Activiate Bancara Raspunsuri

8/10/2019 Activiate Bancara Raspunsuri

1/36

SUBIECTE PENTRU EXAMINARE

1. Iniierea activitii bancare.2. Mecanismul fondrii i licenierii bncii n Republica Moldova.

Articolul 26 LEGEA instituiilor financiare.Activiti financiare permise bncilor:

a) acceptarea de depozite (pltibile la vedere sau la termen etc.) cu sau far dobnd;b) acordarea de credite (de consum i ipotecare, factoring cu sau far drept de regres, finanareatranzaciilor comerciale, eliberarea garaniilor i cauiunilor etc);c) mprumutarea de fonduri, cumprarea ori vnzarea, n cont propriu sau n contul clienilor (cuexcepia subscrierii valorilor mobiliare), de:

- instrumente ale pieei financiare (cecuri, cambii i certificate de depozit etc);- futures i opioane financiare privind titlurile de valoare i ratele dobnzii;- instrumente privind rata dobnzii;- titluri de valoare;

d)acordarea de servicii de decontri i ncasri;e)emiterea i administrarea instrumentelor de plat (cri de credit sau de plat, cecuri de voiaj,

cambii bancare etc);f)cumprarea i vnzarea banilor (inclusiv a valutei strine);g) leasing financiar;h) acordarea de servicii aferente la credit;i) acordarea de servicii ca agent sau consultant financiar, cu excepia celor de la lit. a) i b);

j) operaiunin valut strin, inclusiv contracte futures de vnzare a valutei strine;k) acordarea de servicii fiduciare (investirea i gestionarea fondurilor fiduciare), pstrarea iadministrarea valorilor mobiliare i altor valori etc;l) acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de investiii i acordarea de consultaii privindinvestiiile;m) subscrierea i plasarea titlurilor de valoare i aciunilor, operaiunile cu aciuni;n) orice alt activitate financiar permis de Banca Naional.

Pentru eliberarea licenei de a desfaura activiti financiare n conformitate cu art.26, sedepune la Banca Naional, n modul stabilit de ea, cerere scris, la care se anexeaz:

1. Procesul-verbal al adunrii de constituire a acionarilor privind organizarea bncii, n care trebuies fie indicate numele acionarilor prezeni la adunare i a persoanelor invitate (pentru persoane

juridice se indic funcia deinut). Ordinea de zi a adunrii trebuie s cuprind informaia:a. cu privire la organizarea bncii,

b.cu privire la mrimea capitalului, care se preconizeaz de introdus i numrul aciunilor,preconizate pentru emisiune,

cu privire la aprobarea statutului i regulamentelor interne ale bncii,d. cu privire la alegerea consiliului bncii,e. cu privire la alegerea comisiei de cenzori a bncii,f. cu privire la alegerea organului executiv al bncii.

2. Date despre calificarea i experiena administratorilor viitoarei instituii financiare, activitatea lorprofesional din ultimii 10 ani;3. Date despre capitalul viitoarei bnci care se prevede s fie pltit;4. Business-planul viitoarei bnci cuprinznd structura organizatoric, tipurile de activitifinanciare preconizate, pronosticul rezultatelor financiarepentru urmtorii 3 ani etc;5. Informaii privitoare la numele (denumirea), domiciliul (sediul), activitatea comercial sau

profesional din ultimii 10 ani i cota de participare a fiecrei persoane care intenioneaz s dein

5 la sut sau mai mult din aciunile cu drept de vot ale bncii.Dup aprobarea preliminar a cererii, Banca Naional stabilete urmtoarele cerinepentru primirea licenei

depunerea capitalului iniial; angajarea de specialiti;


2/36

ncheierea de contract cu firm de audit; nchirierea sau cumprarea de utilaj pentru efectuarea operaiunilor bancare i de edificii

bancare. Dac n decursul unui an banca nu ndeplinete cerinele enumerate, aprobarea preliminar a

cererii se anuleaz. Dac cerinele enumerate snt satisfacute, Banca Naional elibereaz licena n termen de

lun. Banca Naional nu elibereaz licen n cazul cnd capitalul bncii ce se constituie nucorespunde cuantumului capitalului prevzut de legislatie plus cheltuielile necesare pentruconstituirea bncii.

Licena se elibereaz pe un termen nedeterminat i este netransferabil. Taxa pentru eliberarea licenei se stabilete la valoarea de 50 000 de lei. Banca Naional ine registrul bncilor liceniate, n care se nscriu denumirea, adresele sediului

central iale filialelor i reprezentanelor lor

3. Extinderea activitii bncii pe teritoriul.4. Deschiderea unitilor teritoriale.

Deschiderea i autorizarea filialelor bancare.Definiii:

filial - subdiviziune separat, juridic dependent de banc, ce desfaoar toate tipurile deactiviti financiare sau unele din ele;

reprezentan - subdiviziune separat, situat n afara sediului bncii, juridic dependent debanc, care reprezint i apr interesele ei;

oficiu secundar - subdiviziune structural intern a filialei bncii, sub form de agenie saupunct de schimb valutar, situat n afara sediului filialei bncii, care nu are bilan separat i caredesfaoar activitile determinate de banc n conformitate cu prezentul regulament ilegislaia n vigoare.

Banca poate deschide filiale, reprezentane numai cu aprobarea prealabil a Bncii Naionale aMoldovei.

Banca poate deschide oficii secundare dup notificarea Bncii Naionale. Filiala, reprezentana i oficiul secundar se deschide prin hotrreaorganului de conducere al

bnciicruia i s-a acordat acest drept n conformitate cu statutul bncii. Pentru a deschide filial, banca trebuie s corespund la data depunerii cererii urmtoarelor

cerine:

A)s posede capitalul de gradul I i coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc nconformitate cu cerinele stabilite n Regulamentul cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc,

B)s activeze cel puin un an dup obinerea licenei de desfaurare a activitilor financiare i

cel puin dats fie supus controlului complex pe teren de ctre Banca Naional;C)s respecte n perioada ultimelor 6 luni limitele indicatorilor de pruden conform actelornormative ale Bncii Naionale;

D)s nu fie aplicate din partea Bncii Naionale sanciuni i msuri de remediere.Pentru a deschide reprezentan, banca trebuie s corespund la data depunerii cererii cerinelormenionate n a), c) i d).

Filiala, reprezentana bncii i pot ncepe activitatea dup obinerea aprobrii prealabile aBncii Naionale privind deschiderea filialei, reprezentanei, nregistrarea de stat a acesteia iobinerea copiei autorizate de pe licena bncii.

Oficiul secundar al bncii i poate ncepe activitatea dup primirea avizului pozitiv al BnciiNaionale privind modificrile (completrile) la regulamentul filialei (sau redacia nou

acestuia) aferente deschiderii oficiului secundar respectiv i nregistrarea acestora la organulnregistrrii de stat.nchiderea filialei:

Inchiderea filialei, reprezentanei i a oficiului secundar presupune ncetarea efecturiiactivitilor (operaiunilor) de ctre filiala, reprezentana i oficiul secundar respectiv.


3/36

Filiala, reprezentana i oficiul secundar al bncii se nchide prin decizia organului deconducere al bncii cruia i s-a acordat acest drept n conformitate cu statutul bncii.

In cazul n care a fost luat decizia privind nchiderea filialei, banca notific despre aceastaBanca Naional n termen de 10 zile lucrtoare

5. Tipuri de structuri organizatorice.

Structura organizatoric totalitatea de uniti teritoriale ale unii bnci coordonate printr-un sistemunic de gestiune. Tipuri de structuri organizatorice:

Banc cu un singur sediu; Banc cu mai multe sedii: central i un numr de sucursale,

filiale, agenii; Holdingul bancar.

Particularitile de aciune ale diferitor structuri organizatorice sunt:

1. Banca cu un singur sediutoate serviciile sunt prestate ntr-un singur loc.

Pozitiv Negativ

Este mult mai rapid circuitul informaieice favorizeaz clientul.

Concentrarea administraiei bancare i aseciilor comerciale ale bncii n acelalocal presupune verificarea strict a

personaluluioptimizarea activitii lui. Economisirea cheltuielilor de ntreinere

a administraiei.

Numrul limitat de clieni datoritarialului mic pe care-l deservete

banca. Banca nu are diversificarea riscului n

teritoriu fiind foarte dependent desituaia economic a unei regiuni.

2. Banca cu mai multe sedii presupune o structur complex format din central i o serie desucursale, filiale, agenii.

Pozitiv Negativ

Apropierea bncii de clientel majorndu-i numrul clienilor.

Posibilitile de diversificare ariscurilor pe teritoriu.

Posibilitatea de a lrgi sfera deactivitate prin implimentarea unorservicii pe teritoriu dat.

Cheltuieli duble de administrare. Durata operaiunilor este mai mare. Limitarea sferei decizionale n cadrul

filialelorpierderea clientelei. ndeprtarea n teritoriu a

administraiei bancarede sferacomercial ineficiena activitiifilialelor.


4/36

3. Holdingul bancar presupune c banca este ocomponent a unei companii financiare mari (nu exist baz legislativ). Exist trei tipuri:- Holdinguri cu o singur banc;- Holdinguri cu o banc care are filiale;- Holdinguri cu mai multe bnci.

Pozitiv Negativ

Posibilitatea de diversificare pe piaafinanciar a serviciilor.

Posibilitatea de a apela la capitalul firmeinebancare la necesitate.

Posibilitatea acordrii unui larg spectru deservicii unui i aceluiai client n acela loc.

Asumarea de ctre banc a tturor riscurilorfinanciare inclusiv acelora din sferanebancar.

Complicarea evalurii corecte a capitaluluila un moment datare loc eroarea ntrecoeficienii de performana bncii.

6.

Structura i caracteristica capitalului bancar (capital propriu i capitalul mprumutat).n sensul larg al cuvntului, capitalul bancar reprezint resursele bneti aflate la dispoziia bncilor,cu care ea opereaz pentru a-i exercita funcia de finanare, coninnd att fondurile proprii ale

bncilor, ct i din fondurile strine, atrase de ea de pe piaa financiar. Astfel structura capitaluluibancar este:- capital propriu (resurse proprii);- capital mprumutat (resurse atrase).Legislaia Republicii Moldovacapitalvaloarea net a fondurilor de care dispune o instituie

financiar, reprezentnddiferena dintre active i obligaii (datorii);

7. Funciile capitalului bancar.

Capitalul bancar propriu este deosebit de importantpentru banc att n activitatea operativ, ct in elaborarea politicilor bncii pe termen lung, concretizate n strategii. Funciile capitaluluireziddin capacitatea acestuia de a asigura bncii nivelul de stabilitate necesar operrii pe diverse piee in diverse segmente de timp, dup cum urmeaz: constituie baza de finanare a investiiilor bncii n structuri funcionale cum suntcldirile sau

sistemele de eviden i comunicaie informatic; asigur absorbirea pierderilor perioadelor precedente astfel c, n situaii financiare nefaste ,

banca i poate continua activitatea; protejeaz resursele deponenilor n eventualitatea unei situaii de insolvabilitate sau faliment al

bncii;

constituie baza de raportare a ponderii unor categorii de plasamente ale bncii (n cadrulcalculului gradului de suficien a capitalului).Pe msura dezvoltrii bncii, au loc modificri ale capitalului ce se efectueaz:- att din nevoia de meninerea imaginii de banc solid,- fie din necesiti strategice ale bncii ce vizeaz o cretere a prezenei sale pe diverse piee,- fie n vederea ncadrrii n limitele unor reglementri n domeniu.

8. Componena capitalului bancar propriu.Capitalul bancar este un element bilanier, regsit n partea de pasiv al bilanului bancar, structura-ifiind determinat de sursele de provenien a elementelor lui. Astfel, putem desemna doua elementemajore ale capitalului propriu:

aportul acionarilor bncii, element parvenit din exterior, capital realizat prin sedimentarea profiturilor anilor precedeni i a celui din anul n curs de

gestiune, fiind un element de creaie intern a bncii.


5/36

Elementele capitalului propriu.Capital social cuprinde capitalul varsat si nevarsat si include actiunile ordinare si cele

preferentiale emise.1. Aciuni ordinaresunt aciunile ce dau dreptul participrii acionarilor la formarea capitalului, aducvenit n form de dividend, dau dreptul la vot la adunarea acionarilor. Mrimea dividendului nu sefixeaz i depinde de beneficiul realizat de banc n anul curent. n conformitate cu articolul 14 al

legii privind societile pe aciuni, aciunea ordinar conferproprietarului ei:dreptul la un vot n adunarea general a acionarilor;dreptul de a primi o cota-parte din dividende;o parte din bunurile societii n cazul lichidrii acesteia.ns, drepturile patrimoniale ale proprietarilor de aciuni ordinare pot fi realizate numai dupsatisfacerea tuturor drepturilor patrimoniale ale proprietarilor de aciuni prefereniale. Nu exist nici oobligaiune de a achita dividende aferente aciunilor ordinare2. Aciunile sau preferenialese caracterizeaz prin faptul c dividendul este stabilit i nu depinde de

beneficiu. Posesorii aciunilor date au faciliti n caz de faliment, au dreptul la naintareareclamaiilor fa de banc. Ele pot fi:- nelimitate, ce nu au termen de stingere;

- convertibile, ce conin meniuni despre schimbarea lor contra unui anumit numr de aciuni simplepe o perioad determinat;- cu termen nelimitat, ce se cumpr dup o dat determinat avizat preliminar.n conformitate cu articolul 15 al legii privind societile pe aciuni, aciunile prefereniale pot fi:+ cu dividende fixate+ cu dividende nefixate.n cazul aciunilor cu dividende fixate, dividendele se stabilesc ntr-o suma fixat pe o aciune sau n

procent fixat fa de valoarea nominal a aciunii.Aciunile prefereniale cu dividende fixate pot fi cumulative, parial cumulative i necumulative.

Actiuni proprii includ instrumentele de capitaluri proprii, care au fost rascumparate de catreentitatea emitenta.

Alte instrumente de capitaluri proprii includ toate datoriile contractuale, inclusiv cele ceprovindintr-un instrument derivat, care vor avea sau pot avea ca rezultat livrarea viitoare a instrumentelorde capitaluri proprii ale emitentului, mpreuna cu componenta de capitaluri proprii a instrumentelorfinanciare compuse (instrumente nederivate) emise de entitate;exemplele de instrumente de capitaluri proprii includ actiunile ordinare care nu pot fi lichidate

nainte de scadentasi optiunile call emise care permit detinatorului sa subscrie pentru sau sa cumpereun numar fix de actiuni ordinare care nu pot fi lichidate nainte de scadenta n entitatea emitenta, nschimbul unei sume fixe n numerar sau a unui alt activ financiar.

Rezerve include:

rezultatul raportat (rezerve legale, rezerve statutare etc.) mpreuna cu alte rezerve;

cstiguri si pierderi actuariale, recunoscute direct n capitalul propriu,pierderile cumulate,profit (pierderi) aferent a exercitiului din perioada gestionara,rezervele de acoperire a riscurilor conform normelor prudentiale ale Bancii Nationale a Moldovei.Prime de capital sau surplusul de capital se formeaz n proces de plasament att al aciunilorsimple, ct i a celor privilegiate ca diferena dintre preul de emisiune a lor i valoare nominal,indicat n prospectul de emisiune.

9. Principiile de determinare a Capitalului Normativ Total.Capital - valoarea net a fondurilor de care dispune instituie financiar, reprezentnd diferenadintre active i obligaii (datorii);

Capital reglementat - fondurile proprii pe care instituia financiar trebuie s le menin nconformitate cu regulamentele Bncii Naionale n care snt stabilite prilecomponente alecapitalului reglementat i suma minim pe care instituia trebuie s menin n raport cu activele

ponderate la risc ori cu totalul activelor;


6/36

Datorie subordonat - sum de bani depus, care ndeplinete urmtoarele criterii: este neasigurat; termenul de scaden este de cel puin 5 ani; nu este rambursabil nainte de data scadenei, cu excepia cazului lichidrii bncii; n cazul lichidrii bncii, se achit dup executarea creanelor tuturor creditorilor bncii, dar

naintea executrii creanelor acionarilor;

poate fi considerat drept component a capitalului reglementat n condiiile stabilite de BancaNaional;Capitalul Normativ Total (CNT) reprezint baza de capitalpentru bncile comerciale din Moldova ieste suma elementelor de capital bancar, aflat la dispoziia bncii, care are capacitatea de a acoperi

pierderile din activitatea riscant a bncii.

Capitalul Normativ Total =Capital de gradul I +Capital de gradul II

Cotele de participare n capitalul altor bnci, care dein licena Bncii Naionale a Moldovei.

10.

Capitalul de gradul nti: componenta de baz a capitalului normativ total.Sumatotal a urmtoarelor: a) aciuni ordinare;b) aciuni prefereniale cu dividende nefixate i aciuni prefereniale cudividende fixate

necumulative emise cu termen nelimitat; c) surplus de capital; d) profitul nedistribuit i rezervele;

minussuma total a urmtoarelor: e) mrimea necompletat a reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi

la angajamente conditionale; f) active nemateriale nete.

11.Capital de gradul doi:componenta suplimentar a CNT.1. Actiuni preferentiale cumulative si partial cumulative cu scadenta nefixata.2. Surplusul de capital atribuit actiunilor preferentiale cumulative si partial cumulative inclusivactiunilor preferentiale convertibile in actiuni ordinare sau in alte clase de actiuni preferentiale.3. Datoriile subordonate cu scadenta nefixata,4. Datorii subordonate cu scadenta si actiunile preferentiale, rascumpararea si/sau convertirea caroraeste prevazuta prin decizia de emitere a lor, recuperabile cu termen limitat.Minus:5. Marimea sumei punctelor 1), 2) 3) si 4) care depaseste marimea capitalului de gradul I.

Capitalul minim necesarsuma minima a capitalului de gradul I pe care banca trebuie sa o detina sisa o mentina, pentru a efectua activitati financiare, desfasurate in conformitate cu art.26 din Legeainstitutiilor financiare.

12.Criterii de determinare a gradului de suficien a capitalului bancar.Din punct de vedere evolutiv s-au utilizat mai muli indicatori pentru a caracteriza suficienacapitalului:

COEFICIENT Ireprezint raportul dintre capitalul propriu i mrimea total adepozitelor bancare. Acest indicator se calcula de bnci n anii 20 30 i se consideraoptim relaia dintre cele dou fie n jurul de 10%.

COEFICIENT IIreprezint raportul dintre capitalul propriu i active ponderate la risc.

La nceput aceast relaie a fost egal cu 20%, apoi s-a micorat pn la 15%. COEFICIENT IIIreprezint raportul dintre capital propriu i total active. Se

consider optim valoarea de 20%.


7/36

n Republica Moldova: Coeficientul suficientei capitaluluiserveste la evaluarea suficienteicapitalului ponderat la risc, unde capitalul normativ total reprezinta numaratorul, iar activele

ponderate la risc reprezinta numitorul:

%100*____

_

_

risclaponderateactiveTotal

normativCapital

icapitaluluSuficienta

Conform Regulamentului cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc, bncile clasific

activele n dependen de ponderea de risc a fiecrui activ. Conturile condiionale, care reprezint un risc pentru banc, de asemenea sunt atribuite la

categorie de risc ca i cele bilaniere.

13.Clasificarea activelor n dependen de ponderea de risc.

Nr. Nr.d/o

Denumirea indicatorilor SoldulAPR

1

1 0 Categori a zero procente (0%)

1 Numerar

2 Valori mobiliare de stat

3 Altele:soldul pe conturile de decontare ale BNM, inclusiv rezervele obligatorii,obligaiuni ale BNM, plasri/depozite,credite/mprumuturi ntre sediul central al bncii i n filiale,

decontri ntre filiale i sediul central al bncii,suma total a crediteloracordate Guvemului Republicii Moldova.

2 0 Categoria douzeci procente (20%)

1 Numerarinstrumente in proces de ncasare

2 Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate n bncile RepubliciiMoldova i a rilor OCDE(Organizatia pentru Cooperare si DezvoltareEconomica)

3 Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate cu termenul de pn la

un an n bncile altor ri (cu excepia OCDE i Republicii Moldova)3 0 Categoria cincizeci procente (50%)

1 Credite asigurate prin prima ipotec rezidenial, n stare de acumulare dobnzii

2 Creditele acordate sectoralui public cu excepia guvemului central icreditelor garantate sau asigurate cu valori mobiliare emise de acesta

4 0 Categoria sutprocente (100%)

1 Teren, cldiri, utilaje

2 Credite curente i fr dobnd

3 Soldul conturilor corespondente i mijloacelor plasate cu termenul de pesteun an n bncile altor ri (cu excepia OCDE i Republicii Moldova)


8/36

5 0 Total active ponderate la risc (APR)

6 0 Capital normativ total (CN)

7 0 Suficiena capitalului (CN / APR)

14.

Posibiliti de optimizare a gradului de suficien a capitalului.Creterea capitalului ca modalitate de ncadrare n prevederile Acordului de la Basel reprezinto preocupare central a bncilor.De fapt, pentru a aduce gradul de suficien a capitalului la nivelul minim cerut, banca poateavea dou oportuniti:-majorarea Capitalului Normativ Total;- restructurarea activitii sale pentru a diminua volumul activelor riscante.

Ambele ci sunt destul de anevoiase. n creterea capitalului, bncile se pot confrunta cu costulridicat al creterii capitalului de gradul I sau pot recurge, comparativ, la msuri de majorare acapitalului de gradul II, care de regul implic costuri maimici.

Este tiut ns c aceste componente ale capitalului sunt pentru dimensiunea lor supuse

reglementrii.Exist dou metode de majorare a mrimii resurselor proprii ale bncii:

acumularea profitului; majorarea numrului de aciuni emise.Acumularea profitului poate avea loc n dou forme:

formarea accelerat a fondului de rezerv i a altor fonduri ale bncii cu capitalizarea lorulterioar;

sumarea direct a unei pri a profitului obinut la sfritul anului la capitalul statutar. Aceastmetod este mai avantajoas i mai puin costisitoare pentru banc, deoarece nu necesitcheltuieli adugtoare legate de emisiunea aciunilor.

Un efect similar din punctul de vedere al ndeplinirii condiiilor de cretere a gradului desuficien a capitalului se refer la restructurarea activelor. Aceast ca soluie ridic o serie de

probleme, n special n legtur cu modalitatea de ocolire a normelor pe care aceasta lepromoveaz. Un astfel de procedeu este titlurizarea.

Recurgnd la titlurizare, bncile scot, de fapt, din portofoliu substaniale active cu risc maimare, urmnd ca sumele obinute din vnzare s fie pstrate, ca atare, sau plasate la un risc mairedus. Astfel, pe ansamblu, se diminueaz riscul mediu al bncii, avnd loc o diminuare acerinelor de capital.

Bancile trebuie sa dispuna de politici si proceduri interne de management ale capitalului, caresa prevada,

a) procesul de planificare a capitalului;

b) modalitatile de conformare a bancii pe viitor cerintelor de capital in vederea atenuariiriscurilor aferente activitatii bancare; c) testele de stres; d) procesul de raportare interna care sa asigure conducerea bancii cu informatii adecvate de

masurare, estimare si raportare a marimii, compozitiei si calitatii capitalului.

15.Emisiunea aciunilor pentru majorarea de capital.Posibiliti de optimizare a gradului de suficien a capitalului. Emisiunea aciunilor pentru majorarea de capital.

Banca este obligat s menin gradul de suficien al capitalului n limita normativelor stabilite ,n caz contrar BNM esten drept s retrag autorizaia bncii. Optimizarea gradului de suficien a capitalului se poate face pe 2 ci.

Diminuarea activelor riscanteeste complicat i necesit un timp ndelungat

Majorarea capitalului normativ total care se poate face prin:

Creterea valorii beneficiului nerepartizat sau Emiterea de aciuni noi.


9/36

Procedura de emisiune suplimentar a aciunilornecesit adoptarea de ctre organul mputernicit al bncii a hotrriiprivind emisiunea suplimentar de aciuni, iar n caz de necesitate, i a hotrrii privind anularea emisiunii nregistrateanterior.. Urmeaz deschiderea la Banc Naional a contului provizoriu n lei moldoveneti pentru acumularea mijloacelor bnetiobinute n procesul plasrii publice a aciunilor sau n banca emitent - n cazul plasrii individuale. De asemenea, estenecesar de elaborat blanchetele certificatelor de aciuni pentru bncile care emit aciuni n form materializat.

Mijloacele bneti intrate pe parcursul plasrii publice a aciunilor se nregistreaz n contul temporar deschis laBanca

Naional a Moldovei. Contul temporar se deschide dup obinerea autorizaiei Bncii Naionale a Moldovei inregistrarea la Comisia Naional a Pieei Financiare prospectului ofertei publice n baza cererii bncii emitente.

Mijloacele bneti aflate n contul temporar deschis la BNM pot fi:

trecute n contul Loro al bncii laBanca Naional a Moldoveidup nregistrarea rezultatelor emisiunii de aciuni la

Comisia Naional; restituite achizitorilor de aciuni, n caz de refuz de nregistrare a rezultatelor emisiunii de ctre Banca Naional sau

Comisia Naional; restituite persoanelor care anterior au introdus mijloace bneti ca plat pentru aciuni prin dispoziia de plat a bncii

emitente n cazul desfacerii contractului de subscriere, n termen de 3 zile din momentul adresrii; utilizate de ctre banca emitent numai n cazul acordrii de ctre o alt banc autorizat din Republica Moldova a unei

cauiuni sau garantri a obligaiilor bncii emitente. Banca Naional poate respinge cauiunea sau garania n cazul n care

starea financiar a garantului este nestabil sau valoarea activelor nete ale acestuia nu depete costul total al aciunilo remisiunii garantate.Dup ce au avut loc aciunile enumerate mai sus, are loc plasarea aciunilor emisiunii suplimentare. La sfritul emisiuniibanca emitent aprob darea de seam privind rezultatele emisiunii de aciuni iBanca Naional a Moldoveiautorizeaz(prin eliberarea unui aviz) emisiunea efectuat. Apoi Banca Naional prezint un demers Comisiei Naionale pentrunregistrarea drii de seam privind rezultatele emisiunii de aciuni. Comisia Naional a Valorilor Mobiliare recunoateemisiunea ca efectuat sau neefectuat, i n caz de aviz pozitiv introduce datele despre emisiune n Registrul de stat alvalorilor mobiliare, iar n caz de necesitate, are loc anularea emisiunii nregistrate anterior.

Ca rezultat al emisiunii are loc nregistrarea i la Banca Naional a modificrilor i completrilor n statut. Apoi se nchidecontul temporar deschis la Banca Naional a Moldoveii mijloacele de pe acest cont se transfer n contul Loro al bnciila Banca Naional. Dup aceasta se includ subscriitorii care au achitat integral aciunile n registrul deintorilor de valorimobiliare i se elibereaz acestora certificatele de aciuni (n cazul n care emisiunea aciunilor a fost efectuat n form

materializat) sau extrasele din registru (n cazul n care emisiunea a fost efectuat n form dematerializat). Evidenaaciunilor emise de ctre bnci se ine de ctre Banca Naional n registrul aciunilor bncilor comerciale i n evidenaregistratorilor independeni ai bncii.

16.Conceptul i importana Capitalului normativ total (CNT), structura CNT, capitalul minim necesar icuantificarea acestuia, suficiena capitalului ponderat la risc.

Pentru evaluarea gradului de risc asumat de banca activele bancare se impart in 4 grupe de risc, astfel:0% - numerar, conturile la BNM inclusive rezervele obligatorii si cambii de trezorerie;20% - hirtii de valoare de stat, credite garantate de catre Guvernul RM sau asigurate prin hirtii devaloare de stat, depozitele in bancile Moldovei si ale tarilor member ale OCDE.50% - activele asigurate prin prima ipoteca rezidentiala, in stare de acumulare a adobinzii; depozitele

si plasarile pe termen scurt in bancile altor tari si acreditivele pentru care banca duce raspunderemateriala in cazul neexecutarii;100% - teren; cladiri; utilaje; credite curente si fara dobinda si altele, nereflectate in alte categorii.Din formula gradului de eficienta a capitalului: G = KNT / Ar * 100 (>=20%); Aractive ponderatela risc; se pot deduce concluziile:

- KNT acopera doar activitatea riscanta a bancii si valoarea mijloacelor fixe ale ei. Cu citactivitatea bancii este mai riscanta cu atit mai mult are nevoie de KNT.

- KNT serveste drept garantie pentru rambursarea obligatiilor bancii.- Volumul KNT determina tipul de activitate al bancii. Cu cit este mai mic KNT, cu atit este mai

limitata activitatea de investire a bancii.- Cu cit activitatea de investire a bancii este mai limitat, cu atit posibilitatea de majorare a KNT

este mai dependent de actionari.

Exista 2 posibilitati de majorare a KNT pentru conformarea gradului de suficienta a capitalului:- Majorarea KNT


10/36

- Micsorarea activelor ponderate la risc.

17.Coeficientul suficienei capitalului bancar: determinare, categorii de active ponderate la risc, factoride influen, posibiliti de optimizare.

1. Coeficientul minim al suficientei capitalului:Bancile trebuie sa detina si sa mentina coeficientul suficientei capitalului ponderat la risc n marime de cel putindouasprezece procente (12.0%).

ncepnd cu 30 iunie 2012 bancile trebuie sa detina si sa mentina coeficientul suficientei capitalului ponderat larisc n marime de cel putin saisprezece procente (16.0%).

Posibiliti de optimizare a gradului de suficien a capitalului. Creterea capitalului ca modalitate de ncadrare n prevederile Acordului de la Basel reprezint o preocupare

central a bncilor. De fapt, pentru a aduce gradul de suficien a capitalului la nivelul minim cerut, banca poate avea dou

oportuniti: - majorarea Capitalului Normativ Total; - restructurarea activitii salepentru a diminua volumul activelor riscante.Ambele ci sunt destul de anevoiase.

n creterea capitalului, bncile se pot confrunta cu costul ridicat al creterii capitalului de gradul I sau pot recurge,

comparativ, la msuri de majorare a capitalului de gradul II, care de regul implic costuri mai mici. Este tiut ns c aceste componente ale capitalului sunt pentru dimensiunea lor supuse reglementrii.

Acumularea profitului poate avea loc n dou forme: formarea accelerat a fondului de rezerv i a altor fonduri ale bncii cu capitalizarea lor ulterioar; sumarea direct aunei pri a profitului obinut la sfritul anului la capitalul statutar. Aceast metod este mai

avantajoas i mai puin costisitoare pentru banc, deoarece nu necesit cheltuieli adugtoare legate de emisiuneaaciunilor.

Bancile trebuie sa dispuna de politici si proceduri interne de management ale capitalului, care sa prevada, a) procesul de planificare a capitalului;

b) modalitatile de conformare a bancii pe viitor cerintelor de capital in vederea atenuarii riscurilor aferenteactivitatii bancare;

c) testele de stres;

d) procesul de raportare interna care sa asigure conducerea bancii cu informatii adecvate de masurare, estimare si

raportare a marimii, compozitiei si calitatii capitalului.

18.Conceptul de resurse atrase, categorii de resurse atrase (resurse depozitare i nondepozitare).Rolul resurselor atrase:

formeaz volumul de mijloace bneti necesare pentru finanarea plasamentelor bncii; determin capacitatea bncii de a i realiza funciile sale; reprezint gradul de ncredere a investitorilor n banc.

I. Dupa sursa de provinien: resurse depozit,pe care banca le poate avea n portofoliul ei.

Dintre acestea fac parte:- conturile de disponibiliti ale agenilor economici, ale persoanelor fizice, ale instituiilor

financiare i publice, ale bncilor i Trezoreriei statului;-

depozitele la vedere i la termen ale persoanelor fizice i juridice;- certificatele de depozit;- depozite ale instituiilor financiare internaionale;- depozitele corespondente ale altor bnci;- sumele n tranzit ntre unitile bncii; resurse nondepozit sunt acele resurse pe care banca le poate procura n situaii dificile, cum ar

fi lipsa de lichiditi.Dintre acestea fac parte:

- mprumuturi de la Banca Naional a Moldovei;- mprumuturile de pe piaa interbancar de la alte bnci;

- vnzarea temporar a bonurilor de trezorerie i a altor titluri de stat sau a valorilor mobiliarecorporative pe care le are n portofoliul ei;- emiterea obligaiunilor, cambiilor bancare.


11/36

19.Noiunea de depozit bancar, clasificarea depozitelor bancare, rolul depozitelor la crearearesurselor atrase ale bncii.Depozitsum de bani depus care:

- urmeaz s fie rambursat fie la vedere, fie la termen, cu sau fr dobnd ori cu orice altbeneficiu, fie n condiiile convenite n comun de ctre deponent sau de mputernicitul acestuiai de depozitar;

- nu se raport la datorii subordonate la dreptul de proprietate ori la servicii, inclusiv laserviciile de asigurare; - este atestat sau nu de orice eviden scris ori de orice chitan, certificat, not sau de un alt

document al depozitarului.Conform modului de retragere i scopului plasrii mijloacelor depozitate deosebim:

depozite la vedere, care sunt mijloacele depuse n contul de depozit de ctre persoana fizic saujuridic fr a specifica termenul de retragere a acestora.

depozite la termen sunt mijloacele bneti depuse de persoanele fizice sau juridice pe operioad fixat n contractul de depozit. Depuntorul are dreptul de a-i retrage mijloaceledepuse n acest cont numai n termenul indicat n contract.

n funcie de categoria de depuntori:

depozite personaledepozite ale persoanelor fizice; depozitele persoanelor juridice; depozite ale bncilor i a altor instituii financiare - reprezint principala modalitate de

completare a resurselor unei bnci pe termen scurt.n funcie de valuta n care se depune depozitul deosebim:

depozite n moneda naional; depozite n valut.

Conform modului de calcul i de achitare a dobnzii depozitele se clasific n: depozite la vedere i conturi curente fr dobnzi; depozite cu dobnzi.

20.

Caracteristica tipurilor de depozite ale bncii comerciale. Particularitile i avantajele pentrubanc/client.

21.Resursele nedepozitare procurate de la Banca Naional a Moldovei - creditul intraday - scopuloperaiunii, condiionaliti de acordare, mecanism de acordare i rambursare.Credit intraday este un credit sub forma de trageri in descoperit de cont (overdraft) pe conturile dedecontare ale bancilor, acordat de BNM pe parcursul zilei operationale pentru asigurarea efectuarii

platilor curente in termen, garantat cu valori mobiliare amanetate BNM.

Acordarea creditului intraday pe parcursul zilei operationalese efectueazain cazul lipseimijloacelor banesti sau insuficientei acestora in contul de decontare deschis bancii participante inSAPI.

Creditul intraday se acordape parcursul zileioperationale a SAPI, cuscadentain aceeasi zi. Creditul intraday este un descoperit de cont pe parcursul zilei operationale in scopul efectuarii

platilor in baza documentelor de plata, peste sumele disponibile in cont. Pe parcursul zilei operationale banca poate beneficia de mai multe credite intraday, in limita de

politica monetara stabilita de BNM si a gajului disponibil. Pentru creditul intraday acordat bancii nu se percep dobanzi, comisioane sau alte plati. Creditul intraday nu poate fi acordat pentru achitarea creditului overnight.

22.Resursele nedepozitare procurate de la Banca Naional a Moldovei - creditul overnight -scopul operaiunii, condiionaliti de acordare, mecanism de acordare i rambursare.


12/36

Credit overnight este o forma de credit acordat de BNM peste noapte bancilor, pentru acoperireadescoperitului de cont neachitat la sfarsitul zilei operationale, precum si in scopul mentineriirezervelor obligatorii, garantat cu valori mobiliare amanetate BNM.

23.Resursele nedepozitare procurate de la Banca Naional a Moldovei - facilitarea de lombard -scopul operaiunii, condiionaliti de acordare, mecanism de acordare i rambursare.

Regulament cu privire la facilitatea de lombard -facilitatea de lombard are ca scop implementareaunui mecanism pentru administrarea lichiditatii bancii licentiate.Definire:

Facilitatea de lombard:O cumparare de catre BNM a activelor eligibile vindute de o banca la unpret determinat care este urmata de recumpararea acelorasi active de catre banca de la BNM la unpret determinat de recumparare timp de cinci zile (5) maximum. Gaj eligibil se constituie din valori mobiliare de stat si din Certificatele Bancii Nationale (incontinuare VM):

- cu termenul de la 5 pana la 91 de zile pana la scadenta,- inregistrate in sistemul de inscrieri in conturi (SIC) la BNM, aflate in proprietatea Bancilor,

- si care sunt acceptate ca obiect al gajului amanet in cadrul acordarii facilitatilor permanente de

creditare.

24.Resursele nedepozitare procurate de la Banca Naional a Moldovei - operaiuni pe piaa deschisREPO - scopul operaiunii, condiionaliti de acordare, mecanism de acordare i rambursare.

Regulament cu privire la operatiunile de piata deschisa ale Bancii Nationale a Moldovei cu valorimobiliare de stat.Operatiunile REPOreprezinta operatiuni de vinzare a VMS cu rascumpararea ulterioara aacelorasi valori mobiliare la o data anumita sau la vedere si la un pret anumit, stabilit la datavinzarii.

25.Resursele procurate de piaa interbancar scopul operaiunii, etapele de acordare a creditelorinterbancare, particulariile creditelor interbancare.Pe lng creditele interbancare centralizate, bncile comerciale pot obine credite interbancaredecentralizate de la bncile comerciale.

Creditul interbancarreprezint atragerea i repartizarea de ctre bnci ntre ele a resurselorbneti temporar disponibile pentru administrarea lichiditii i obinerea de profit.

Tipologia: credite pentru acoperirea necesitilor temporare n mijloace bneti de obicei pe termenscurt

si ultra scurt inclusiv overnight. credite pe termen lungcare stau la baza relaiilor coresponden ntre 2 bnci.

Particulariti:

Sunt asigurateasigurarea poate fi n funcie de nelegerea comun ntre 2 bnci sub forma deVMSsau depozite depusede banca mprumuttoare.

Toate creditele sunt temporarei vor fi rambursate. Creditele suntpltibilecu dobnd care este mai maredect dobnda la creditele centralizate. Se acord de bnci n baza analizei structurii financiare a bncii debitoare deoarece pentru banca

creditoare ea este identificat ca oricarealt client ce implica anumite riscuri.

26.Resursele bancare formate prin emisiunea certificatelor de depozitconceptul de certificat dedepozit, tipologia certificatelor de depozit, mecanismul de emisiune, de eviden i derambursare a certificatelor de depozit, importana certificatelor de depozit n formarea

resurselor atrase.Regulament cu privire la conditiile, modul de emisiune si circulatie a certificatelor bancare dedepozit si a cambiilor bancare.

Definire:


13/36

Certificat bancar de depoziteste o valoare mobiliara care atesta depunerea mijloacelor banestiintr-o banca si dreptul detinatorului certificatului de primire, la expirarea termenului stabilit, a sumeidepunerii si a dobinzii aferente.

Tipologie: Certificat bancar de depozit cu sconteste un certificat bancar de depozit in care nu este

stipulata conditia de calculare a dobinzii, care se vinde initial la un pret mai mic decit valoarea

nominala si se rascumpara la scadenta la valoarea nominala. Certificat bancar de depozit cu dobindaeste un certificat bancar de depozit in care este

stipulata conditia de calculare a dobinzii la valoarea nominala.

Certificatele de depozit si cambiilese tranzactioneazape piata secundara. Certificatele de depozit nu potservi ca mijloc de plata pentru marfurile vindute sau serviciile

prestate. Bancile sunt in drept sa emita certificate de depozit/cambii de diferite tipuri, reiesind din:

- necesitatea de atragere a resurselor,- conditiile pietei,

- cerintele investitorilor. Valoarea nominala minima a unui certificat bancar de depozit/cambie bancara se stabileste in

marime de 100 lei, sau alta divizibil la 100. Certificatele de depozit se emit numai la termen. Termenul de circulatie a certificatelor de

depozit poate fi maximum 5ani. Certificatele de depozit se emit cu dobindasi cuscont. Sunt in drept sa emitacertificate de depozit/cambii bancile care:

a) desfasoara activitate financiara nu mai putin de un an;b) fata de care nu sunt aplicate de catre Banca Nationala a Moldovei masuri de remediere prin

care se interziceatragerea depozitelor.

27.

Resursele bancare formate prin emisiunea cambiei bancare - conceptul de cambie bancar,tipologia cambiilor bancare, mecanismul de emisiune, de eviden i de rambursare a cambiilorbancare, importana cambiilor bancare n formarea resurselor atrase.

Regulament cu privire la conditiile, modul de emisiune si circulatie a certificatelor bancarede depozit si a cambiilor bancare.

Cambie bancaraeste o valoare mobiliara emisa de banca, continind obligatia bancii de a plati osuma anumita prezentatorului cambiei, persoanei indicate in cambie, ori aceluia pe care ea il vaindica, dupa o perioada stabilita sau la cerere.

Cambie bancara cu dobindaeste o cambie bancara in care este stipulata conditia de calculare adobinzii la valoarea nominala.

Cambie bancara cu sconteste o cambie bancara in care nu este stipulata conditia de calculare a

dobinzii la valoarea nominala, care se vinde initial la un pret mai mic decit valoarea nominala si serascumpara la scadenta la valoarea nominala.

Emisiune: Cambiile bancare se emit numai in forma materializata cu mentiunea cambiebancara. Cambiile cu dobindase emit cu urmatoarele scadente:

- la vedere;- la un anumit termen de la vedere.

Cambiile bancare cu scontse emit pe un termen de pina la un an, cu urmatoarele scadente:- la un anumit termen de la data emisiunii;

- la o zi fixa.

Cambia cu scadenta la vedere este platibila la prezentare. Ea trebuie sa fieprezentata spreplata in termen de un ande la data emisiunii sau in alt termen mai mic sau mai mare stabilit debanca.


14/36

Cambiile cu scadentele la un anumit termen de la vedere sau la un anumittermen de la dataemisiunii sau la o zi fixa trebuie sa fie prezentate spre plata fie inziuascadentei, fie inurmatoarele doua zilelucratoare.

La scadenta cambiei cu dobinda, banca achita valoarea nominala si dobinda aferenta laprezentarea cambiei de catre detinatorul acesteia.

28.

Resursele bancare formate prin emisiunea de valori mobiliareprocedura i etapele de emisiune aaciunilor la fondarea bncii, procedura i etapele de emisiune suplimentar a aciunilor.29.Resursele bancare formate prin emisiunea de valori mobiliareprocedura i etapele emisiunii

de obligaiuni, rolul i importana valorilor mobiliare la crearea resurselor atrase ale bncii. Obligaiunilesunt valori mobiliare ce atest existena unei creane a deintorului asupra

emitentului, respectiva creana fiind rezultat n urma unui mprumut lansat pe pia de ctre unemitent, care i asum obligaia de a plti o anumit dobnd i de a rscumpra titlul emis la odat ulterioar stabilit.

n conformitate cu Legea privind SA n Republica Moldova, numai SA au dreptul de a emiteobligaiuni, care reprezint creane a emitentului fa de titularul obligaiunii.

Valoarea nominal a obligaiunii urmeaz a fi divizibil la 100 lei.

Obligaia nu poate fi emis pe o perioad mai mic de un an.Caracteristici ale obligaiunilor:

sunt instrumente financiare negociabile; exprim existena unei creane a deintorului asupra patrimoniului emitentului; exprim calitatea de debitor a emitentului fa de deintorul obligaiunii, care a pus la

dispoziia respectivului emitent resursele sale financiare disponibile.

Diferene dintre aciuni ordinare i obligaiuni:

Din punctul devedere al:

Actiuni ordinare Obligaiuni

1) modului dedefinire

reprezint fraciuni egale ale capitaluluisocial

reprezint fraciuni egale dintr-unmprumut

2) raporturilordintre deintor iemitent

confer calitatea de coproprietar alafacerii; aciunile confer drept de votn A.G.A.

confer calitatea de creditor asupraemitentului i nu confer nici un drept nluare de decizii

3) veniturilorobinute

fructific prin dividend, care este directdependent de existena i valoarea

profitului emitentului

fructific prin dobnd, care nu esteinfluenat de existena sau nivelul

profitului emitentului

4) duratei de via este practic nelimitat, pn la dispariia

emitentului

este limitat pna la scaden

5) riscurilorasumate de

posesori

riscurile sunt mai ridicate, datoritcalitii de coproprietar al unei afaceri

riscurile sunt mai reduse, fiind specificdoar riscul de neplat (care este eliminat laobligaiunile garantate)

30.Operaiunile active ale bncii: concept, tipologie, caracteristic (operaiunile de creditare,operaiunile cu valorile mobiliare).Operaiunile active (plasamente bancare) - sunt operaiuni prin care bncile angajeaz resursele

procurate n vederea obinerii profitului.1) operatiunile de creditare:

a) operatiuni de creditarea a agenilor economici acestela putnd fi clasificate n funcie dedestinaie;

b) operaiuni de creditare a persoanelor fizice,c) operaiuni de creditare a statului: prin achiziionarea de titluri de stat.


15/36

2) operaiuni de plasament - pot consta in: cumprarea de aur i devize, acestea fiind plasamentedeosebit de lichide; achiziia de efecte publice i aciuni - constituie o cale de plasare a resurselor n vederea obinerii

de profit din activitatea bancar. Aceste sunt active uor lichidabile; operaiunile efectuate cu bunurile dobndite n urma executrii silite, acestea fiind valorificate

prin vnzare n vederea recuperrii sumelor mprumutate.

3) Plasamente interbancare - constituirea de depozite la alte banci.

Portofoliul activelor a unei bnci comerciale este structurat n patru categorii mari:1. Numerar n banc;2. Portofoliul investiional ;3. Portofoliul de credite;4. Cldiri, mijloace fixe i alte imobilizri.

31.Operaiunile de creditare ale bncii noiune, funcii, elemente constitutive ale credituluibancar, principii n activitatea de creditare, tipologia creditului bancar.Credit - orice angajament de a acorda bani ca mprumut cu condiia rambursrii lor, plii dobnzii i

altor pli aferente; orice prelungire a termenului de rambursare a datoriei; orice garanie emis; precum i orice angajament de a achiziiona crean sau alte drepturi de efectua plat.

Elementele constitutive ale creditului bancar: obiectul creditului bancar este reprezentat de disponibilitile bneti sub form de moned

fiduciar sau moned scriptural; participanii (subiecii) creditului bancar sunt: cel ce acord creditul, numit creditor (banca) i

cel care primete i folosete creditul, numit debitor; scadena - momentul sau momentele stabilite pentru rambursarea creditului.

asigurarea creditului, format din bunuri ce se constituie la dispoziia sau solicitareacreditorului sau a unui ter pentru a asigura ndeplinirea de ctre debitor a obligaiunii derambursare a sumei creditului, achitrii dobnzilor i a taxelor de credit;

dobnda este reprezentat de o sum de bani pltit de ctre debitor creditorului su pentrumprumutul acordat pe un termen determinat i pentru riscul asumat de acesta n caz deneonorare a obligaiunilor de credit.

Funciile creditului: Funcia distributiv. Funcia de transformare a economiilor n investiii. Funcia de emisiune monetar.

Funcia de asigurare a stabilitii preurilor.Principiile eseniale ale n operaiunea de creditare sunt: Min imizarea riscur il or bancare, Folosirea dup destinaie a creditelor, Garantarea creditului ,

Creditul se acord contra unei pli,; Solvabil i tatea beneficiarului de credit Exigibilitatea creditri

32.Clasificarea i caracteristica creditelor bancare.Creditele bancare sunt oferite de ctre bncile comerciale. Acestea acord clienilor si diverse tipuri

de credite bancare care pot fi clasificate n baza mai multor criterii.Clasificarea creditelor bancare:1. n funcie de perioada de acordare;2. n funcie de beneficiarul creditului;3. n funcie de destinaia creditului;


16/36

4. Dup modul de acordare i de rambursare;5. Dup tipul de garantare;6. Dup nivelul de risc.

1. Creditele care se acord n funcie de perioad se pot grupa n: credite la vedere;credite la termen.

2.

n funcie debeneficiarulcreditului se disting: 2a. credite acordate populaiei; 2b. credite acordate agenilor economici; 2c. credite acordate bncilor i instituiilor financiare; 2d. credite acordate statului.

3. n funcie de destinaie,creditele se clasific n: 3a. credite de consum; 3b. credite productive.4. Dup modul de acordare i de rambursarese disting: 4a. credite ordinare; 4b. overdraft;

4c. avansurile n cont curent; 4d. linia de credit; 4e. creditele de scont.

4a) credite ordinare- creditele se acord integral prin deschiderea contului de mprumut n baza unuidocument de plat.Rambursarea se face conform acordului prilor, expus n contractul de credit i ngraficul de rambursare a creditului i de achitare a dobnzii aferente.Rambursarea poate fi:

- integral la data final fxat n contractul de credit; n rate egale,- periodic: lunar, trimestrial semestrial, anual, sume fixe la date fixe;- alte modaliti;

4b) overdraf ttul- este un instrument al pieei monetare, un credit pe termen scurt, de regul, pn lao lun, destinat pentru executarea unor pli curente. Acest credit se utilizeaz n cazul necesitiiexecutrii unor pli curente, dar care depesc suma din contulcurent al debitorului, donda icomisionul, de obicei sunt mai mari dect la alte tipuri de credit. In calitate de asigurare aoverdraftului se utilizeaz frecvent mijloacele bneti nregistrate n contul curent al debitorului saufideiusiunea unei tere persoane juridice sau fizice.4c) avansurile n cont curent sau creditele de cas/trezoreriereprezint un tip de raporturi de creditce se ntemeiaz pe o bun cunoatere a activitii ntreprinderii, fr a fi consemnate prin contracterelative la fiecare angajament.n fapt, aceste credite nu sunt acoperite prin garanii reale sau personale. Ele sunt menite s satisfacnecesitile curente privind acoperirea cheltuielilor de producie cu caracter imprevizibil i greu de

localizat n obiecte care s reprezinte o garanie veridic.Aceste credite nu au termen fixat de rambursare.4d) linia de credit (de preferin)este o modalitate general de acordare a creditelor, care presupuneefectuarea creditrii n contul curent sau deschiderea unui cont separat de mprumut.Ea permite accesul clientului debitor la sume ale cror valoare sa se nscrie n plafonul maximaprobat de banc.Creditul acordat se face n urma unei cereri aprobate de ctre banc, n limitele unui plafon stabilitde aceasta.4e) creditele de scontservesc pentru finanarea subscrierii de titluri de credit i pentru finanareaagenilor economici la burs.

5. Creditele acordate n funcie de modul de asigurare:

5a. Creditele neasigurate. 5b. Creditele asigurate.

6.Credite clasificaten funcie de riscn: 6a. Creditele standard. 6b. Creditele supravegheate.


17/36

6c. Creditele substandard.

6d. Creditele dubioase. 6e. Creditele compromise.

33.Etapele procesului de acordare a creditului bancar: etapa premergtoare de acordare acreditului; aprobarea i acordarea creditului, monitoringul i rambursarea creditului.

La orice solicitare de credit inspectorul bancar efectueaz de regul (n special la clienii noi) oconvorbire cu potenialul client sau o vizit de informare-documentare la sediul clientului. n momentul solicitrii creditului de ctre o persoan fizic, funcionarul bncii va ntreine cu

acesta o conversaie cu caracter informativ, care se va axa pe:o identificarea persoanei fizice: numele, prenumele, adresa, situaia familial, numrul de

persoane ntreinute etc.;o informaii privind activitatea profesional: locul de munc, stabilitatea locului de munc,

funcia, studiile etc.;o date privind veniturile i cheltuielile persoanei fizice: venituri de la locul de munc, alte

venituri;o scopul acordrii creditului;

o

informaia privind bunurile mobiliare i imobiliare deinute;o posibile garanii;o alte informaii solicitate de banc.

n momentul solicitrii creditului de ctre agenii economici, funcionarul bncii va ntreine cuacesta o conversaie cu caracter informativ, pe parcursul creia expertul creditar trebuie sobin informaia suficient pentru a decide, dac clientul iproiectul propus corespundecerinelor de baz ale bncii fa de mprumutaii poteniali.

Aceasta presupune o informare/documentare reciproc ntre banc i client n vederea:o argumentrii necesitii creditului solicitat;o determinrii gradului de urgen i certitudine al planurilor clientului;o

determinrii capacitii de rambursare a creditului la scaden, precum i a dobnzilor aferente;o contientizrii de ctre solicitantul de credit a riscurilor la care poate fi expus activitatea ce

urmeaz a fi finanat din contul mijloacelor bncii;o determinrii inteniei de a-i onora obligaiile viitoare fa de banc.

Solicitantul va prezenta Bncii cererea de solicitare a creditului.Cererea completat de persoanele fizice va conine urmtoarele date: data prezentrii cererii, numrul de nregistrare; informaii privind solicitarea creditului: valoarea creditului, destinaia creditului, termenul

acordrii etc.; informaii referitoare la solicitant: numele, prenumele, data i locul naterii, numrul i data

eliberrii actului de identitate, adresa potal, profesia, funcia, vechimea n munc, situaiafamilial etc.; garanii propuse: imobile, maini, tehnologii n proprietate etc.; semntura solicitantului i alte informaii.

Cererea completat de agenii economici va conine urmtoarele date: data prezentrii cererii, numrul nregistrrii cererii la banca respectiv; informaii privind solicitarea creditului: valoarea creditului, destinaia creditului, termenul

acordrii creditului etc.; informaii despresolicitant: numele, prenumele reprezentanilor agentului economic dat; adresa juridic a solicitantului; tipuri de conturi deschise la banca respectiv, solicitarea creditelor n perioadele anterioare;

informaii privind nregistrarea juridic a solicitantului: numrul de nregistrare la Cameranregistrrii de Stat, numrul de acionari (proprietari), reprezentanii organelor de conducere,codul fiscal etc.;

obiectul de activitate al agentului economic; date privind veniturile i cheltuielile anului precedent i curent;


18/36

date privind garaniile propuse; semnturile persoanelor autorizate, tampila agentului economic etc.

34.Garantarea creditelor - esena diferitor forme i tipuri de garantare arambursrii credituluibancar.Garania este denumirea generic utilizat pentru a desemna orice metod, instrument sau angajament

accesoriu contractului de mprumut, pus la dispoziia sau emis n favoarea bncii, n virtuteacontractului ncheiat, n msur s asigure banca de realizarea cert a drepturilor garantate, respectivrecuperarea sumelor mprumutate (inclusiv dobnzile), n cazul nerambursrii acestora de ctredebitor.Valoarea garaniei cerute este mai mare dect valoarea creditului.Indiferent de natura obligaiilor garantate i instrumentele de garantare utilizate, garania trebuie srspund urmtoarelor cerine de baz: existena unui patrimoniu independent de relaia contractual, suficient de mare i cert n timp,

pentru a acoperi obligaiile garantate; garania s fie astfel conceput ncts asigure bncii dreptul i posibilitatea de a o executa fr

ca debitorul s se poat opune acestei executri;

beneficiarul garaniei s aib asigurat posibilitatea utilizrii nestnjenite a rezultatelorexecutrii garaniei (transferul valutar al fondurilor, dreptul de proprietate etc.);

banca n calitate de beneficiar al garaniei s aib asigurat posibilitatea de a transformagarania n bani, rapid i fr pierderi. Altfel spus, garania s aib un grad ridicat de lichiditate,dac trebuie executat n cazul n care clientul nu i ramburseaz datoria.

Cel solicitat s ofere o garanie suplimentar bncii, privind ndeplinirea obligaiei de rambursare acreditului, are n principiu, cteva alternative:

- poate garanta cu bunuri materiale, imobile, terenuri sau active financiare pe care lepune la dispoziia bncii, acestea fiind numite garanii reale;

din grupa garaniilor reale, fac parte:- gajul,

- ipoteca,- amanetul;

- depozitul bancar;Saupoate apela la o ter persoan numit garant, care s-i asume obligaia c va achita datoria, ncazul n care cel pentru care garanteaz (debitorul, clientul bncii) nu i ndeplinete obligaiaasumat prin contractul de mprumut.Prile implicate: ordonatorul garaniei, care este debitorulprincipal: el este cel cruia partenerul de contract

(banca ce acord creditul) i solicit o garanie. n consecin, ordonatorul fie ofer o garaniedin propriul su patrimoniu (sub form de gaj sau ipotec), fie solicit un ter garants

ofere o garanie n locul lui.

beneficiarul garaniei, este cel n favoarea cruia s-a constituit garania, n cazul nostrubanca.Beneficiarul execut garania, respectiv ncaseaz banii care rezult din vnzarea bunului, dacdebitorul principal nu i-a ndeplinit obligaia asumat de a rambursa mprumutul.

garantul este debitorul secundar, care, n anumite cazuri, poate fi nsei debitorul principal,cnd garanteaz cu bunurile sale, sau poate fi un ter (o alt banc, o alt firm sau instituie),care garanteaz c, n cazul nendeplinirii obligaiilor debitorului principal, va ndepliniobligaia de plat sau de rambursare a sumei.

ncetarea dreptului de gaj Obiectul gajului este degrevat de gaj, n cazul rambursrii datoriei totalefa de Banc, cu perfectarea documentelor necesare pentru eliberarea bunurilor de sub gaj.Este posibil eliberarea prealabil a bunurilor de sub gaj.

Exercitarea drepturilor de gaj . Creditorul gajist poate exercita doar drepturile de gaj in cazul incare debitorul nu a executat conform contractului sau a executat in mod necorespunztor obligaiagarantat ori o parte a acesteia, precum i in alte cazuri prevzute de contract.

Creditorul gajist ii exercit dreptul de gaj, indiferent de faptul cine deine bunul gajat.Banca poate exercita urmtoarele drepturi privind obiectul bunului gajat:


19/36

s vnd el nsui bunurile gajate; s le vnd sub controlul instanei judectoreti i s le ia n posesie spre a le administra.

35.Forme specifice ale creditului bancar: leasing i factoring.Leasing - totalitate a raporturilor care iau nastere in scopul si in cadrul realizarii unui contract de

leasing.Contract de leasing - contract in a carui baza o parte (locator) se obliga la cererea unei alte parti(locatar) sa-i asigure posesiunea si folosinta temporara a unui bun, achizitionat sau produs de locator,contra unei plati periodice (rata de leasing), iar la expirarea contractului sa respecte dreptul deoptiune al locatarului de a cumpara bunul, de a prelungi contractul de leasing ori de a face sa incetezeraporturile contractuale;Obiect al leasingului pot fi orice bunuri mobile sau imobile, cu exceptia:a) bunurilor scoase din circuitul civil sau a caror circulatie este limitata prin lege;

b) terenurilor agricole;c) bunurilor consumptibile;d) obiectelor proprietatii intelectuale care nu pot fi cesionate

* Subiecii participani la operaiunea de leasing:a) locatorul, persoana fizica sau juridica ce practica activitate de intreprinzator si transmite, inconditiile contractului de leasing, locatarului, la solicitarea acestuia, pentru o anumita perioada,dreptul de posesiune si de folosinta asupra unui bun al carui proprietar este, cu sau fara transmitereadreptului de proprietate asupra bunului la expirarea contractului;b) locatarul, persoana fizica sau juridica ce primeste, in conditiile contractului de leasing, in

posesiune si folosinta bunul specificat in contract pentru o anumita perioada in schimbul achitariiratelor de leasing. In cazul in care locatarul este persoana fizica ce nu practica activitate deintreprinzator, operatiunea de leasing cade sub incidenta legislatiei cu privire la protectiaconsumatorului;c) vinzatorul (furnizorul), persoana fizica sau juridica ce vinde locatorului, in conditiilecontractului de vinzare-cumparare incheiat cu locatorul sau ale contractului complex incheiat culocatorul si cu locatarul, bunul solicitat de locatar.* Participani indireci ai afacerilor de leasing sunt: bncile,care au rolul de creditor al companiilor de leasing i totodat joac rolul unui garant al

afacerilor de leasing; companiile de asigurare, care asigur creditele acordate pentru procurarea utilajelor contra

riscurilor posibile de nerambursare a plilor de ctre locatar locatorului i, de asemenea, pot sefectueze asigurarea obiectului leasingului;

firmele de brokeri (dealeri) i alte firme ce ofer servicii de intermediere.

* Etapele creditrii prin leasing sunt:

beneficiarul contracteaz cu furnizorulprivind bunul de care are nevoie; benefeciarul ncheie cu banca un contract de leasing prin care cere finanarea procurrii bunului

respectiv; banca procur bunul i devine posesorul lui; banca transmite bunul beneficiarului; benefeciarul achit plile pariale de leasingpn la rscumprarea bunului.


20/36

Factoringul este un contract ncheiat ntre factor i aderent (vnztorul creditor), prin care aderentultransfer factorului o parte sau toate creanele (facturile) pe care le posed asupra terilor debitori,dup care factorul se oblig sa ncaseze i s suporte riscul insolvabilitii debitorilor.Obiecte ale operaiunii de factoring pot fi:facturile - documente comerciale ntocmite de vnztor i

predate cumprtorului (sau factorului) n vederea specificrii mrfurilor vndute.

n operaiunile de factoring sunt implicate trei pri: vnztorul/creditor de mrfuri, numit iaderent; factorul- compania de factoring sau banca comercial ce presteaz astfel de servicii. cumprtorul/debitorul de mrfuri.


21/36

36.Operaiunile investiionale ale bncii caracteristic, tipuri de operaiuni, rol.37.Investiiile bncilor n valori mobiliare (investiii n valori mobiliare de stat i investiii n valori

mobiliare corporative).Orice banc poate decide n ce tipuri de investiii s-i plaseze fondurile bneti. n funciede perioada efecturii lor, investiiile pot fi clasificate n dou categorii: plasamente/investiii pe piaa monetar; plasamente/investiii pe piaa de capital.Bncile particip pe piaa monetar prin acordarea creditelor pe termen scurt i efectuarea

plasamentelor bancare la alte bnci i investirea n valori mobiliare de pn la un an.Pe piaa de capital bncile acioneaz prin acordarea de credite pe termene medii i lungi,investirea mijloacelor bneti n aciunile i obligaiunile companiilor economice, dar i prininvestirea mijloacelor n valori mobiliare de stat Valorile mobiliare de statsunt instrumente ale datoriei de stat, emise n formde titlu

financiar negociabil. Ministerul finanelor emite urmtoarele tipuri de VMS.1. bonurile de trezorerieVMS emise cu scont, pe termen scurt (perioada de pn la un an: 91,

182, 364 zile) i rscumprate la scaden la valoarea lor nominal;2. obligaiunile de stat VMS emise pe un termen de 2 ani. Bancile comerciale sunt dealeri primaripe piata VMS, care deine un cont curent la Banca

Naional a Moldovei i au ncheiat cu aceasta Acordul cu privire la ndeplinirea funciilor dedealer primar pe piaa valorilor mobiliare de stat dematerializate i desfoar activitate decreator al pieei.

Exist trei avantaje principale ale plasrii fondurilor bncilor n valori mobiliare de stat:1. riscul redus (acestea fiind considerate ca investiii aproape fr risc);

2.

lichiditatea ridicat, piaaobligaiunilor guvernamentale fiind o pia ce asigur fluiditatetranzaciilor, ntruct permanent exist cumprtori i vnztori;


22/36

gamlarg de titluri emise, investitorii putnd gsi diferite tipuri de titluri guvernamentale, cuscadene diferite(pe termen scurt, mediu i/ sau lung), care i satisfac din punctul de vedere altermenului pentru care sunt plasate fondurile.Bncile comerciale au posibilitatea de a cumpra aciuni sau obligaiuni ale societilor peaciuni n scopuri investiionale,adic de a le pstra n portofoliul bncii pn Ia scadena lor,acumulnd dividende sau dobnzi.

Procurnd aciuni, bncile comerciale vor avea dreptul la participarea in capitalul societii,reprezentnd dreptul de proprietate asupra unei pri a! companiei, i vor obine venit sub formde dividende.BNM reglementeaz i impune anumite restricii privind deinerea unei cote substanialecu drept direct sau indirect de proprietate n capitalul unei uniti economice: o cot substanial n capitalul unei uniti economice (cu excepia deinerii cotelor ncapitalul altor bnci de pe teritoriul Republicii Moldova) i o cot care, conform valorii eicurente, depete 15 la suta din capitalul normativ total al bncii; valoarea curent total a unor cote ce depesc 50 Ia sut din capitalul normativ total al

bncii.Nu este necesar autorizarea Bncii Naionale pentru cotele de participare la capitalul

unitilor economice, achiziionate de ctre banc n schimbul rambursrii creditului acordat deea. Banca este n drept s dein aciunile n decurs de 12 luni de la data procurrii lor. n cazulcnd n decursul a 12 luni aceste aciuni nu au fost comercializate de banc, valoarea lor sereflect la pierderi

38.Servicii de trust, broker, evaluarea valorilor mobiliare, depozitar, etc.1. OPERAIUNI DE COMISIONAREOperaiuni de Trust TrustTrustului -Persoana de ncredere -banca care ia n gestiune activele creatorului de Trust i le gestioneaz n

persoanele ce obin rezultate n urmagestiunii acestei activiti.depozitarbanca pstreaz HV, numerar i alte obiecte de pre n procesul reorganizrii 2.

registratoratunci cnd banca monitorizeaz emisiunea, plasarea i circulaia HV ale clienilor 3. ncalitate de agent de transfern cazul cnd sunt schimbai proprietarii unor titluri de valori mobiliare4.agent privind plata dividendelor n favoarea clienilor n banc li se deschid Conturi de trust .Venitulbncii n urma activitii de Trust apare sub forma: 1. comision din valoarea gestionat 2.comision din veniturile obinute n urma gestiunii 3. metoda mixt.Serviciile de brokerajprestate de bncile comerciale continue s dein o cot modest, pot aveaavantaje i dezavantaje: 21. asigur un venit suplimentar, 2. compenseaz pierderile provenite din alte tipuri de operaiuni,3. sunt atractive pentru clieni deoarece ei prefer ca toate serviciile s le obin de la un singur

intermediar. ns nectnd la faptul c acord avantaje, multe bnci renun la aceste servicii dincauza c veniturile la acest tip de serviciu sunt nesubstaniale.39.Servicii de consultan oferite de banc.

Servicii de consultan oferite de bancconsultingactivitate de prestare de ctre participantul profesionist la piaa valorilor mobiliare aserviciilor auxiliare de consultan a clienilor n domeniul activitii liceniate;consulting investiionalactivitate desfurat de ctre participantul profesionist la piaa valorilormobiliare privind recomandarea personal dat unui client n legtur cu una sau mai multe tranzaciicu valori mobiliare;

40.Esena operaiunilor bancare pe piaa valutar.

lutele strine (cursul oficial).Bncile autorizate stabilesc de sine stttor cursurile de cumprare i vnzare a valutei strine latranzaciile de cumprare i vnzare a valutei strine efectuate prin virament cu persoanele fizice.Operaiunile valutare ale bncii pot fi clasificate: deschiderea conturilor n valutdin aceast categorie fac parte toate operaiunile ce in de


23/36

evidena conturilor n valut: a) deschiderea conturilor b) nscrieri n cont c) eliberarea extraselordin cont d) calcularea dobnzilor la sold e) overdraft-ul contului f) nchiderea conturilor. operaiuni cu caracter necomercial din aceast categorie fac parte: a) eliberarea i deservireacec-urilor de cltorie b) operaiuni legate de carduri c) ncasarea diferitor pli n numeleclientului i n nume propriu. stabilirea legturilor de corespondent ntre bnci. Bncile care au legturi de corespondent

sunt numite bnci corespondente. Bncile corespondente deschid de obicei conturi reciproce.Aceste conturi corespondente pot fi de 2 tipuri: 1. Contul NOSTROcontul care se reflect nactivul bncii care l deschide i n pasivul bncii corespondente, 2. Contul LORO - contul carese reflect activul bncii corespondente. operaiuni de schimb valutar operaiuni de schimb a unei valute stine contra valuteinaionale, deosebim: a) operaiuni spot operaiune considerat la vedere, a crui termen deexecuie nu trebuie s depeasc 48 de ore, b) operaiuni forward operaiune la termen la caretermenul de execuie a contractului depete 48 ore. Din aceast categorie fac parte contractelefutures, options, forward i c) swap- operaiuni complexe, ce combin operaiunile spot i forvard.Aceste operaiuni sunt de hedjare, de acoperire a riscului valutar sau speculative, ca ex: arbitrajulvalutarconst n vnzarea/cumprarea valutei naionale contra valutei strine cu scopul de a

obine venit din diferenele de curs. operaiuni legate de creditare i depozite n valut.n vederea gestiunii riscului valutar aferent operaiunilor valutare n care se angajeaz banca, secunosc dou metode: diversificarea portofoliului valutar al bncii i limitarea riscului valutar. Adoua metod se realizeaz prin meninerea poziiilor valutare deschise ale bncii n limitelereglementate

41.Cerine de reglementare privind operaiunile valutare. Poziia valutar a bncii.Cerine de reglementare privind operaiunile valutare LEGE privind reglementarea valutar nr.62-XVI din 21 martie 2008. Regulamentul privind condiiileimodul de efectuare a operaiunilorvalutare,

Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.41-43/177 din 26.03.2010

Regulamentul privind condiiilede acordare rezidenilora creditelor n valutstrindectrebncileliceniate, Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.47-48/180 din03.03.2009

REGULAMENTUL CU PRIVIRE LA POZITIA VALUTARA DESCHISA A BANCII.Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.112-114/198 din 14 octombrie 1999

Piata valutarareprezinta piata pe care persoanele juridice si fizice efectueaza operatiuni de schimbvalutar.Operatiunile de schimb valutarsint operatiuni de cumparare si vinzare a valutei straine contramonedei nationale sau contra altei valute straine, precum si, dupa caz, operatiuni de cumparare si

vinzare a cecurilor in valuta straina.42.Caracteristica activitilor bncii pe piaa valorilor mobiliarebrokeraj, dealer, trust,

underwriting, de administrare a investiiilor, de depozitare, consulting investiional etc. activitate de brokeraj -activitatea de vinzare-cumprare avalorilor mobiliare, desfurat de

broker in calitate de mandatar sau comisionar, ce activeaz in baza contractului de mandat sau decomision,precum i in baza procurii pentru efectuarea tranzaciilor menionate, in cazul in carecontractul nu stipuleaz imputernicirile mandatarului sau ale comisionarului;

activitate de dealer- activitatea de cumprare a valorilormobiliare, in nume i din cont propriu,pentru vinzarea lor ulterioar in scopul obinerii de profit;

activitate de underwritingactivitate de mediere la emisiuni, desfurat de participantul

profesionist la piaa valorilor mobiliare n numele emitentului, n vederea promovrii oferteipublice primare i plasamentului valorilor mobiliare ale emitentului; broker -persoana juridic, participant profesionist la piaa valorilor mobiliare, care, in baza

licenei eliberate de Comisia Naional, desfoar activitatea de brokeraj;
http://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_8423.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdfhttp://bnm.md/files/index_14696.pdf


24/36

dealer -persoana juridic, participant profesionist la piaa valorilor mobiliare, care, in baza liceneieliberate de Comisia Naional, desfoar activitatea de dealer;

Prin activitatea de underwriting Banca presteaz urmtoarele servicii: asistena acordat emitentului de valori mobiliare la elaborarea i perfectarea prospectului

ofertei publice i a altor documente pentru nregistrarea ofertei publice a valorilor mobiliare pe

piaa primar; promovarea ofertei publice i a plasamentului valorilor mobiliare ale emitentului pe piaa

primar; deservirea emisiunii valorilor mobiliare n relaiile financiare ale emitentului cu deintorii de

valori mobiliare, dac aceasta este prevzut n contract.

Consulting investiionalactivitate desfurat de ctre participantul profesionist la piaa valorilormobiliare privind recomandarea personal dat unui client n legtur cu una sau mai multetranzacii cu valori mobiliare;

Prin activitatea de consulting investiional, Banca va presta urmtoarele servicii:1. analiza pieei valorilor mobiliare, segmentelor, instituiilor i activitii participanilor acesteia;

2.

analiza caracteristicilor valorilor mobiliare;3. analiza eficieneiinvestiiilor n valori mobiliare, alte instrumente ale pieei de capital;4. consultan privind formarea i administrarea portofoliului de valori mobiliare;5. consultan privind evaluarea i gestionarea riscului investiiei n valori mobiliare;6. consultan privind tehnica negocierii pe piaa valorilor mobiliare;7. consultan privind constituirea, organizarea i desfurarea activitii participanilor

profesioniti i organizaiilor de autoreglementare.8. consultan privind reorganizarea societilor pe aciuni, structura de capital, strategia

economic, finanarea i alte aspecte similare;9. consultan privind constituirea emitenilor;10.consultan privind efectuarea emisiunilor de valori mobiliare i altor operaiuni pe piaa

valorilor mobiliare.

43.Portofoliul investiional al bncii: concept, structur, funcii, riscuri i venituri. Portofoliul investiional al bnciireprezint o totalitate de valori mobiliare, procurate de

ctre banc pentru obinerea veniturilor i asigurarea lichiditii plasamentului. Portofoliul de investiii al unei bnci trebuie s asigure un echilibru ntre fondurile plasate pe

termen scurt i cele investite pe termen mediu i lung. Acest portofoliu trebuie s cuprind o asemenea structur a investiiilor nct, prin acestea, s se

aibn vedere:1.gradul i costul lichiditii;

2.

riscul, din punctul de vedere al scadenei i caracterului investiiei;3.profitabilitatea, innd cont cont de termenul, riscul i caracterul investiiei. Dup scopurile i sarcinile investiionale toate investiiile sunt clasificate n:

1.investiii pe termen lung (OS cu termenul de circulaie 1-5 ani, investiii n capitalul social alagenilor economici);

2.investiii pe termen scurt (VMS, CBN, aciuni procurate pentru vnzare);3.investiii n valorile mobiliare ale altor societi cu scopul de a primivenituri.

Structura portofoliului investiional depinde, n general, de tipul valorilor mobiliare care circul pepiaa de capital al rii respective. n calitate de obiecte ale investiiilor bancare pot servidiferitevalori mobiliare, ns, conform standardelor internaionale de contabilitate, toate valorile mobiliarese mpart n:

1.

valori mobiliare investiionale;2. valori mobiliare procurate pentru vnzare. n practica financiar ponderea valorilor mobiliare investiionale i celor procurate spre vnzare n

portofoliul investiional al bncii constituie 70% respectiv 30%.


25/36

Valorile mobiliare investiionale reprezinta acea parte a portofoliului care asigur cele maiimportante venituri, pe cnd valorile mobiliareprocurate pentru vnzare asigur lichiditatea acestuia.

Portofoliul investiional al bncilor comerciale indeplinete urmatoarele funcii de baz: meninerea stabilitaii veniturilor bncii indiferent de perioadele ciclului economic; compensarea riscului de credit aferent portofoliului de credite; asigurarea lichiditaii prin corelarea scadenelor titlurilor cu nevoia de lichiditate a bncii;

folosirea valorilor mobiliare n calitate de gaj n cazul obinerii unui credit pe piaa interbancari de la Banca Naional; etc

44.Operaiunile valutare ale bncii: coninut, tipuri, particularitile efecturii operaiunilor cuvalute (depozitare, creditare, plat).

Operaiuni valutare:operaiunile legate de trecerea dreptului de proprietate i a altor drepturi (fr a obine n

schimb alte active) asupra valutei strine, valorilor mobiliare i instrumentelor de plat exprimate nvalut strin, precum i operaiunile n cadrul crora valuta strin i instrumentele de platexprimate n valut strin se utilizeaz n calitate de mijloc de plat;

operaiunile legate de trecerea dreptului de proprietate i a altor drepturi (fr a obine n

schimb alte active) asupra monedei naionale, valorilor mobiliare i instrumentelor de plat exprimaten moned naional, precum i operaiunile n cadrul crora moneda naional i instrumentele de

plat exprimate n moned naional se utilizeaz n calitate de mijloc de plat;importul i exportul n/din Republica Moldova al valorilor valutare;transferurile unilaterale efectuate de rezideni i nerezideni n/din Republica Moldova;transferurile unilaterale n valut strin efectuate de rezideni i nerezideni pe teritoriul

Republicii Moldova, precum i transferurile unilaterale n moned naional efectuate de nerezidenipe teritoriul Republicii Moldova.Operaiunile valutare se divizeaz n:

1. operaiuni valutare care se efectueaz ntre rezidenti i nerezidenti,2. cele care se efectueaz ntre rezidenti,3.

cele care se efectueaz ntre nerezideni,4. operaiuni valutare care se efectueaz n mod unilateral de ctre rezidenti sau nerezidenti.

Operaiunile valutare dintre rezidenii nerezideni se divizeaz n:

1. operaiuni valutare curente,2. operaiuni valutare de capital.

Platile si transferurile in cadrul operatiunilor valutare pot fi primite/efectuate:1. in moneda nationala sau in valuta straina,2. in numerar sau fara numerar, inclusiv cu utilizarea instrumentelor de plata, in corespundere cu

cerintele legislatiei valutare.

Rezidentii au dreptul de a deschide conturi in valuta straina la banci licentiate.

Operatiunile valutare curente reprezinta operatiuni valutare intre rezidenti si nerezidenti care seefectueaza in alte scopuri decit transferul de capital.

Operatiunile valutare de capital reprezinta operatiuni valutare intre rezidenti si nerezidenti, precumsi unele transferuri unilaterale in/din Republica Moldova, efectuate in scopul transferului decapital.

Operatiunile aferente investitiilor directe reprezinta operatiuni ce tin de efectuarea investitiilor inscopul stabilirii sau mentinerii legaturilor economice durabile intre persoana care investestecapitalul (investitor) si unitatea de drept in care se investeste acest capital (denumite in continuareinvestitii directe), precum si operatiunile ce tin de lichidarea/vinzarea investitiilor directe.

Operatiunile cu instrumente financiare reprezinta:

a) operatiuni cu instrumente financiare tranzactionate in mod obisnuit pe piata de capital;b) operatiuni cu instrumente financiare tranzactionate in mod obisnuit pe piata monetara;c) operatiuni cu unitati ale organismelor de plasament colectiv.

Imprumuturile/creditele comerciale reprezinta imprumuturi/credite contractate in cadrultranzactiilor de comert cu marfuri si servicii la care participa un rezident;


26/36

45.Poziia valutar a bncii: definire, categorii, metoda de stabilire, limite.

Poziia valutarsoldurile activelor i obligaiunilor valutare ale bncii care creeaz riscul obineriiveniturilor sau al cheltuielilor suplimentare la modificarea cursurilor valutare.

Poziia valutarse consider deschis, dac activele valutare ntr-o anumit valut strin nu sntegale cu obligaiunile valutare n valuta respectiv.

Mrimea poziiei valutare deschisereprezint diferena dintre suma activelor valutare ntr-o anumitvalut strin i suma obligaiunilor valutare n valuta respectiv. Poziia valutar deschisestelung, dac suma activelor valutare ntr-o anumit valut strin

depete suma obligaiunilor valutare n valuta respectiv.Poziia valutar deschiseste scurt, dac suma obligaiunilor valutare ntr-o anumit valut strindepete suma activelor valutare n valuta respectiv.

Raportul poziiei valutare deschise=Marimea Poz Val Deschise/CNT*100%n scopul diminurii riscului valutar al bncii, Banca Naional a Moldovei a stabilit urmtoarelelimite ale raporturilor poziiei valutare deschise:a) raportul poziiei valutare deschise lungila fiecare valut strin nu trebuie s depeasc"+10%";

b) raportul poziiei valutare deschise scurtela fiecare valut strin nu trebuie s fie mai mic de "-10%";c) suma raporturilor poziiilor valutare deschise lungi la toate valutele strine nu trebuie sdepeasc "+20%";d) suma raporturilor poziiilor valutare deschise scurte latoate valutele strine nu trebuie s fie maimic de "-20%".

46.Operaiuni de pli i decontri formarea relaiei banc-client.n funcie de tipul clientului serviciile acordate de ctre banc pot fi clasificate n:

Servicii acordate persoanelor fizice;

Servicii acordate persoanelor juridice.Fiecare client al bncii are dreptul s obin diferite tipuri de servicii de la banc. Pentru aceasta iniialse stabilesc relaiile dintre banc i client astfel:

1. Iniierea relaiilor dintre banc i client care se concretizeaz n urmtoarele: bancadetermin necesitile reale ale clientului n servicii bancare i corespunztor n bazaacestora elaboreaz produse corespunztoare i pentru a le vinde ea se ocup de

promovarea acestor produse pe pia aducnd la cunotina clienilor despre existenaacestor produse;

2. Oformarea relaiilor dintre banc-client care se concretizeaz n ncheierea contractului ncare se indic toate drepturile i obligaiile bncii fa de client i totodat se indicresponsabilitile clientului fa de banc(dreptul la informaie, dreptul pentru obinerea

dobnzii pentru resursele din cont, dreptul la retragerea resurselor din cont, dreptul lafinanarea necesitilor);

3. Meninerea i consolidarea relaiilor aprute ntre banc-client care presupunediversificarea serviciilor acordate de ctre banc clientului, renegocierea dobnzilor icomisioanelor calculate, stabilirea anumitor faciliti;

4. ncheierea relaiilor dintre banc-client care poate avea loc din iniiativa clientului prindepunerea unei cereri la banc sau din iniiativa bncii n cazul n care banca nu-l maidorete ca client pe acesta.

Pe parcursul existenei relaiilor dintre banc-client, banca trebuie s respecte anumite obligaii fade client, avnd i anumite drepturi.

Obligaiile bncii: S efectueze operaiile cerute de client n volumul, termenul i condiiile indicate de acesta; S onoreze orice plat cerut de ctre client n limita soldului contului acestuia i s scrie n

cont toate sumele ncasate de client;


27/36

S elibereze clientului extrasul din contul su la finele perioadei de gestiune sau la cerereaclientului;

S restituie resursele depuse la banc la cerina clientului n modul convenit sau conformcerinelor stabilite n contract;

S gestioneze resursele clientului ct mai convenabil pentru a putea face fa cerinelor delichiditi din partea clienilor bncii.

Drepturile bncii sunt: S perceap plat sub form de comision pentru serviciile prestate clientului care va fi

utilizat pentru remunerarea muncii i a altor cheltuieli operaionale ale bncii; S nscrie n conturi i s calculeze dobnzi n funcie de tipul i regimul contului; S utilizeze resursele clientului n modul n care consider ea c este mai avantajos; S cear de la client anumite forme de garanii pentru acoperirea riscului aferent clientului

respectiv n special n relaiile de creditare;

47.Contul bancar ca element de baz n meninerea relaiei banc-client.ontul bancar este un mecanism de constituire a resurselor i de stingere a obligaiilor clienilor n

procesul economic, a reflectrii circuitelor n sistemele de pli i compensri, a relaiilor cu diverseentiti pe plan naional i internaional.

Cont bancar cont analitic deschis de banc pe numele titularului de cont, prin care seefectueaz operaiuni de ncasri i/sau pli ale mijloacelor bneti.

Relaiile directe dintre banc i client se reflect n conturile bancare deschise pentru a duceevidena raporturilor dintre banc i fiecare client al ei.

Contul bancar are unele caracteristici specifice reflectate n contabilitatea bancar, dintre carecele mai importante sunt:

(a) marea majoritate a informaiei-bani reflect schimburile de proprietate a activelor financiare;(b) trecerea din proprietatea bncii n proprietatea clientului a unui credit acordat de banca i

nregistrat n cont;(c) trecerea dinproprietatea clientului n cea a bncii, prin nregistrare n cont, a ratelor din creditrambursate, precum i a dobnzilor i comisioanelor cuvenite bncii;

(d) efectuarea i de alte operaiuni dect depozitele i creditele, cum ar fi cons

Activiate Bancara Raspunsuri

Documents

Transcript of Activiate Bancara Raspunsuri