op.cu FMI - 137,1 x Alte active 3835,9 6273,9 106,7 Proviz.ptr.alte active -152,2 -152,2 x

Total Activ 147359,7 218440,4 48,2

PASIV Numerar ]n circula\ie 28108,8 40010,5 42,3 Obliga\iuni emise de BNR 6771,3 - x Dob`nzi de pl[tit 76,8 - x Pasive externe 44236,6 63998,8 44,7 Dob`nzi de pl[tit la dep.la termen 90,4 6,8 -92,5 Dob`nzi de pl[tit la ]mprumuturi 134,7 98,9 -26,6 Dob`nzi de pl[tit la aloca\ii DSR de la FMI 20,1 14,8 -26,4 Disponibilit[\i ale Trezoreriei statului 1015,6 4313,8 324,7 Disponibilit[\i ale b[ncilor la BNR 48921,6 82775,9 x Dob`nzi de pl[tit 153,9 1257,8 69,2 Alte disponibilit[\i ale titularilor de cont 22,7 29,1 717,3 Dob`nzi de pl[tit - total 475,9 1605,1 249,9 Alte pasive 380,6 68,9 -81,9 Capital, fonduri =i rezerve 17426,6 25578,3 46,8 Total Pasiv 147359,7 218440,4 48,2

Banca Na\ional[ a Rom`niei: Raport anual 2001

ANEXA 4

CONTUL DE PROFIT +I PIERDERE AL B{NCII NA|IONALE A ROM~NIEI

(miliarde lei)

31.12.2000 31.12. 2001 2001/2000 VENITURI 1. Venituri din op.b[ncii 19911,9 23175,4 16,4 Dob`nzi la liniile de credit 954,1 882,4 -7,5 Venituri din comis.=i taxe 1185,2 1073,8 -9,4 Venituri din op.cu titluri ]n lei 12341,9 6410,4 -48,1 Dob`nzi =i alte venituri ]n valut[ 1500,9 8905,5 493,3 Venituri din op.cu titluri ]n valut[ 3114,5 4833,4 55,2 Venituri din op.cu metale pre\ioase 66,10 146,4 121,8 Venituri din provizioane 749,3 360,4 -51,9 2. Alte venituri 180,6 88,1 -51,2 I. TOTAL VENITURI (1+2) 20092,5 23263,5 15,8 CHELTUIELI 1. Cheltuieli efectuate cu op.bancare 16131,7 26460,0 64,0 Dob.pl[tite soc.banc.=i Trezoreriei statului 9688,3 12173,8 25,6 Dob.=i comis.pl[tite la creditele FMI 885,9 623,7 –29,6 Dob.=i comis. Pl[tite ]n valut[ la creditele ob\.de Banca Na\ional[ a Rom`niei din alte surse

2242,2 10028,1 347,3

Cheltuieli priv.op.cu titluri ]n valut[ 502,9 291,3 -42,1 Cheltuieli priv.op.cu titluri ]n lei 1021,9 1882,3 84,2 Cheltuieli cu emisiunea monetar[ 509,9 438,1 -14,1 Cheltuieli priv.op.cu metale pre\ioase 114,2 12,9 -88,7 Pierderi din crean\e nerecup.neacoperite cu prov.

1087,7 718,5 -33,9

Alte cheltuieli 78,5 291,3 271,1 2. Cheltuieli generale 2457,4 965,9 -60,7 Cheltuieli cu personalul 898,2 579,0 -35,5 Cheltuieli cu provizioanele 1188,0 - x Alte cheltuieli 371,2 386,9 4,2 II. TOTAL CHELTUIELI (1+2) 18589,1 -4162,4 x Profit/Pierdere (I-II), 1503,4 -4162,4 x

Banca Na\ional[ a Rom`niei – Raport anual 2001

cap1-Rolul BNR in sistemul bancar

Documents

Transcript of cap1-Rolul BNR in sistemul bancar