UNIVERSITATEATEFAN CEL MARE SUCEAVA

Facultatea de tiine Economice i Administraie Public

ASIGURAREA FINANCIAR

1

CUPRINS

1. 2.

Concept, caracteristici, tipuri de asigurri financiare...3 Asigurarea riscurilor financiare...5

2.1.Asigurarea creditelor.......5 2.1.1.Asigurarea de credite interne..............6 2.1.2.Asigurarea de credite externe..............6 2.1.3.Asigurarea creditelor de investiii...............8 2.2.Asigurarea de garanii........8 2.3.Asigurarea de fidelitate......93. 4.

Asigurarea riscurilor politice.10 STUDIU DE CAZ Asigurri de risc financiar de la: ALLIANZ-IRIAC, ARDAF, ASIBAN, ASIROM, ASTRA, BT.ASIGURRI,EUREKO,GENERALI,OMNIASIG11

5.

BIBLIOGRAFIE..20

2

1. Concept; caracteristici; tipuri de asigurri financiare

Activitatea comercial este prin definiie, supus unor riscuri variate. n fiecare an, zeci sau sute de mii de companii din toat lumea dau faliment rmnnd cu mari datorii fa de parteneri nu de puine ori, motivul l reprezint insolvabilitatea cumprtorilor lor, care face imposibil recuperarea sumelor respective i, prin urmare, seria problemelor continu i se revars i asupra altora Majoritatea comercianilor ncheie i deruleaz tranzacii comerciale fr s se protejeze n faa acestui pericol real de a nu ncasa de la cumprtori contravaloarea mrfurilor vndute sau a serviciile prestate. n lumea modern s-a trecut de la sloganul ,,cumpr acum i pltete acum la ,,cumpr acum i pltete mai trziu s-a trecut de la ,,nu cumpra pn nu i permii la ,,cumpr acum dac crezi c poi plti n viitor, astfel nct obinerea unor venituri n viitor conteaz mai mult dect sigurana financiar prezent. Persoanele fizice, companiile i chiar rile apeleaz la credite, derulnd tranzacii sau investiii folosind credite. Dei creditul nseamn n primul rnd ncredere, este totui necesar o protecie a creditorilor pentru riscul de a nu recupera sumele date cu mprumut. Aceasta se face printr-o form de asigurare a pierderilor financiare. Asigurrile legate de activitatea comercial, influenat de conjunctura economic i de posibilitatea cumprtorului de a-i achita obligaiile de plat la scaden, sunt cunoscute sub denumirea de asigurri ale riscurilor financiare i politice, denumirea provenind de la faptul c sunt acoperite pierderile de bani i nu daunele materiale sau rspunderea. Acest tip de asigurare face parte din sfera asigurrilor de bunuri, fiind generat de cadrul relaiilor economice i financiare care se deruleaz ntre agenii economici pe plan intern i, cu deosebire, pe plan internaional, de abilitatea debitorului de a face fa sau nu obligaiilor sale la scadena convenit n raport cu creana creditorului. Aceste riscuri pot fi structurate n: 1. riscuri comerciale; 2. riscuri generate de fora major i provocate de calamiti naturale; 3. riscuri politice;3

4. riscuri valutare.

1. Riscurile comerciale se pot manifesta att n tranzaciile interne, ct i n cele internaionale, i constau n deteriorarea sistemului financiar al cumprtorului astfel nct acesta ajunge n starea de imposibilitate de plat a sumei datorate la scaden. Uneori, neonorarea obligaiilor de plat poate constitui rea credin din partea cumprtorului. 2. Riscurile generate de fora major i provocate de calamiti naturale sunt, n general, imprevizibile i se manifest prin fenomene naturale sau cauzate de o fora major care pun cumprtorul n imposibilitate de plat fa de furnizor (cutremur, inundaii). 3. Riscurile politice constau n evenimentele social-politice, independente de voina i solvabilitatea cumprtorului, care l impiedic s-i onoreze obligaiile de plat fa de furnizor (rzboi, greve). Sunt situaii cnd mpotriva rii importatorului sunt instituite msuri cu caracter politic de ctre tere ri, cum este cazul embargo-ului. Riscurile politice pot fi constituite i de diverse msuri luate de autoritile publice ale statului n care se afl partenerul, concretizate n efecte ca:

restrngerea importurilor, limitarea transferului valutar, sechestrarea sau rechiziionarea unor bunuri aparinnd agentului economic asigurat, .a.

Tot n aceast categorie se ncadreaz i cazul neonorrii plii la termen de ctre importatorii publici. 4. Riscurile valutare se manifest n cazul unor tranzacii comerciale internaionale. Pentru aceasta, n contract se prevede posibilitatea plii n alt valut dect cea luat n vedere la ncheierea contractului, deoarece se poate modifica raportul de schimb pe parcursul perioadei dintre momentul ncheierii contractului i momentul plii. Acest tip de riscuri are mai multe forme: riscul de schimb valutar; riscul creterii costurilor de fabricaie al mrfurilor contractate datorit inflaiei; riscul fluctuaiei ratei dobnzii (dobnda are tendin de majorare, iar acest lucru este n dezavantajul importatorului, creditorului).

Este important de remarcat c, indiferent de dimensiunea riscurilor, se disting trei cerine pentru asigurai: 1. Prevenirea, prin colectarea, prelucrarea i interpretarea informaiilor despre clieni, n vederea minimizrii riscului de neplat;

4

2. Colectarea datoriilor respectiv abilitatea de a recupera debitele oriunde n lume,

indiferent de deosebirile privind limba, cultura sau sistemul legislativ; 3. Asigurarea, respectiv plata despgubirii n caz de neplat a debitorului asiguratului.

Riscurile excluse pentru care asiguratul nu va plti despgubiri pot fi: Reclamaii pentru livrri de bunuri sau prestri de servicii necorespunztoare; Penalizri sau orce alte pierderi n legtur cu neexecutarea obligaiilor contractuale conform contractului de vnzare-cumprare ncheiat de vnztor (asigurat) cu cumprtorul; Amenzi de orice fel; Pierderile rezultate din diferenele de curs valutar; Despgubiri ca urmare a riscurilor politice (hotrri sau dispoziii ale organelor conductoare de stat, civile sau militare, care au mpiedicat pe cumprtor s adopte msuri generale pentru respectarea obligaiilor prevzute n contract, neefectund, astfel, plata n strintate); Despgubiri ca urmare a unui rzboi declarat sau nedeclarat rzboi civil, revoluie, rscoal, rebeliune, sabotaj sau alte evenimente asemntoare; Despgubiri ca urmare a unor calamiti naturale ( ciclon, inundaii, cutremur, erupii vulcanice, revrsarea mrii, uragan, tornade sau alte evenimente asemntoare cu caracter de catastrof), dac mijloacele tehnice disponibile pentru lupta cu astfel de calamiti nu s-au putut folosi sau au fost ineficiente. n practic s-au instituit dou forme de asigurare specifice riscurilor de import-export: Asigurarea riscurilor financiare; Asigurarea riscurilor politice.

Asigurarea riscurilor financiareAsigurarea financiar reprezint o form relativ nou de asigurare aprut ca o consecin a procesului de ngustare a distinciei dintre instituiile financiare i cele de asigurri. Astfel asiguratul elimin riscurile de pierderi financiare ce pot s apar n activitatea sa, transferndu-le unui asigurator. Asigurrile financiare sunt diferite de garaniile bancare. Prin asigurrile financiare se preiau riscurile numai n anumite condiii, n timp ce garaniile bancare implic asumarea necondiionat a tuturor obligaiilor. Asigurarea riscurilor financiare este o form de asigurare complex, putnd avea un cmp de manifestare i pe plan intern, dar, n deosebi, se manifest pe plan internaional. n sistemul asigurrilor pentru riscurile financiare se disting:5

a) asigurarea creditelor, respectiv: asigurarea creditelor interne; asigurarea creditelor de export; asigurarea ratelor la credite; asigurarea creditelor pentru investiii;

b) asigurarea de garanii (de cauiune); c) asigurarea de fidelitate.1.1.

Asigurarea creditelor

n cadrul acestor asigurri, un loc deosebit l ocup asigurarea creditelor care au drept scop protejarea comercianilor i productorilor mpotriva daunelor financiare generate de insolvabilitatea cumprtorilor. Creditul comercial reprezint att valoarea transferat cumprtorului de ctre un vnztor pe ncredere, ct i intervalul de timp de dinainte de rambursarea de ctre cumprtor a valorii sub forma plii. Asigurarea de credite reprezint incontestabil, o caracteristic a lumii afacerilor contemporane. Asigurarea de credit ( credit insurance) protejeaz comercianii i productorii n faa riscului de neplat de ctre consumatorii care cumpr sau nchiriaz bunuri sau beneficiaz de facilitii de credit similare. Ea a aprut ca o necesitate izvort din faptul c marea majoritate a contractelor de comer se ncheie n condiiile n care plata se face parial sau total dup livrarea bunurilor sau prestarea serviciilor ce fac obiectul contractului, deci cu plata amnat respectiv ,,vnzarea pe credit. Primele ncercri de asigurare a creditelor s-au facut n Frana, n 1850, dar prima societate de asigurri specializat, care a procedat la preluarea riscurilor respective, a fost American Credit Indemnity Company - 1893. Asigurarea de credite este specific economiei de pia care presupune existena unui sistem de credite dezvoltat. n anul 1934, pe baza Codului Civil elveian, a fost constituit Asociaia Internaional a Asigurtorilor de Credite i Investiii, cunoscut sub denumirea de Uniunea de la Berna, avnd ca scop accelerarea schimbului liber de informaii privind riscul de ar i stabilirea unor principii i reguli sntoase i a disciplinei n comerul internaional i n domeniul asigurrii creditelor de export i al investiiilor strine. n ara noastr s-a practicat, nainte de 1989, numai asigurarea de credite de export, dar, n procesul de tranziie, asigurarea de credite s-a amplificat.

1.1.1. Asigurarea de credite interne6

Aceasta se impune n condiiile unei piee concureniale, constituind un instrument care faciliteaz protecia vnztorului fa de riscul de insolvabilitate al debitorului, dar i protecia bncii care a acordat creditul. Asigurarea de credite se refer la riscurile poteniale n toate etapele procesului de producie i de distribuie. Polia emis variaz n funcie de legislaia i de uzanele din fiecare ar, putndu-se utiliza ntr-o tranzacie individual sau ntr-un flux de afaceri continuu. O alternativ este polia special, care asigur un numr de tranzacii, cu unul sau mai muli cumprtori, stabilite pe o perioad de 12 luni. O alta alternativ este polia general pe cifra de afaceri, pe credit, prin care se asigur toate afacerile realizate pe o perioad de timp (de regul 12 luni). Pentru emiterea unei astfel de polie, societatea de asigurri face investigaii n privina agentului economic cu privire la:

volumul afacerilor n anul anterior; volumul creditelor anterioare; structura i bonitatea cumprtorilor; volumul creditelor furnizor; volumul tranzaciilor estimate pe perioada de asigurare.

Polia de asigurare de credite interne nu acoper integral paguba prin intermediul despgubirilor. Asiguratul suport pn la 20 - 25 % din pierdere, practicndu-se sistemul despgubirilor limitate prin franchis. Suma asigurat o poate constitui, dup caz: cifra de afaceri a asiguratului n perioada de referin; volumul tranzaciilor cu partenerii nominalizai.

n practica rii noastre, asigurarea de credite interne este redus.

2.1.2. Asigurarea de credite externe

Contractul de export are ca obiect: livrarea de mrfuri, executarea de lucrri sau prestarea de servicii, cesiunea de licene i brevete de invenii n favoarea unor cumprtori sau beneficiari strini. ntruct, cel mai adesea, prile contractante convin, prin contract, asupra unui decalaj ntre momentul livrrii i momentul plii, furnizorul acord cumprtorului extern un credit

7

comercial i, deci, furnizorul i asum att riscul exportatorului pe credit, ct i efectele de trezorerie ale operaiilor de export cu plata la termen. Acest fapt implic blocarea resurselor financiare ale furnizorului o perioad de timp, iar deblocarea impune apelul la credite bancare. Asigurarea creditelor bancare se coreleaz cu mecanismul formelor pe care le mbrac creditele la export:

credit - furnizor; credit - cumprtor; credit - ajutoare din resurse publice.

Asigurarea creditelor de export acoper o multitudine de riscuri care, privite prin prisma momentului n care se pot produce, sunt grupate n:

riscuri premergtoare semnrii contractului; riscurile ulterioare semnrii contractului.Concurena tot mai puternic pe plan internaional determin agenii economici s lanseze oferte ferme, valabile o anumit perioad de timp. Modificarea condiiilor economice, n perioada de valabilitate a ofertei (pre, dobnd, curs valutar), poate genera, pentru exportatori, n cazul ncheierii unor contracte comerciale, o serie de pierderi care nu pot fi recuperate de la importatori. n perioada premergtoare semnrii contractului, ofertantul este obligat s depun o cauiune n favoarea cumprtorului, care s-i garanteze acestuia c ofertantul va ncheia contractul, n condiiile prevzute n ofert. n faza ulterioar ncheierii contractului, pot interveni o serie de riscuri:

specifice intervalului dintre momentul semnrii contractului i livrarea bunurilor; specifice intervalului dintre momentul livrrii bunurilor i ncasrii contravalorii acestora.Contractul de asigurare pentru credite la export intr n vigoare, n cazul aigurrii creanelor rezultate din vnzri de bunuri, la data la care s-a efectuat prima livrare de bunuri i drepturile asupra acestora au trecut asupra cumprtorului extern, iar n cazul asigurrii creanelor rezultate din prestri de servicii, la data la care a nceput prestarea. Rspunderea asigurtorului nceteaz la data ultimei scadene a creditului acordat, dac acesta a fost complet rambursat, n condiiile nerambursrii creditului ca urmare a producerii unor riscuri excluse de asigurare, o dat cu plata despgubirilor de ctre asigurtor i n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare.

8

Cele mai uzuale excluderi ale unui astfel de tip de poli se refer la: reclamaii pentru livrri de bunuri sau prestri de srevicii necorespunztoare; penaliti sau orice alte pierderi n legatur cu nerespectarea obligaiilor contractuale; amenzi de orice fel; pierderi din diferene de curs valutar; pierderi rezultate ca urmare a producerii unor riscuri politice; pierderi provocate de rzboi civil, revoluie; pierderi provocate de calamiti naturale.

Suma asigurat la un asemenea tip de poli nu poate depi valoarea din factura extern. n general, suma asigurat se exprim n valuta n care s-a ncheiat contractul comercial. Franchisa se situeaz, n practic, ntre 10 - 50 %, procent stabilit n funcie de:

bonitatea i solvabilitatea cumartorului; ramura economic; ara n care se face exportul; perioada de creditare.

Prima de asigurare se stabilete pe baza cotaiei de prim determinat de asigurator n functie de criteriile enumerate. n general, prima se achit anticipat i integral, pe ntreaga perioad de valabilitate a contractului. La asigurrile incheiate pe perioade mai mari de 1 an, prima poate fi achitat i n rate anuale. Plata despgubirilor se face n baza unor documente care s ateste insolvabilitatea debitorului sau nendeplinirea obligaiilor contractuale din cauze comerciale. Situaiile cele mai frecvente se refer la: depirea perioadei de ateptare prin neplata prelungit; iniierea procedurii de faliment.

Constatarea i evaluarea daunelor se efectueaz de asigurtor sau de experi desemnai de acesta. Pentru stabilirea despgubirilor, din valoarea daunei se scad: plile efectuate de debitori pn la producerea riscului asigurat; sumele obinute din valorificarea garaniilor; eventualele prime de asigurare datorate de asigurat pn la sfritul perioadei de asigurare; franchisa stabilit prin contractul de asigurare.

9

2.1.3. Asigurarea creditelor de investiii

Aceasta servete deintorului ei la asigurarea contului su de debitor pe termen mediu i lung. Polia cea mai uzual este polia general pe cifra de afaceri (tranzaciile individuale se utilizeaz mai rar). Acest tip de asigurare se folosete att la asigurarea exporturilor de bunuri, ct i a celor de capital (sub form de mprumuturi sau investiii de capital). Aceast direcie a cunoscut o dezvoltare important n asigurarea tranzaciilor de leasing. n multe state, aceast form de garantare cade n sarcina unor organisme guvernamentale.1.2.

Asigurarea de garanii (de cauiune)

Garaniile comerciale care provin din nevoia persoanelor rspunztoare pentru a oferi garanii mpotriva neplii, au nceput s fie folosite cu mii de ani n urm. Aceasta este o alt form de asigurare prin care asigurtorul garanteaz c debitorul i va ndeplini obligaiile contractuale pe care le are fa de creditor. Cauiunea reprezint un serviciu similar celui oferit de bnci. Cele mai utilizate forme se refer la: garanii pentru licitaii; garanii de restituire a avansului; garanii pentru asigurarea serviciului de ntreinere; garanii pentru vam; garanii pentru ndeplinirea diverselor obligaii fa de organismele oficiale.

Garaniile pentru licitaii se garanteaz faptul c, n cazul n care ctig licitaia, debitorul va semna contractul i va furniza garania, respectiv cauiunea de bun execuie a contractului. Dac debitorul nu va semna contractul sau dac nu va aduce cauiunea, ctigtorul licitaiei va fi urmtorul ofertant, iar asigurtorul va plti diferena dintre valoarea licitat de debitorul asigurat i al doilea ofertant. Garaniile de restituire a avansului - n situaia n care creditorul prefinaneaz debitorul prin plata unui avans. Astfel, se garanteaz rambursarea sumei pltite cu anticipaie, printr-o cauiune a crei valoare descrete proporional cu valoarea lucrrilor executate.10

Garania de bun executare a contractului presupune emiterea unei polie de cauiune prin care s fie garantat ndeplinirea, la termen, a contractului. Riscul valutar Acesta apare ca urmare a faptului c, n relaiile dintre asigurat i asigurtor, se utilizeaz dou monede: moneda naional a exprtatorului i o alt moned n care a fost ncheiat contractul comercial extern. Cursul de schimb poate fluctua de la o zi la alta i, astfel, n schimbul valutar pot aprea influene financiare care avantajeaz sau dezavantajeaz pe asigurat. Pentru a se proteja de eventualele consecine nefavorabile, asiguratul poate solicita asigurtorului inserarea n contractul de asigurare a unor clauze de schimb valutar, n baza crora societatea de asigurri preia riscul asupra sa. Riscul valutar poate fi acoperit prin asigurare numai n condiiile n care perioada asigurabil solicitat este de cel puin 2 ani. Riscurile valutare, decurgnd din tranzaciile pe termen scurt, pot fi protejate de bncile comerciale prin contracte de schimb la termen.

1.3.

Asigurarea de fidelitate

Asigurrile de fidelitate Fidelity guarantee insurance reprezint asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale i, de aceea, sunt ncadrate n categoria asigurrilor patrimoniale (pecuniary interest). Aceste asigurri au ca scop acordarea proteciei unei societi n calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii produse activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau frauduloase ale personalului su, care administreaz o parte a acestora, indiferent dac ei au acionat singuri sau mpreun cu alte persoane. Exist diferite tipuri de asigurri: garania de fidelitate (fidelity guarantee), are ca scop compensarea unui angajator pentru pierderile cauzate de necinstea angajailor. Exemple tipice n acest caz pot fi: casierul care poate fura din banii societii, vnztorii din magazine, agenii de asigurri etc. Se despgubesc sumele de bani furate sau mrfurile distruse sau deteriorate de angajaii asiguratului. Prin aceast asigurare se despgubesc numai daunele propriu-zise, nu i pierderile de consecin sau costurile efectuate de asigurat pentru determinarea nivelului pierderii propriuzise. Aceste polie se pot emite individual, pentru fiecare persoan n parte, pentru anumite posturi sau pot fi generale, adic pentru toi angajaii unei societi, de obicei cu sumele pn la care se asigur fiecare dintre ei. n acest ultim caz, schimbarea unuia dintre angajaii inclui n contract trebuie imediat notificat asigurtorului. Pentru ncheierea asigurrii, angajaii completeaz cererea de asigurare, la care vor ataa i o cerere special, individual, n care se solicit date personale de stare civil,11

proprietile n posesie, salariul, locul de munc anterior, situaia financiar (datorii, falimente, asigurri de via). Din partea angajatorului mai sunt necesare detalii privind modul de recrutare i selecia de personal, referinele folosite pentru recrutare i verificarea acestora. Poliele generale sunt preponderent practicate pentru asigurarea instituiilor financiare (bnci comerciale, intermediari, uniuni de credit,etc.), dar i pentru companii din alte domenii care ar putea fi prejudiciate n acest mod. n unele instituii financiare, garaniile de fidelitate sunt obligatorii pentru asigurarea mpotriva riscurilor de fraud i necinstea angajailor, furtului n timpul transportului, nelciunii, bancnotelor false i chiar rpirilor. n ultimii ani, daunele cele mai mari, pltite de asigurtorii de fidelitate, au fost determinate de fraude la sistemele electronice, furtul prin computere i Internet.

Asigurarea riscurilor politiceAsigurarea riscurilor politice desemneaz acoperirea de care dispune o societate comercial dintr-o ar pentru a-i susine activitatea de export, concretizat n contracte de livrare i pentru susinerea propriilor investiii n strintate. Riscurile politice cuprind o gam variat de evenimente: naionalizarea investiiilor legat de expansiunea capitalului n rile n curs de dezvoltare; dificulti n transferul banilor din ara cumprtorului; orice aciune a unor guverne strine care duce la dificulti n respectarea obligaiilor contractuale; rzboi, rzboi civil, revoluie, care impiedic realizarea obligaiilor contractuale; riscurile privind cumprtorii publici; retragerea sau rennoirea licenelor de export sau impunerea unor restricii la export; pierderi rezultate din imposibilitatea de a institui procese legale n ara cumprtorului, ca urmare a lipsei sau a proastei funcionri a sistemului legal i juridic din ara respectiv. Aceast form de asigurare cunoate o dezvoltare puternic n ultimele decenii, ca urmare a complexitii activitii economice, a comerului i investiiilor internaionale, modificrii reglementrilor naionale, instabilitii climatului politic general. De aceea, riscul politic este mult mai dificil de evaluat, de cuantificat, i cunoate diferene foarte mari de la o ar la alta. Acest lucru este determinat i de lipsa unor statistici n domeniu, de modificrile rapide de la o perioad la alta la o singur ar, precum i de varietatea sistemelor sociale sau politice etc. toate acestea, alturi de complexitatea evalurii riscului i relativa noutate pe piaa asigurrilor, duc la un nivel relativ ridicat al primelor de asigurare cu aceleai mari diferene de la o ar la alta. Riscul politic este considerat, n special n evaluarea riscului de ar, drept elementul subiectiv al acestuia, ntuct este determinat de voina politic a conductorilor rii respective. El este esenial n asigurarea creditului, deoarece poate condiiona decizia de acceptare a asigurrii. Dac riscul de ar nu este acceptabil, examinarea cumprtorului nu are sens. Din categoria riscurilor politice, cea mai mare parte o constituie riscul de transfer, atunci cnd lipsa devizelor convertibile n ara cumprtorului fac imposibil plata (de12

exemplu, ri din America Latin i Africa); alturi de acesta, riscurile producerii unor evenimente politice pot mpiedica sau ntrzia plata, chiar dac nu exist problema lipsei de lichiditi a rii. Riscul politic apare din evenimente externe controlului exportatorului sau cumprtorului.

4.STUDIU DE CAZ

Asigurri de risc financiar de la: ALLIANZ-IRIAC, ARDAF, ASIBAN, ASIROM, ASTRA, BT.ASIGURRI, , OMNIASIG.

Asigurri de risc financiar de la ALLIANZ-IRIACAsigurarea de garanii

Cui se adreseaz produsul?

13

Acest tip de asigurare se adreseaz urmtoarelor categorii de societi domiciliate n Romnia: - Societi de construcii i furnizori de echipamente industriale; - Garanii pentru participare la licitaie (Bid Bonds); - Garanii de returnare a avansului (Advance Payment Bonds); - Garanii de bun execuie (Performance Bonds); - Garanii de mentenan (Maintenance Bonds);

Condiii de emitere a garaniilor.

Fiind o alternativ la garaniile bancare, garaniile noastre sunt echivalente cu angajamentele de plat bancare. Acesta este motivul pentru care emiterea garaniilor se face numai n condiii de riscuri minime i dup o analiz echivalent cu analiza riscului de creditare. Principalele condiii de emitere sunt: bonitatea/ solvabilitatea societii garantate (asiguratul); capacitatea acesteia de bun execuie a contractului pentru care se solicit bond-ul; Decizia de emitere de garanii pentru un client se ia n funcie de rezultatele unei analize detaliate a situaiei economico-financiare a societii solicitante, a condiiilor de executare a contractului de baz pentru care se solicit garania i a contragaraniilor propuse a fi constituite n favoarea noastr. Pentru realizarea analizei, clientul trebuie s pun la dispoziie informaiile i documentele necesare, prin completarea Cererii-Chestionar pentru plafon de garanii i Cererii de Ofert i ataarea documentelor nscrise n anexele acestor cereri. Dac n urma analizei de risc rezult c sunt ntrunite condiiile de emitere a garaniei/ garaniilor solicitate, se vor negocia: Condiiile de pre i contragarantare. Cotele de prim aplicabile variaz n funcie de tipul garaniei, perioada de garantare, solvabilitatea/ bonitatea clientului garantat, riscul afacerii i tipul/ mrimea/ calitatea contragaraniilor (garaniile colaterale constituite de client). No Claims Bonus: 10 -20% prim returnat clientului asigurat, n condiiile n care garania nu a fost executat de beneficiar ori nu s-au solicitat despgubiri.

Riscuri acoperite.14

Polia de asigurare acoper riscurile care decurg din neexecutarea sau executarea necorespunztoare a obligaiilor contractuale ce i revin asiguratului n relaia cu terii/ beneficiarii (persoana juridic cu care asiguratul a ncheiat un contract), respectiv pagubele provocate beneficiarilor din culpa asiguratului, pe care acesta nu le poate acoperi la data solicitrii de plat transmis de ctre beneficiari. Subrogarea - recuperarea de la asigurat a despgubirii pltite beneficiarului n cazul n care asiguratul este n culp fa de beneficiar i are loc o executare de garanie, respectiv o plat de despgubire efectuat de asigurtor n favoarea beneficiarului, asigurtorul se subrog n drepturile beneficiarului i preia dreptul de crean asupra asiguratului. Asiguratul are obligaia de a returna asigurtorului despgubirea pltit beneficiarului. n caz de neplat la termenul stipulat n contractul de asigurare, sumele datorate de asigurat devin restante i sunt purttoare de penaliti de ntrziere. Nereturnarea despgubirii pe cale amiabil, atrage dup sine procedura de executare silit.

Suma asigurat. Suma asigurat se va stabili n funcie de tipul garaniei i este exprimat n valuta contractului de baz. Asigurarea creditelor comerciale interne pe termen scurt. Cine se poate asigura? Pot ncheia acest tip de asigurare societile comerciale nregistrate n Romnia sau Bncile/ Societile de factoring care ndeplinesc urmtoarele condiii: - livreaz bunuri de consum (materii prime, materiale, combustibili, bunuri de uz casnic, etc.), sau presteaz servicii cu plata la termen sau desfoar activitate de factoring intern (achiziioneaz facturi cu plata la termen, debitori din Romnia); - desfoar activitate de factoring intern sau de import (achiziioneaz facturi cu plata la termen, debitori din Romnia); - termene de plat facturi- maximum 90-180 zile; - cifra de afaceri anual asigurabil: peste 1 milion Euro pentru activiti comerciale i peste 5 milioane Euro pentru activiti de factoring; -portofoliu de clieni debitori: societi comerciale domiciliate n Romnia, minimum 5 pentru asigurai societi comerciale, minimum 10 pentru asigurai bnci/ societi de factoring.

Ce se poate asigura?15

Acest tip de asigurare v ofer protecie n cazul pierderilor financiare nregistrate ca urmare a nencasrii creanelor aferente livrrilor de mrfuri / prestrilor de servicii, de la debitorii romni (credite comerciale interne).

Avantaje

Protejarea afacerii i a activelor companiei asigurate, mbuntirea cash-flow-ului i creterea gradului de lichiditate la nivelul societii asigurate prin: recuperarea a cel putin 80-90% din creanele comerciale/ veniturile operaionale ale asiguratului; creterea gradului de acces la credite bancare a societii asigurate (n special credite de trezorerie sau credite de export); creterea gradului de acces la credite comerciale obinute;

Creterea i dezvoltarea afacerii societii asigurate, creterea cotei de pia i mbuntirea poziionrii concureniale prin: creterea cifrei de afaceri realizat n raport cu clienii existeni prin promovarea unor relaii financiare flexibile ntre asigurat i cumprtori; posibilitatea atragerii unor noi clieni cu solvabilitate i bonitate corespunztoare; restructurarea portofoliului de clieni, redefinirea clienilor strategici i eliminarea clienilor cu solvabilitate/ bonitate necorespunztoare; creterea surselor de finanare.

Tipuri de protecie.

Produsul, conceput astfel nct s favorizeze dezvoltarea unui parteneriat pe termen lung ntre asigurat i Allianz-iriac Asigurri, ofer 3 tipuri de protecie: 1) prevenirea daunelor - Allianz-iriac Asigurri v pune la dispoziie servicii de consultan tehnic i juridic n vederea prevenirii riscului de nencasare i va participa la managementul riscului de credit, pe toat durata asigurrii (analiza bonitii i solvabilitii clienilor debitori, furnizarea de limite de credit protectoare);

16

2) minimizarea daunelor prin monitorizarea permanent de ctre societatea noastr a riscului de credit aferent clienilor debitori i mediului de afaceri i informarea asiguratului cu privire la deteriorarea bonitii debitorilor, creterea riscului de insolvabilitate/ faliment, implementarea operativ de msuri pentru diminuarea riscului de credit, asisten i suport n identificarea i punerea n practic a celor mai bune soluii pentru recuperarea creanelor i diminuarea pierderilor; 3) plata despgubirilor n condiiile n care se nregistreaz pierderi (creane nerecuperate) care nu au putut fi evitate prin msurile de prevenire i minimizare ntreprinse de asigurat i asigurtor pe parcursul derulrii poliei de asigurare.

Excluderi Sunt exclui din acoperire debitorii din urmtoarele categorii: autoriti i instituii publice; persoane fizice; companii asociate. Nu pot fi cuprinse n asigurare urmtoarele activiti: construcii/ construcii montaj; franiza; leasing/ nchirieri de bunuri i imobile; bancar/ financiar, respectiv activitatea de creditare/ acordarea de mprumuturi bneti; recuperri de credite/ creane/ bunuri; furnizare de energie electric; agricultur (livrare produse sau prestare servicii).

Modalitatea de rennoire a poliei.

Polia se rennoiete de la an la an, dac nici una din pri nu transmite notificare scris de reziliere cu 2 luni nainte de data expirrii acesteia i dac prile convin asupra condiiilor de rennoire. Asigurarea contractelor de leasing Cine se poate asigura? Pot ncheia aceast poli de asigurare societi de leasing cu sediul n Romnia.17

Riscuri acoperite.

Asigurarea const n acoperirea urmtoarelor riscuri derivate din contractele de leasing ncheiate de asigurat cu utilizatorii inclui n asigurare: - riscul de neplat a ratelor de leasing la scaden; - riscul de nentrare n posesie ca urmare a nereturnrii bunului de ctre utilizator. NU se acoper riscurile de valorificare a bunurilor, n cazul n care acestea sunt recuperate de la utilizator.

Suma asigurat.

Suma asigurat pentru fiecare contract este valoarea total a contractului de leasing, mai puin sumele pltite de client n avans, respectiv suma total a ratelor de leasing plus valoarea rezidual, i este stabilit n aceeai valut ca i contractul de leasing. Dac asiguratul solicit o alt modalitate de stabilire a sumei asigurate/ contract de leasing, aceasta va fi redefinit n Clauzele Speciale ataate Condiiilor Generale. Modalitatea de ncheiere a poliei.

Pentru acest tip de asigurare modalitatea de ncheiere a poliei const n polia per contract de leasing. Dei se ncheie o poli pentru fiecare contract de leasing, acordul ncheiat ntre asigurat i asigurtor prevede includerea n asigurare a tuturor contractelor de leasing ncheiate n perioada de valabilitate a respectivului acord. NU este permis anteselecia debitorilor de ctre societatea asigurat. Se includ n asigurare toate contractele de leasing care ntrunesc condiiile de finanare convenite ntre asigurat i asigurtor.

Perioada de asigurare. Perioada de asigurare este egal cu perioada de creditare, respectiv durata fiecrui contract de leasing.

18

Asigurri de risc financiar de la ARDAFAsigurarea privind rambursarea cheltuielilor de repatriere i/sau a sumelor achitate de ctre turiti, n cazul insolvabilitii sau falimentului ageniei de turism. Obiectul acestei asigurri este acoperirea de ctre asigurtor a riscului de neplat a debitului pe care l avei fat de turist (beneficiarul asigurrii), n temeiul Contractului de Comercializare a pachetului de servicii turistice ncheiat cu acesta, n cazul insolvabilitii sau falimentului ageniei de turism pe care o deinei. Asigurarea riscului de neplat a ratelor la vnzarea bunurilor cu plata n rate sau leasing. n calitate de comercianii de mrfuri cu plata n rate, v putei desfura activitatea n siguran ntruct ARDAF preia riscul de neplat a ratelor scadente n situaia n care nu putei recupera de la cumprtor i girani suma datorat. De asemenea, ARDAF asigur bunurile ce fac obiectul vnzrii n rate, pentru riscurile generale.

Asigurri de risc financiar de la ASIBANPolia de asigurare complex bancar BBB (Bankers Blanket Bond). Aceast poli acoper urmtoarele riscuri: necinstea angajailor, valori i bunuri ale clienilor n banc, valori i bunuri n tranzit, cecuri false, hrtii de valoare false, bani fali, daune la sedii i la bunurile proprii. Polia de asigurare a casetelor de valori. Prin aceast poli se asigur riscul de distrugere, dispariie sau pierdere din orice cauz a oricrei hrtii de valoare, titluri de valoare, certificate, bijuterii, monezi sau alte bunuri sau hrtii de valoare, altele dect banii cash, aflate n casetele de valori ale bncilor. Polia de asigurare a banilor si a altor hrtii de valoare n seifuri, tezaure bancare i n timpul transportului. Aceast asigurare acord despgubiri pentru pierderea banilor i altor valori (pietre preioase, lingouri de metale preioase, hrtii de valoare, timbre etc.) aflate n seifurile asiguratului sau pe timpul transportului efectuat cu mijloace de transport adecvate. Asigurarea despgubete, de asemenea, i cheltuielile ocazionate de repararea i nlocuirea seifurilor sau cutiilor de siguran din vehiculele care au fcut obiectul unei aciuni de furt sau a unei tentative de furt.19

Asigurri de risc financiar de la ASIROMConvenia privind ncheierea asigurrii facultative a creditului acordat pentru bunuri comercializate n sistem leasing felix. Cine poate ncheia asigurarea?

Orice persoana juridic romna sau strin, avnd calitatea de locator/finanator autorizat n condiiile legii s desfoare operaiuni de leasing pe teritoriul Romniei. Ce riscuri acoper asigurarea?

Asigurarea acoper riscul financiar de neplat a ratelor de leasing aferente bunurilor comercializate n sistem leasing de ctre asigurat, n cazul n care utilizatorul nu achit la scaden obligaiile financiare asumate prin contractul de leasing.

Pe ce perioad se poate ncheia asigurarea?

Convenia de asigurare cu societatea de leasing se ncheie pe o perioada de 12 luni cu posibilitatea prelungirii automate a acesteia. Sunt acoperite, pentru riscul de neplat toate contractele de leasing ncheiate de asigurat n perioada de valabilitate a conveniei.

Asigurri de risc financiar de la ASTRAAsigurarea creditelor bancare. ASTRA Asigurri accept s acopere preteniile bneti ale asiguratului rezultate din riscul de nencasare a ratelor de credit de ctre asigurat de la debitorii si ca urmare a imposibilitii de plat dovedit cu acte legale a acestora, respectiv urmtoarele rate aferente:20

creditelor acordate persoanelor fizice i juridice pentru cumprarea de autovehicule; creditelor acordate persoanelor fizice pentru cumprarea / construcia / repararea de locuine; creditelor acordate persoanelor juridice (productori, importatori, comerciani, dealeri) pentru activitatea curent de producie i desfacere; creditelor de investiii acordate persoanelor juridice pentru dotri, amenajri de spaii, procurrii de maini, instalaii, mijloace fixe; creditelor acordate persoanelor fizice i juridice pentru achiziii de bunuri de folosin ndelungat. Acest tip de asigurare se aplic strict asigurailor de tipul instituiilor financiar bancare: bnci comerciale, bnci de economii (CEC), societi financiare. Riscul asigurat se refer exclusiv la pierderile financiare pe care asiguratul le-ar suferi ca urmare a incapacitii de plat i/sau insolvabilitii certe i dovedit prin acte a debitorilor si, persoane juridice sau fizice.

1. Asigurri de pierderi financiare din riscuri asigurate.

Asigurarea banilor i altor valori; Asigurarea de risc financiar n caz de neplat la termen a ratelor pentru cumprarea bunurilor de folosin ndelungat de ctre persoane fizice, precum i asigurarea acestor bunuri pentru riscuri generale; Asigurarea creditelor bancare; Asigurarea privind acoperirea riscului de neplat a ratelor de redeven la contractele n sistem leasing; Asigurarea valorilor pentru cazurile de furt prin acte de tlhrie asupra curierilor; Asigurarea de risc financiar.

21

New York-ul nu este opera oamenilor, ci a asigurtorilor.. Far asigurri, n-ar exista zgrie- nori, deoarece nici un muncitor n-ar accepta s lucreze la o asemenea nalime, riscnd s fac un plonjon mortal i s-i lase familia n mizerie; fr asigurri, nici un capitalist n-ar investi milioane pentru a construi astfel de cldiri, pe care un singur muc de igar le-ar putea transforma n scrum; fr asigurri, nimeni n-ar circula cu automobilul pe strzi.. Chiar cu un Ford, un bun ofer este contient de faptul c n fiecare clip risc s dea peste un pieton.. Henry FORD

22

BIBLIOGRAFIE:

1.

Violeta Ciurel Asigurri i reasigurri. Abordri teoretice i practici internaionale.

2. www.bursaasigurarilor.ro3. 4.

www.RegieLive.ro www.unuasig.ro

23