Analiza economica

19
S.C. KLINGEIS CONSULTING S.R.L. isi propune realizar ea proiectului PENSIUNE TURISTICA „BALEA CASCADA”***, amplasat in Jud. Sibiu, comuna Cartisoara, sat Cartisoara, Statie Telecabina Balea Casc ada, cu sprijin financiar neramburs abil prin solic itar ea in cadrul Pro gram ului National pentru Dezvoltare Rurala finantat de Uniunea Europeana si Guvernul Romaniei prin Fondul European Agricol Pentru Dezvoltare Rurala a unui ajutor financiar nerambursabil, Axa III- Imbunatatirea calitatii vietii in zonele rurale si diversificarea economiei rurale, Masura 313 – ,,Incurajarea activitatilor turistice”. Sesiunea de proiecte: M 313 – 1/9 – 06.11.2009. Prin infintarea investitiei PENSIUNE TURISTICA „BALEA CASCADA”***, se u rmareste dezvoltarea act ivita tilor tur istic e din zona Comune i Car tiso ara, sat Car tiso ara, Sta tie Tele cab ina Bale a Casc ada con trib uind astfel la cresterea numaru lui de locu ri de munca si a ven itur ilor altern ativ e, prec um si la cresterea atractivitatii spatiului rural din aceasta zona. Societatea S.C. KLINGEIS CONSULTING S.R.L. isi propune realizarea unei pensiuni tur istice in conformitate cu norm ele Uniunii Europene deoarece in aceasta zona nu exista suficente structuri de primire turistica raportate la numarul de turisti. Valoare a totala a investitiei conform „Devizului general privind cheltuielile necesare realizarii proiectului Pensiune turistica <Balea cascada>” este de 2.590.547,03 lei fara TVA. Din valoarea totală a investiţie i , ajutoru l public nerambursab il este de 858.740 lei. Pentru diferenta de 1.731.807,03 lei se precedeaza astfel : asociatul vine cu un aport de 858.740 lei si pentru suma de 873.067,03 lei se contracteaza un credit bancar.  Date privind forţa de muncă : La 31.12.2008 societatea are un numar mediu de 2 salariati. Ca urmare a implementarii proiectului, societatea va angaja inca 10 persoane fiecare avand un salariu brut de 600 lei. Proiectii financiare persoane juridice (Anexe B) 1.1. Pro gnoza ve nitu rilor 1.2. Pro gnoz a ch eltu ielilo r 1.3. Proiectia contului de p rofit si pierdere 1.4. Bilan t sinte tic pre vizio nat 1.5. Flux de numerar 1.6. Indicatori financiari Sheeturile „Prognoza veniturilor”- Anexa B1, „Prognoza cheltuielilor” - Anexa B2, „CPP”- Anexa B3 , „Bilant” - Anexa B4, „FN An 1-5” - Anexa B8, „Indicatori”- Anexa B9, cuprind prognoze pe o perioada de cinci ani de la darea in explotare a investitiei din proiect, respectiv de la finalizarea investitiei . Sheeturile „FN An 1I”-  Anexa B5, „FN An 2I” - Anexa B6, „FN An 3I” - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de trei ani). 1.1 Prognoza veniturilor   Anexa B1 «Prognoza venitur ilor si evolutia capacitatii de produc tie » a fost completata cu vanzar ile cantitative si valorice previzionate trimestrial in primii doi ani de activitate dupa care anual. Prognozele sunt intocmite pornind de la situatiile financiare din anul anterior depunerii proiectului, considerandu-se ca activitatea pe care societatea o desfasura in anul anterior depunerii proiectului se desfasoara si in cei 3 ani de implementare ai proiectului si chiar si dupa implementarea acestuia, veniturile acestei activitati fiind cuprinse la rubrica „Venituri din alte activitati”. Veniturile aferente activitatii turistice de dupa impleme ntarea proiectului sunt crescatoare de la an la an, variind trime str ial in functie de sez on. Cres tere a lor are la baza crestere a, imbunatatirea si diversificarea infrastructurii si serviciilor turistice, cresterea numarului de turisti si a duratei vizitelor, crester ea si i mbun atatirea stru cturilor de primire turistica la scara mica, dezvoltarea sisteme lor de 1

Transcript of Analiza economica

Page 1: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 1/19

S.C. KLINGEIS CONSULTING S.R.L. isi propune realizarea proiectului PENSIUNE TURISTICA„BALEA CASCADA”***, amplasat in Jud. Sibiu, comuna Cartisoara, sat Cartisoara, Statie Telecabina BaleaCascada, cu sprijin financiar nerambursabil prin solicitarea in cadrul Programului National pentruDezvoltare Rurala finantat de Uniunea Europeana si Guvernul Romaniei prin Fondul European AgricolPentru Dezvoltare Rurala a unui ajutor financiar nerambursabil, Axa III- Imbunatatirea calitatii vietii in zonelerurale si diversificarea economiei rurale, Masura 313 – ,,Incurajarea activitatilor turistice”. Sesiunea deproiecte: M 313 – 1/9 – 06.11.2009.

Prin infintarea investitiei PENSIUNE TURISTICA „BALEA CASCADA”***, se urmareste dezvoltareaactivitatilor turistice din zona Comunei Cartisoara, sat Cartisoara, Statie Telecabina Balea Cascadacontribuind astfel la cresterea numarului de locuri de munca si a veniturilor alternative, precum si lacresterea atractivitatii spatiului rural din aceasta zona.

Societatea S.C. KLINGEIS CONSULTING S.R.L. isi propune realizarea unei pensiuni turistice inconformitate cu normele Uniunii Europene deoarece in aceasta zona nu exista suficente structuri deprimire turistica raportate la numarul de turisti.

Valoarea totala a investitiei conform „Devizului general privind cheltuielile necesare realizarii proiectuluiPensiune turistica <Balea cascada>” este de 2.590.547,03 lei fara TVA.

Din valoarea totală a investiţiei , ajutorul public nerambursabil este de 858.740 lei. Pentru diferenta de1.731.807,03 lei se precedeaza astfel : asociatul vine cu un aport de 858.740 lei si pentru suma de873.067,03 lei se contracteaza un credit bancar. Date privind forţa de muncă : La 31.12.2008 societatea are un numar mediu de 2 salariati. Ca urmare aimplementarii proiectului, societatea va angaja inca 10 persoane fiecare avand un salariu brut de 600 lei.

Proiectii financiare persoane juridice (Anexe B)

1 1 Prognoza veniturilor

Page 2: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 2/19

1 1 Prognoza veniturilor

informare si promovare turistica, crearea facilitatilor recreationale in vederea asigurarii accesului inzonele naturale de interes turistic.

Veniturile din vanzarea marfurilor sunt crescatoare, avand in vedere cresterea veniturilor aferenteturismului.

Veniturile din subventii pentru investitii reprezinta reluarea fondurilor nerambursabile la venituri inconcordanta cu durata de amortizare a mijloacelor fixe carora le sunt aferente. Aceste venituri nuinfluenteaza cash-flow-ul.

Durata Ajutor Venituri din subventii pentru investitii

de nerambursabil

amortizare (ani) FEADR An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

Constructie 25 761,544 30,462 30,462 30,462 30,462 30,462

Mijloace fixe 10 97,196 9,720 9,720 9,720 9,720 9,720

total 858,740 40,182 40,182 40,182 40,182 40,182

 

Prognoza cheltuielilor 

Cheltuielile au fost previzionate tinadu-se cont si de categoriile de cheltuieli utilizate ( cheltuieli cumateriile prime, cheltuieli cu energia si apa, cheltuieli cu salariile si asigurarile sociale etc.).

Cheltuielile materiale au o evolutie anuala crescatoare variind si ele ca si veniturile trimestrial infunctie de sezon. Cheltuielile cu salariile au fost previzionate pornind de la un salariu minim de 600 leipentru fiecare dintre cei 12 salariati si tinand cont de cresterea salariului minim de la an la an. Impoziteleaferente salariilor reprezinta un procent de 27,805% aplicat la valoarea fondului brut de salarii.

Cheltuielile cu amortizarile au fost considerate conform tabelului de mai jos S a considerat ca

Page 3: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 3/19

Cheltuielile cu amortizarile au fost considerate conform tabelului de mai jos S a considerat ca

 Coloana An 0 s-a completat cu valorile existente in ultimul cont de profit si pierdere incheiat de

societate anexat la cererea de finantare. S-a completat anexa B3 randurile aferente : 12 «VenituriFinanciare », 13 « Cheltuieli privind dobanzile » pentru creditul ce urmeaza a fi contractat pentru co-finantarea investitiei din proiect , 18« Impozit pe profit/cifra de afaceri » este egal cu profitul brut x16%,restul randurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2.

Proiectia contului de profit si pierdere a fost realizata din valorile previzionate si obtinute din PrognozaVeniturilor si Prognoza Cheltuielilor. Totodata, in Proiectia contului de profit si pierdere au aparut sipreviziunile cheltuielilor financiare, acestea cuprinzand cheltuieli cu dobanzile aferente creditului contractatpentru co-finantare, aceste cheltuieli fiind corelate cu informatiile obtinute din graficul de rambursare aacestui credit prezentat mai jos:

Page 4: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 4/19

Grafic rambursare creditRata Dobanda Capital

1 19,865 9,458 10,407

2 19,865 9,345 10,519 An 2 implementare3 19,865 9,232 10,633

4 19,865 9,116 10,749

5 19,865 9,000 10,865

6 19,865 8,882 10,983

7 19,865 8,763 11,102

8 19,865 8,643 11,222

9 19,865 8,521 11,344 An 3 implementare

10 19,865 8,398 11,466

11 19,865 8,274 11,591

12 19,865 8,149 11,716

13 19,865 8,022 11,843

14 19,865 7,893 11,97215 19,865 7,764 12,101

16 19,865 7,633 12,232

17 19,865 7,500 12,365

18 19,865 7,366 12,499 An 1 previzionat

19 19,865 7,231 12,634

20 19,865 7,094 12,771

21 19,865 6,956 12,909

22 19,865 6,816 13,049

23 19,865 6,674 13,191

24 19,865 6,531 13,334

25 19,865 6,387 13,47826 19,865 6,241 13,624

27 19,865 6,093 13,772

28 19,865 5,944 13,921

29 19,865 5,793 14,072

30 19,865 5,641 14,224

31 19,865 5,487 14,378 An 2 previzionat

32 19,865 5,331 14,534

33 19,865 5,174 14,691

34 19,865 5,015 14,850

35 19,865 4,854 15,011

36 19,865 4,691 15,174

37 19 865 4 527 15 338

Page 5: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 5/19

1.4 Bilant sintetic previzionat

 Acest formular a fost completat astfel:

-Coloana An 0 s-a completat cu valorile existente in ultimul bilant incheiat de societate anexat la cererea definantare;-Valorile activelor imobilizate noi achizitionate s-au adaugat la cele existente, din acestea se scad valorileactivelor imobilizate vandute in perioada respectiva (daca este cazul);se va corela cu datele din tabelul deamortizare;-Valoarea amortizarii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adauga amortizareacalculata pentru activele imobilizate noi achizitionate se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizarile

prevazute in contul de profit si pierdere si cu tabelul de amortizare prezentat la rubrica „Prognozacheltuielilor”.-Valoarea stocurilor (materii prime, materiale) a fost corelata cu specificul activitatii desfasurate .Seprevizioneaza o crestere a stocurilor, aceasta crestere fiind insa in limite normale avand in vedere specificulactivitatii desfasurate.-Casa si conturi la banci preia valoarea rezultata in Fluxul de numerar aferent aceleiasi perioade din liniaS;-Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an – s-au previzionat in functie de termenele de plataale furnizorilor, de valoarea datoriilor fiscale si la asigurarile sociale aferente activitatii;

-Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an – s-au previzionat in functie de soldul si graficulde rambursare a creditului pe termen mediu primit,s-au evidentiat de asemenea datoriile catre asociat caurmare a creditarii firmei pentru implementarea investitiei; s-a considerat ca acest imprumut al asociatuluicatre firma este pe termen nelimitat si nu este purtator de dobanzi;-Subventii pentru investitii - s-au inscris incasarile primite prin programul FEADR si s-a luat in considerarereluarea acestora la venituri conform Tabelului de la rubrica „Prognoza veniturilor”;-Capitalurile proprii – nu s-a efectuat nici o majorare a capitalului social, el ramanand la valoarea de 500 leipe toata perioada de analiza; rezultatul net s-a repartizat la rezerve integral, cota repartizata la rezerveurmand sa faca parte din rezerve in anul urmator, rezervele deja constituite si alocarile suplimentare dinrezultatul exercitiului financiar precedent;S a urmarit corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar

Page 6: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 6/19

I.6 Indicatori financiari

Pe baza datelor obtinute din prognozele efectuate s-au calculat indicatorii care vor relevasustenabilitatea si viabilitatea investitiei ce urmeaza a fi promovata. Toate prognozele au fost calculatepentru o perioada de 5 ani, dupa finalizarea investitiei, in preturi constante.

Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt urmatoarele:

1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul poiectului.

2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform obiectului de

activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de produse, volumul productiei,servicii) ţinând cont de preţuri/tarife pe unitatea de măsură diferenţiat pentru fiecare obiect deactivitate. Se preiau valorile din Anexa B1 « Prognoza Veniturilor » randul « Total venituri dinexploatare » aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total An 5).

3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activităţii curente.Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare şi se calculează în functie de domeniul deactivitate si de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2 « Prognoza Cheltuielilor»randul « Cheltuieli pentru exploatare - total» aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total

 An 5).4. Rata rezultatului din exploatare (r Re) - trebuie să fie minim 10% din Ve.

Rezultatul din activitatea curentă (Re) se calculează: Re = Ve – Ce – trebuie să fie pozitiv, iar ratarezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluati

Rata rezultatului din exploatare (r Re) se calculeaza dupa formula :

100Re

Re ×=Ve

Page 7: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 7/19

Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 randul P « Fluxde numerar din activitatea de exploatare » care se imparte la randul C « Total iesiri de lichiditatiprin finantare ».

8. Rata indatorarii pe termen mediu si lung (r I) - trebuie să fie maximum 60% pentru anii evaluati ;Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.

100×=i

i

 I 

TA

TDr 

unde :

TDi= total datorii pe termen mediu si lung in anul i ;TAi= total active in anul i ;

9. Rata de actualizare – este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.

unde:r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobânzii de refinanţare BCE (4%) + marja de risc peţară (4%) evaluată de către Agenţie ca valoare medie şi care va fi reevaluată pe măsură cecondiiile pietei monetare europene se schimbă, se impune introducerea unei aproximări unitare)

10. Valoarea actualizata neta(VAN) – trebuie sa fie pozitiva;Este calculata astfel:

( )VI 

lt  FN 

 FN VAN 

i

i

i

i

i

i

−+

++

= ∑∑== )1(

exp

1

12

6

5

1

FNi = flux de lichiditati net din anul i;FNi explt = flux de lichiditati din exploatare din anul iVI = valoarea investitiei ;

Page 8: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 8/19

Nr. Crt. CategoriaPret in

RON/UMUM TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV

1 Cazare camere 80,00 camera 705 595 710 760 880 740 630 795 2.770 3.045 3.135 3.185 3.230

2 Pensiune completa 60,00 persoana 1.269 1.071 1.278 1.368 1.584 1.332 1.134 1.431 4.986 5.481 5.643 5.733 5.814

3  Alte servicii 5,00 persoana 1.269 1.071 1.278 1.368 1.584 1.332 1.134 1.431 4.986 5.481 5.643 5.733 5.814

4 Venituri SPA 30,00 persoana 212 179 213 228 264 222 189 239 832 914 941 956 969

5 0 0

6 0 0

7 0 0

8 0 0

9 0 0

10 0 0

11 0 0

12 0 0

1 Cazare camere 80,00 RON 56.400 47.600 56.800 60.800 70.400 59.200 50.400 63.600 221.600 243.600 250.800 254.800 258.400

2 Pensiune completa 60,00 RON 76.140 64.260 76.680 82.080 95.040 79.920 68.040 85.860 299.160 328.860 338.580 343.980 348.840

3 Alte servici i 5,00 RON 6.345 5.355 6.390 6.840 7.920 6.660 5.670 7.155 24.930 27.405 28.215 28.665 29.0704 Venituri SPA 30,00 RON 6.360 5.370 6.390 6.840 7.920 6.660 5.670 7.170 24.960 27.420 28.230 28.680 29.070

5 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0,00 RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RON 145.245 122.585 146.260 156.560 181.280 152.440 129.780 163.785 570.650 627.285 645.825 656.125 665.380

13 Al te ve ni tu ri RON 0 0

RON 145.245 122.585 146.260 156.560 181.280 152.440 129.780 163.785 570.650 627.285 645.825 656.125 665.380

14 Venituri din vanzari marfuri RON 8.184 7.014 8.236 8.766 10.202 8.714 7.546 9.298 32.200 35.760 36.184 36.716 37.194

15Venituri din subventii de exploatare

aferente cifrei de afaceri neteRON 0 0

16 Venituri din subventii pentru investitii RON 10.045 10.045 10.046 10.046 10.045 10.045 10.046 10.046 40.182 40.182 40.182 40.182 40.182

17 Venituri din alte activitati RON 39.974 46.363 47.336 48.486 40.843 46.847 47.273 47.433 182.159 182.396 183.123 184.145 185.052

18Variatia stocurilor (+ pentru C; -

pentru D)RON 0 0

19Venituri din productia realizata pentru

scopuri proprii si capitalizataRON 0 0

20 Alte venituri din exploatare RON 2.145 1.452 2.241 2.546 2.751 2.520 1.541 2.687 8.384 9.499 10.214 10.514 10.874

RON 205.593 187.459 214.119 226.404 245.121 220.566 196.186 233.249 833.575 895.122 915.528 927.682 938.682Total venituri din exploatare

Venituri productie proprie – total

Total productie vanduta

Total

An 4

Total

An 2

Anul 1 Anul 2Total

An 1

Total

An

3

Prognoza veniturilor si evolutia capacitatii de produ ctie-varianta cu proiect

Vanzari fizice previzionate

Vanzari valorice previzionate

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZV OLTARII RURALE

Anexa B1AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Total

An

5

8

Page 9: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 9/19

 

Nr. Crt. Categoria UM TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV

1Cheltuieli cu materiile prime si cu

materialele consumabileRON 19.294 14.782 19.497 21.544 11.708 21.024 26.560 23.258 75.117 82.550 82.560 82.580 82.615

2 Alte chel tuieli materiale RON 789 676 794 845 974 832 721 888 3.104 3.415 3.424 3.442 3.455

3Alte cheltuieli din afara (cu energia si

apa)RON 578 353 588 691 949 665 441 776 2.210 2.831 2.848 2.884 2.910

4 Cheltuieli privind marfurile RON 4.092 3.507 4.118 4.383 5.101 4.357 3.773 4.649 16.100 17.880 18.092 18.358 18.597

5 Che ltuiel i materiale – total RON 24.753 19.318 24.997 27.463 18.732 26.878 31.495 29.571 96.531 106.676 106.924 107.264 107.577

6 Cheltuieli cu personalul angajat RON 21.600 21.600 21.600 21.600 22.680 22.680 22.680 22.680 86.400 90.720 96.480 102.240 108.000

7Cheltuieli cu asigurarile si protectia

socialaRON 6.006 6.006 6.006 6.006 6.306 6.306 6.306 6.306 24.024 25.224 26.826 28.428 30.029

8 Che ltuiel i cu pers onalul – tota l RON 27.606 27.606 27.606 27.606 28.986 28.986 28.986 28.986 110.424 115.944 123.306 130.668 138.029

9 Che ltuiel i cu amort izar il e RON 31.250 31.250 31.249 31.249 31.250 31.250 31.249 31.249 124.998 124.998 124.998 124. 211 124. 21110 Alte cheltuiel i de exploatare RON 25.082 19.217 25.346 28.007 15.220 27.331 34.528 30.235 97.652 107.314 107.328 107. 354 107. 400

11 Cheltuieli pentru exploatare - total RON 108.691 97.391 109.198 114.325 94.188 114.445 126.258 120.041 429.605 454.932 462.556 469.497 477.217

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE

Anexa B2AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Prognoza cheltuielilor si evolutia capacitatii de productie-varianta cu proiect

Anul 1 Anul 2 Total Total Total Total Total

9

Page 10: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 10/19

Nr. Crt. Categoria TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV

1 Cifra de afaceri RON 127.831 203.448 186.007 211.878 223.858 242.370 218.046 194.645 230.562 825.191 885.623 905.314 917.168 927.808

2Variatia stocurilor (+ pentru C; -

 pentru D)RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3

Venituri din productia realizata

 pentru scopuri proprii si

capitalizata

RON 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Alte ven itur i d in exp loatare RON 2.145 1.452 2.241 2.546 2.751 2.520 1.541 2.687 8.384 9.499 10.214 10.514 10.874

5 Ve ni turi din e xploatar e – to ta l RON 127.831 205.593 187.459 214.119 226.404 245.121 220.566 196.186 233.249 833.575 895.122 915.528 927.682 938.682

6 Cheltuiel i ma teri al e – total RON 4.301 24.753 19.318 24.997 27.463 18.732 26.878 31.495 29.571 96.531 106.676 106.924 107.264 107.577

7 Cheltuieli cu personalul – total RON 11.363 27.606 27.606 27.606 27.606 28.986 28.986 28.986 28.986 110.424 115.944 123.306 130.668 138.029

8 Cheltuiel i cu amort izar il e RON -10.000 31.250 31.250 31.249 31.249 31.250 31.250 31.249 31.249 124.998 124.998 124.998 124.211 124.211

9 Alte chel tu ieli de exploa tar e RON 119.050 25.082 19.217 25.346 28.007 15.220 27.331 34.528 30.235 97.652 107.314 107.328 107.354 107.400

10Cheltuieli pentru exploatare -

totalRON 124.714 108.691 97.391 109.198 114.325 94.188 114.445 126.258 120.041 429.605 454.932 462.556 469.497 477.217

11 Re zul ta tu l d in exploatare RON 3.117 96.902 90.068 104.921 112.079 150.933 106.121 69.928 113.208 403.970 440.190 452.972 458.185 461.465

12 Venituri financiare – total RON 88 45 48 52 58 51 56 62 65 203 234 245 257 286

13 Cheltuieli privind dobanzile RON 22.499 21.280 20.022 18.721 17.379 15.992 14.559 13.080 82.522 61.010 36.526 9.312

14 Alte cheltuieli f inanciare RON 0 0

15 Cheltuiel i f inanciare - total RON 0 22.499 21.280 20.022 18.721 17.379 15.992 14.559 13.080 82.522 61.010 36.526 9.312 0

16 Rez ul tatul f inancia r RON 88 -22.454 -21.232 -19.970 -18.663 -17.328 -15.936 -14.497 -13.015 -82.319 -60.776 -36.281 -9.055 286

17 Rezultatul brut RON 3.205 74.448 68.836 84.951 93.416 133.605 90.185 55.431 100.193 321.651 379.414 416.691 449.130 461.751

18Impozitul pe profit / cifra de

afaceriRON 453 11.912 11.014 13.592 14.947 21.377 14.430 8.869 16.031 51.465 60.707 66.671 71.861 73.880

19Rezultatul net al exercitiului

financiarRON 2.752 62.536 57.822 71.359 78.469 112.228 75.755 46.562 84.162 270.186 318.707 350.020 377.269 387.871

Venituri financiare – total

Cheltuieli financiare, din care

AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Total

An 3

Total

An 4

TotalAn 5

Proiectia contului de profit si pierdere activitate cu proiect

Anul 1 Anul 2Total

An

2

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE

Venituri din exploatare

Cheltuieli pentru exploatare

Anul 0

(anterior

depunerii

cererii de

finantare)

Total

An 1

Anexa B3

10

Page 11: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 11/19

Anul 0

(anterior

depunerii

cererii de

finantare)

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

1 Active imobilizate - brute 104.894 2.344.894 2.344.894 2.344.894 2.344.894 2.344.894

2 Valoarea amortizarii cumulate 387 225.885 350.883 475.881 600.092 724.303

I Active imobilizate - nete (1-2) 104.507 2.119.009 1.994.011 1.869.013 1.744.802 1.620.591

3 Stocuri 9.197 12.186 13.728 13.946 14.012 14.086

4 Creante 81.735 445.045 454.398 456.095 457.659 458.516

5 Casa si conturi la banci 19.172 209.516 335.667 503.300 795.125 1.267.026

II Total active circulante (3+4+5) 110.104 666.747 803.793 973.341 1.266.796 1.739.628

TOTAL ACTIV (I+II) 214.611 2.785.756 2.797.804 2.842.354 3.011.598 3.360.219

IIIDatorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un

an 36.144 102.377 113.271 115.187 116.817 117.7496 Imprumuturi si datorii la institutii de credit

7 Datorii comerciale 34.428 77.673 85.596 85.701 85.847 85.991

8 Alte datorii, inclusiv fiscale si la asigurari sociale 1.716 24.704 27.675 29.486 30.970 31.758

IVDatorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de

un an 165.351 1.581.519 1.304.148 1.036.944 867.471 867.471

9 Imprumuturi si datorii la institutii de credit 548.697 371.326 169.473 0

10 Datorii comerciale

11 Alte datorii, inclusiv fiscale si la asigurari sociale 165.351 1.032.822 932.822 867.471 867.471 867.471

V Subventii pentru investitii 818.558 778.376 738.194 698.012 657.830

12 Capital social 500 500 500 500 500 500

13 Rezultatul exercitiului financiar 2.752 270.186 318.707 350.020 377.269 387.871

14 - repart izare profi t la dividende

15 - repartizare profit la la rezerve 2.752 270.186 318.707 350.020 377.269 387.871

16 Rezerve 9.864 12.616 282.802 601.509 951.529 1.328.798VI Total capi ta lur i p ropr ii 13.116 283.302 602.009 952.029 1.329.298 1.717.169

TOTAL PASIV 214.611 2.785.756 2.797.804 2.842.354 3.011.598 3.360.219

Verificare: 0 0 0 0 0 0

Anexa B4MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE

AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

BILANT SINTETIC PREVIZIONAT - RON

11

Page 12: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 12/19

Flux de numerar - previziuni - RON Total

OPERATIUNEA/PERIOADA Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12

I.

A. Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4) 280.520 0 0 0 0 0 0 0 0 543.602 0 0 824.122

 A1. Aport la capitalul societa tii (imprumuturi de laactionari/asociati) 280.520

280.520

 A2. Vanzari de active, inclus iv TVA 0

 A3. Credite pe termen lung, din ca re: (A.3.1. + A.3.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

A.3.1. Imprumut - cofinantare la proiect  0

A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare0

 A4. Ajutor nerambursabil FEA DR (inclusiv avans) 543.602 543.602

B. Total iesiri de lichiditati prin investitii: (B1+B2+B3) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 652.593 0 0 652.593

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA 652.593 652.593

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA 0

B3. Cresterea investitiilor in curs 0

C. Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, din

care: (C.1.1.+ C.1.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.1.1. Rate la imprumut - cofinantare la proiect  0

C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung,

din care: (C.2.1.+C.2.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.2.1. La imprumut - cofinantare la proiect  0

C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

D.Flux de lichiditati din ac tivitatea de investitii si

finantare (A-B-C)280.520 0 0 0 0 0 0 0 0 -108.991 0 0 171.529

II.

E. Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA 17.602 17.861 18.178 18.395 18.441 18.461 18.489 18.598 18.749 18.791 18.806 19.724 222.095

F. Incasari din activitatea financiara pe termen scurt 12 14 16 17 18 20 22 24 25 26 28 30 252

G. Credite pe termen scurt 0

H. Total intrari de numerar (E+F+G) 17.614 17.875 18.194 18.412 18.459 18.481 18.511 18.622 18.774 18.817 18.834 19.754 222.347

I.Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA

(dupa caz), din care: 288.794 8.462 8.658 8.793 8.287 8.301 8.319 8.382 8.468 8.494 8.505 9.028 382.491

I1. Materii prime si materiale 109 111 114 116 116 117 117 118 119 120 120 129 1.406

I2. Alte materiale 657 665 683 696 233 233 234 236 239 240 240 258 4.614

I3. Energia si apa 175 177 182 186 116 117 117 118 119 120 120 129 1.676

I4. Ma rfu ri 328 332 342 348 349 350 351 354 358 359 360 387 4.218

I5. Aferente personalului angajat 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14.400

I6. Asigurari si protectie sociala 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 4.008

I7. Prestat ii externe 5.471 5.538 5.695 5.803 5.823 5.831 5.843 5.897 5.971 5.989 5.995 6.452 70.308

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Anul 1

al

implementarii

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B5

Anul 1 al implementarii

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

12

Page 13: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 13/19

I8. Impozi te, taxe s i varsaminte asimilate 0

I9. Al te p lat i aferente exploatar ii 280.520 105 108 110 116 119 123 125 128 132 136 139 281.861

J.Flux brut inainte de plati pentru imp ozit pe p

 /c ifra de af ac er i s i a jus ta re TV A ( H-I ) -271.180 9.413 9.536 9.619 10.172 10.180 10.192 10.240 10.306 10.323 1 0.329 10.726 -160.14

K. Plat i/ incasar i pent ru impozi te si taxe (K1-K2+K3)-40.019 2.987 3.023 3.048 3.210 3.214 3.217 3.231 3.251 -100.940 3.259 3.375 -109.14

K1. plat i TVA 2.810 2.852 2.902 2.937 2.944 2.948 2.952 2.969 2.994 3.000 3.003 3.149 35.460

K2. ram bursari TVA 42.829 1.089 1.120 1.141 1.060 1.061 1.064 1.073 1.087 105.286 1.091 1.174 159.07K3. impozit pe p rof i t /ci f ra de afaceri 0 1.224 1.241 1.252 1.326 1.327 1.329 1.335 1.344 1.346 1.347 1.400 14.471

L . Ram bursa ri de c r ed i te pe te r m en scu rt 0

M. Plat i de dobanzi la credi te pe termen scur t 0

N . D iv id en de 0

O.Total plati exclusiv cele aferente exploatarii

(K+L+M+N)-40.019 2.987 3.023 3.048 3.210 3.214 3.217 3.231 3.251 -100.940 3.259 3.375 -109.14

P . Flux d e n um erar din activitatea d e exploa tare (J-O) -231.161 6.426 6.513 6.571 6.962 6.966 6.975 7.009 7.055 111.263 7.070 7.351 -51.000

III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Q. Flux de l ichiditati net al perioadei (D+P) 49.359 6.426 6.513 6.571 6.962 6.966 6.975 7.009 7.055 2.272 7.070 7.351 120.52

R. Disponibil de numerar al lunii precedente 19.172 1 9.1 72 6 8.5 31 7 4. 95 7 8 1.4 70 8 8.0 41 9 5.0 03 1 01 .9 69 1 0 8.9 44 1 1 5.9 53 1 23 .0 08 1 25 .2 80 1 32 .3 50 1 9.1 72

S.Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q)1 9.1 72 6 8.5 31 7 4.9 57 8 1. 47 0 8 8.0 41 9 5.0 03 1 01 .9 69 1 0 8.9 44 1 1 5.9 53 1 2 3.0 08 1 25 .2 80 1 32 .3 50 1 39 .7 01 1 39 .7 0

13

Page 14: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 14/19

Flux de numerar - previziuni - RON Total

OPERATIUNEA/PERIOADA Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12

I.

A. Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4) 0 0 0 0 0 705.017 0 0 0 1.012.956 0 0 1.717.973

 A1. Aport la capitalul societatii (imprumuturi de laactionari/asociati) 578.220 8.731

586.951

 A2. Vanzari de active, inclusiv TVA 0

 A3. Credite pe termen lung, din care: (A.3.1. + A.3.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 873.067 0 0 873.067

A.3.1. Imprumut - cofinantare la proiect  873.067 873.067

A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare0

 A4. Ajutor nerambursabil FEADR (inclusiv avans) 126.797 131.158 257.955

B. Total iesiri de lichiditati prin investitii: (B1+B2+B3) 0 0 0 0 0 740.856 0 0 0 896.982 0 0 1.637.838

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA 740.856 896.982 1.637.838

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA 0

B3. Cresterea investitiilor in curs 0

C. Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2)0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.864 19.865 19.865 59.594

C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, dincare: (C.1.1.+ C.1.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.406 10.519 10.633 31.558

C.1.1. Rate la imprumut - cofinantare la proiect  10.406 10.519 10.633 31.558

C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung,

din care: (C.2.1.+C.2.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.458 9.346 9.232 28.036

C.2.1. La imprumut - cofinantare la proiect  9.458 9.346 9.232 28.036

C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

D.Flux de lichiditati din activitatea de investitii si

finantare (A-B-C)0 0 0 0 0 -35.839 0 0 0 96.110 -19.865 -19.865 20.541

II.

E.Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA 20.133 20.149 20.158 20.170 20.383 20.390 20.406 20.415 20.420 21.333 21.339 21.349 246.645

F. Incasari din activitatea financiara pe termen scurt 12 12 15 17 22 25 28 32 34 425 431 435 1.488

G. Credite pe termen scurt 0

H. Total intrari de numerar (E+F+G) 20.145 20.161 20.173 20.187 20.405 20.415 20.434 20.447 20.454 21.758 21.770 21.784 248.133

I.Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA

(dupa caz), din care: 9.407 9.422 9.433 9.445 9.461 9.468 9.479 9.487 9.491 18.389 9.869 9.882 123.233

I1. Materii prime si materiale 126 126 126 126 127 127 127 127 127 136 136 136 1.547

I2. Al te mat eri ale 756 757 758 758 759 760 761 761 761 816 817 817 9.281

I3. Ene rgia si apa 202 202 202 202 202 203 203 203 203 218 218 218 2.476

I4. Marfuri 378 379 379 379 380 380 380 381 381 408 408 409 4.642

I5. Aferente personalului angajat 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14.400

I6. Asigurari si protectie sociala 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 4.008

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOL TARII RURALE Anexa B6

Anul 2 al im plementarii

Anul 2 al

implementACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

14

Page 15: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 15/19

I7 . P re sta ti i ex te rn e 6.302 6.310 6.314 6.320 6.327 6.330 6.338 6.343 6.345 6.402 6.405 6.410 76.146

I 8 . I m pozi te , taxe s i va rsam i nt e asi m il a te 0

I 9 . A l te p la t i a f er ent e exp loa ta r ii 109 114 120 126 132 134 136 138 140 8.875 351 358 10.733

J.Flux brut inainte de plati pentru impo zit pe pr 

 /c ifra de af ac er i s i a jus tar e TV A ( H- I) 10.7 38 10.739 10.740 10.742 10.9 44 10.947 10.955 10.960 10.963 3.369 11.901 11 .902 124.900

K . P l a ti /i ncasar i pen tr u im poz i te s i t axe ( K1- K2+K3)3.377 3.378 3.379 3.379 3.439 -114.847 3.442 3.444 3.444 -141.084 2.200 2.219 -224.23

K1. plat i TVA 3.215 3.217 3.219 3.220 3.254 3.256 3.258 3.260 3.260 3.406 3.407 3.409 39.381K2. ram bursari TVA 1.240 1.241 1.242 1.243 1.245 119.533 1.247 1.248 1.248 144.490 1.275 1.276 276.528

K3. impozit pe p rof i t/ci f ra de afaceri 1.402 1.402 1.402 1.402 1.430 1.430 1.431 1.432 1.432 0 68 86 12.917

L . R a m b ur sa ri de c re d it e pe t er m en s c ur t 0

M . P l a ti de dobanzi la c r ed i te pe te r m en scu rt 0

N. D ividende 0

O.Total plati exclusiv cele aferente exploatarii

(K+L+M+N)3.377 3.378 3.379 3.379 3.439 -114.847 3.442 3.444 3.444 -141.084 2.200 2.219 -224.23

P. F lux de num erar din activitatea de exploatare (J-O ) 7.361 7.361 7.361 7.363 7.505 125.794 7.513 7.516 7.519 144.453 9.701 9.683 349.130

III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Q. Flux de l ichiditati net al perioadei (D+P) 7.361 7.361 7.361 7.363 7.505 89.955 7.513 7.516 7.519 240.563 -10.164 -10 .182 369.671

R. Disponibil de numerar al lunii precedente 1 3 9. 70 1 1 3 9 .7 0 1 1 4 7 .0 6 2 1 5 4 .4 2 3 1 6 1 .7 8 4 1 6 9 .1 4 7 1 7 6. 65 2 2 6 6. 60 7 2 7 4. 12 0 2 8 1. 63 6 2 8 9. 15 5 5 2 9. 71 8 5 1 9. 55 4 1 3 9. 70 1

S.Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q)1 3 9. 70 1 1 4 7 .0 6 2 1 5 4 .4 2 3 1 6 1 .7 8 4 1 6 9 .1 4 7 1 7 6 .6 5 2 2 6 6. 60 7 2 7 4. 12 0 2 8 1. 63 6 2 8 9. 15 5 5 2 9. 71 8 5 1 9. 55 4 5 0 9. 37 2 5 0 9. 37 2

15

Page 16: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 16/19

Flux de numerar - previziuni - RON Total

OPERATIUNEA/PERIOADA Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12

I.

A. Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4) 0 0 0 55.002 0 0 0 0 2.180 0 0 0 57.182

 A1. Aport la capitalul socie tatii (imprumuturi de la

actionari/asociati) 00

 A2. Vanzari de active, inclu siv TVA 0

 A3. Credite pe termen lung, din ca re: (A.3.1. + A.3.2.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

A.3.1. Imprumut - cofinantare la proiect  0

A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare0

 A4. Ajutor nerambursabil FEA DR (inclusiv avans)55.002 2.180

57.182

B.Total iesiri de lichiditati prin investitii:

(B1+B2+B3)0 0 0 336.569 0 0 0 0 38.600 0 0 0 375.169

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA336.569 38.600

375.169

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA 0

B3. Cresterea investitiilor in curs 0

C. Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2)19.864 19.864 19.865 19.865 19.865 19.864 19.865 19.865 19.865 19.865 19.865 19.869 238.381

C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung,

din care: (C.1.1.+ C.1.2.) 10.748 10.865 10.983 11.102 11.222 11.343 11.467 11.591 11.716 11.843 11.972 12.103 136.955

C.1.1. Rate la imprumut -cofinantare la proiect  10.748 10.865 10.983 11.102 11.222 11.343 11.467 11.591 11.716 11.843 11.972 12.103 136.955

C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si

lung, din care: (C.2.1.+C.2.2.) 9.116 8.999 8.882 8.763 8.643 8.521 8.398 8.274 8.149 8.022 7.893 7.766 101.426

C.2.1. La imprumut - cofinantare la proiect  9.116 8.999 8.882 8.763 8.643 8.521 8.398 8.274 8.149 8.022 7.893 7.766 101.426

C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung,

leasinguri, alte datorii financiare 0

D.Flux de lichiditati din a ctivitatea de investitii si

finantare (A-B-C)-19 .864 -19.86 4 -1 9.865 -3 01 .43 2 -19.86 5 -1 9.864 -1 9.86 5 -1 9.86 5 -56.285 -19.8 65 -19 .8 65 -19 .8 69 -556. 368

II.

E. Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA 21.291 21.302 21.310 21.318 21.321 21.327 21.332 21.338 21.343 21.354 22.262 22.280 257.778

F. Incasari din activitatea financiara pe termen scurt 347 360 371 380 390 399 408 417 421 427 433 437 4.790

G. Credite pe termen scurt 0

H. Total intrari de numerar (E+F+G) 21.638 21.662 21.681 21.698 21.711 21.726 21.740 21.755 21.764 21.781 22.695 22.717 262.568

I.Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA

(dupa caz), din care: 10.519 10.528 10.536 10.542 10.547 10.552 10.556 10.562 140.595 10.577 11.137 11.150 257.801

I1. Materii prime si materiale 140 140 141 141 141 141 141 141 141 141 150 150 1.708

I2. Alte mater iale 842 843 843 843 844 844 844 845 845 846 900 901 10.240

I3. Energia si apa 224 225 225 225 225 225 225 225 225 226 240 240 2.730

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B7

Anul 3 al implementarii

Anul 3 al

implementa

riiACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

16

Page 17: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 17/19

I4 . M a rf ur i 421 421 422 422 422 422 422 422 422 423 450 451 5 .120

I5. Aferente personalulu i angajat 1.200 1.200 1.200 1 .200 1.200 1.200 1.200 1 .200 1 .200 1.200 1.200 1.200 14 .400

I6. Asigurari s i protectie sociala 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 334 4 .008

I 7 . P r es ta t ii ex t er ne 7.016 7.021 7.025 7 .029 7.031 7.034 7.036 7 .039 7 .042 7.047 7.501 7.510 85 .331

I8. Impozi te, taxe s i varsaminte asimi late 0

I9. Al te p lat i aferente exploatari i 342 344 346 348 350 352 354 356 130 .386 360 362 364 134 .26

J.Flux brut inainte de plati pentru impozit pe

 /c ifr a de af ac er i s i a ju sta re TV A ( H- I) 11.119 1 1.1 34 11 .145 11.15 6 11.1 64 11.17 4 11.1 84 11 .193 -118 .831 11.204 11.558 1 1.56 7 4 .767

K. Plat i /incasar i pent ru impozi te si taxe (K1-K2+K3)2.019 2.038 2.059 -51.657 2.101 2.122 2.144 2 .166 -22.488 2.208 2.333 2.355 -52.600

K1. plat i TVA 3.399 3.401 3.402 3 .404 3.404 3.405 3.406 3 .407 3 .408 3.409 3.554 3.557 41 .156

K2. rambursar i TVA 1.380 1.381 1.382 55.121 1.383 1.384 1.384 1 .385 25.896 1.386 1.475 1.477 95 .034

K3. impo zit pe prof i t /cif ra de afaceri 18 39 60 80 101 122 144 185 254 275 1 .278

L . Ram bur sar i de c red i te pe t er m en scu rt 0

M. Plat i de dobanzi la credite pe termen scur t 0

N . D iv id en de 0

O.Total plati exclusiv cele aferente exploatari

( K+L+M +N)2.019 2.038 2.059 -51.657 2.101 2.122 2.144 2 .166 -22.488 2.208 2.333 2.355 -52.600

P. F lu x d e num erar d in activ itatea de exploatare (J -O ) 9.10 0 9.096 9.086 62.81 3 9.0 63 9.052 9.0 40 9 .027 -96.343 8.9 96 9.225 9.212 57 .36 7

III. FLUX DE L ICHIDITATI (CASH FLOW)

Q. Flux de l ichiditati net al perioadei (D+P) - 10 .7 6 4 - 10 .7 6 8 - 10 .7 7 9 - 2 3 8. 61 9 - 10 .8 0 2 - 10 . 81 2 - 1 0. 8 25 - 10 .8 3 8 - 1 52 .6 2 8 - 10 .8 6 9 - 10 .6 4 0 - 10 .6 5 7 - 49 9 .0 0 1R. Disponibi l de num erar al luni i precedente 5 09 .3 72 5 0 9. 37 2 4 98 .6 0 8 48 7. 84 0 4 77 .0 61 2 3 8. 44 2 2 27 .6 4 0 21 6 .8 28 2 0 6.0 03 1 95 .1 65 4 2. 53 7 3 1. 66 8 2 1 .0 28 5 09 .3 7

S.Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q)5 09 .3 72 4 9 8. 60 8 4 87 .8 4 0 47 7. 06 1 2 38 .4 42 2 2 7. 64 0 2 16 .8 2 8 20 6 .0 03 1 9 5.1 65 4 2.5 3 7 3 1. 66 8 2 1. 02 8 1 0 .3 71 1 0.3 7 1

17

Page 18: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 18/19

Flux de numerar - previziuni - RON

OPERATIUNEA/PERIOADA Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

I.

A. Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4) 0 0 0 0 0

 A1. Aport la capitalul societatii (imprumuturi de la actionari/asociati) A2. Vanzari de active, inclusiv TVA

 A3. Credite pe termen lung, din care: (A.3.1. + A.3.2.) 0 0 0 0 0

A.3.1. Imprumut - cofinantare la proiect 

A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare

 A4. Ajutor nerambursabil FEADR (inclusiv avans)

B. Total iesiri de lichiditati prin investitii: (B1+B2+B3) 0 0 0 0 0

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA

B3. Cresterea investitiilor in curs

C. Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2) 238.379 338.381 303.730 178.785 0

C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.1.1.+ C.1.2.) 155.857 277.371 267.204 169.473 0

C.1.1. Rate la imprumut - cofinantare la proiect  155.857 177.371 201.853 169.473

C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare 100.000 65.351

C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.2.1.+C.2.2.) 82.522 61.010 36.526 9.312 0C.2.1. La imprumut - cofinantare la proiect  82.522 61.010 36.526 9.312 0

C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare

D. Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare (A-B-C) -238.379 -338.381 -303.730 -178.785 0

II.

E. Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA 944.138 1.017.379 1.041.662 1.056.125 1.069.215

F. Incasari din activitatea financiara pe termen scurt 203 234 245 257 286

G. Credite pe termen scurt

H. Total intrari de numerar (E+F+G) 944.341 1.017.613 1.041.907 1.056.382 1.069.501

I. Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dupa caz), din care: 340.908 369.996 377.666 385.464 393.251

I1. Materii prime si materiale 89.389 98.235 98.246 98.270 98.312

I2.  Alte materiale 3.694 4.064 4.075 4.096 4.111

I3. Energie si apa 2.630 3.369 3.389 3.432 3.463

I4. Marfuri 19.159 21.277 21.529 21.846 22.130

I5.  Aferente personalului angajat 86.400 90.720 96.480 102.240 108.000I6.  Asigurari si protectie sociala 24.024 25.224 26.826 28.428 30.029

I7. Prestatii externe 112.487 123.966 123.968 123.997 124.049

I8. Impozite, taxe si varsaminte asimilate

I9.  Alte plati aferente exploatarii 3.125 3.141 3.153 3.155 3.157

J.Flux brut inainte de plati pentru impozit pe profit /cifra de afaceri si ajustare TVA (H-I)

603.433 647.617 664.241 670.918 676.250

K. Plati/incasari pentru impozite si taxe (K1-K2+K3) 165.909 183.085 192.878 200.308 204.349

Anexa B8MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE

AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

18

Page 19: Analiza economica

5/17/2018 Analiza economica - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/analiza-economica-55b07e6178bc3 19/19

K1. plati TVA 150.745 162.439 166.316 168.625 170.715

K2. rambursari TVA 36.301 40.061 40.109 40.178 40.246

K3. impozit pe profit/cifra de afaceri 51.465 60.707 66.671 71.861 73.880

L. Rambursari de credite pe termen scurt

M. Plati de dobanzi la credite pe termen scurt

N. Dividende

O. Total plati, exclusiv cele aferente exploatarii (K+L+M+N) 165.909 183.085 192.878 200.308 204.349

P. Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O) 437.524 464.532 471.363 470.610 471.901

III. FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Q. Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) 199.145 126.151 167.633 291.825 471.901

R. Disponibil de numerar al perioadei precedente 10.371 10.371 209.516 335.667 503.300 795.125

S. Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (Q+R) 10.371 209.516 335.667 503.300 795.125 1.267.026

Total an 1 Total an 2 Total an 3 Total an 4 Total an 5

Nr.crt. Specificatie

1 Valoare investitie(Vi)= valoarea totala a proiectului fara TVA RON

2Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform

obiectului de activitate al solicitantului.RON 833.575 895.122 915.528 927.682 938.682

3Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitatii curente

RON 429.605 454.932 462.556 469.497 477.217

4 Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie sa fie minim 10% % 48,46% 49,18% 49,48% 49,39% 49,16%

5 Durata de recuperare a investitiei (Dr) - maxim 12 ani ANI

6 Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie sa fie minim 5% % 16,83% 17,87% 18,13% 18,11% 18,16%

7Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) -

trebuie sa fie mai mare sau egal cu1.2 Numeric 1,8354 1,3728 1,5519 2,6323 Nu este cazul !

8 Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - maxim 60% % 56,77% 46,61% 36,48% 28,80% 25,82%

9 Rata de actualizare

10 Valoare actualizata neta (VAN) - trebuie sa fie pozitiva RON

11 Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei - trebuie sa fie pozitiv RON 209.516 335.667 503.300 795.125 1.267.026

UM

INDICATORI FINANCIARI

Anul

Valoare

MINISTERUL AGRICULTURII PADURILOR SI DEZVOLTARII RURALE

Anexa B9

AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

NOTA: Incadrarea indicatorilor in limitele impuse prin program se va analiza din anul al doilea al punerii in functiune a investitiei finantate prin proiect

(An 2 - An 5), cu exceptia proiectelor aferente Masurii 121 pentru care se analizeaza din primul a

7,3140

2.599.278

34.129

8%

19